Aset lancar Current assets
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Investasi di instrumen utang diklasifikasikan Investments in debt instruments
sebagai FVTOCI classified as at FVTOCI
Efek yang tidak tercatat di bursa Unlisted securities
Efek utang dengan suku bunga Debt securities with fixed interest rate
tetap 5% 204.824 247.782 at 5%
Investasi di instrumen ekuitas ditetapkan Investments in equity instruments
pada FVTOCI designated as at FVTOCI
Efek ekuitas yang tercatat di bursa Listed equity securities
Investasi saham PT Indonesia Prima Investment in shares of PT Indonesia
Property Tbk 75.065 78.308 Prima Property Tbk
Investasi saham PT Plaza Indonesia Investment in shares of PT Plaza
Realty Tbk 25.065 29.524 Indonesia Realty Tbk
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets measured at amortized
diamortisasi cost
Deposito berjangka 10.374 9.687 Time deposit
Jumlah 315.328 365.301 Total
31 Desember/December 31,
Perincian dari efek utang dan efek ekuitas adalah
sebagai berikut: The details of debt securities and equity securities
are as follows:
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Biaya perolehan 323.503 362.534 Acquisition cost
Cadangan revaluasi investasi Investments revaluation reserve
(Catatan 29) (22.689) (7.187) (Note 29)
Selisih kurs 4.140 267 Exchange differences Jumlah nilai wajar 304.954 355.614 Total fair value
31 Desember/December 31,
Deposito berjangka Time deposit
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Deposito berjangka - pihak ketiga Time deposits - third parties
Dong Vietnam Vietnam Dong
Vietcombank 10.374 9.687 Vietcombank
Jumlah deposito berjangka 10.374 9.687 Total time deposits
Dong Vietnam 6,50% 3,50% Vietnam Dong
31 Desember/December 31,
Aset tidak lancar Non-current assets
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset keuangan diukur pada FVTPL Financial assets measured at FVTPL
Efek ekuitas yang tidak tercatat di bursa Unlisted equity securities
Investments through investment Investasi melalui manajer investasi 15.411 21.457 manager
Investasi di instrumen ekuitas ditetapkan Investments in equity instruments
pada FVTOCI designated as at FVTOCI
Efek ekuitas yang tidak tercatat di bursa 95.899 - Unlisted equity securities
Jumlah 111.310 21.457 Total
31 Desember/December 31,
Perincian dari investasi melalui manajer investasi
adalah sebagai berikut: The details of investments through investment manager are as follows:
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Biaya perolehan 34.163 30.988 Acquisition cost
Kerugian perubahan nilai wajar (15.956) (10.046) Loss on changes in fair value Selisih kurs (2.796) 515 Exchange differences Jumlah nilai wajar 15.411 21.457 Total fair value
31 Desember/December 31,
Perincian dari efek ekuitas adalah sebagai
berikut: The details of equity securities are as follows:
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Biaya perolehan 120.692 8.775 Acquisition cost
Kerugian perubahan nilai wajar (24.793) (8.775) Loss on changes in fair value
Jumlah nilai wajar 95.899 - Total fair value
31 Desember/December 31,
7. PIUTANG USAHA 7. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
a. Berdasarkan pelanggan a. By customers
Pihak berelasi (Catatan 44) 1.023 289 Related parties (Note 44)
Pihak ketiga Third parties
Piutang penjualan barang 686.978 403.185 Receivables from merchandise sales
Piutang sewa dan jasa Receivables from rental and
pemeliharaan 11.248 10.548 service charge
Subjumlah 698.226 413.733 Subtotal
Cadangan kerugian kredit (9.900) (9.551) Allowance for credit losses
Jumlah 688.326 404.182 Total
Jumlah piutang usaha bersih 689.349 404.471 Net trade accounts receivable
b. Berdasarkan mata uang b. By currencies
Rupiah 495.678 320.532 Rupiah
Peso Filipina 111.919 67.776 Philippine Peso Baht Thailand 36.449 20.908 Thailand Baht Mata uang lainnya 55.203 4.806 Other currencies
Jumlah 699.249 414.022 Total
Cadangan kerugian kredit (9.900) (9.551) Allowance for credit losses Jumlah piutang usaha bersih 689.349 404.471 Net trade accounts receivable
31 Desember/December 31,
Pada tanggal 1 Januari 2021, piutang usaha dari kontrak dengan pelanggan sebesar Rp 341.570 juta (setelah dikurangi cadangan kerugian kredit sebesar Rp 3.625 juta).
As at January 1, 2021, trade receivables from contracts with customers amounted to Rp 341,570 million (net of loss allowance for credit losses of Rp 3,625 million).
Piutang penjualan barang terdiri dari piutang
penjualan eceran dan penjualan grosir. Receivables from merchandise sales consist of receivables from retail sales and wholesales.
Piutang penjualan eceran terutama merupakan piutang kepada penerbit kartu kredit dengan jangka waktu 2 sampai 7 hari.
Receivables from retail sales mainly represent receivables from credit card issuers which are collectible within 2 to 7 days.
Piutang penjualan grosir dan pihak ketiga lainnya mempunyai jangka waktu rata-rata kredit 60 hari. Untuk setiap penerimaan pelanggan baru, terutama untuk penjualan grosir, Grup menetapkan sistem pembayaran dimuka dan setelah Grup memperoleh keyakinan atas kualitas pelanggan baru tersebut, Grup akan menetapkan batas kredit pelanggan berdasarkan riwayat pembelian pelanggan baru tersebut.
Receivables from wholesales and other third parties have average credit period of 60 days.
For acceptance of any new customer, particularly for wholesales, the Group applies payment in advance system and after the Group gained confidence in the quality of those new customers, the Group will define credit limits of the customer based on the purchase history of each new customer.
Cadangan kerugian kredit untuk piutang usaha telah diukur sejumlah ECL sepanjang umur.
ECL pada piutang usaha diestimasi berdasarkan matriks provisi dengan mengacu pada pengalaman gagal bayar debitur masa lalu dan analisis posisi keuangan debitur saat ini, disesuaikan dengan faktor-faktor yang spesifik dari debitur dan kondisi ekonomi umum industri di mana debitur beroperasi.
Allowance for credit losses for trade accounts receivable has been measured at an amount equal to lifetime ECL. The ECL on trade accounts receivable are estimated using a provision matrix by reference to past default experience of the debtor and an analysis of the debtor’s current financial position, adjusted for factors that are specific to the debtors and general economic conditions of the industry in which the debtors operate.
Tidak ada perubahan dalam teknik estimasi atau asumsi signifikan yang dibuat selama periode pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan kerugian piutang usaha.
There has been no change in the estimation techniques or significant assumptions made during the current reporting period in assessing the loss allowance for trade accounts receivable.
Tabel berikut merinci profil risiko piutang usaha dari kontrak dengan pelanggan berdasarkan matriks provisi Grup.
The following table details the risk profile of trade accounts receivable from contracts with customers based on the Group’s provision matrix.
Cadangan ECL untuk piutang usaha berdasarkan
matriks provisi ECL on trade accounts receivable using provision
matrix
Belum jatuh
tempo/ < 30 hari/ 31 - 60 61 - 90 91 - 120 > 120 hari/ Jumlah/
Not yet due days hari/days hari/days hari/days days Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Tingkat kerugian kredit ekspektasian *) *) *) *) 41% 72% Expected credit loss rate
Estimasi jumlah tercatat bruto pada Estimated total gross carrying
saat gagal bayar 448.136 184.779 36.363 12.696 8.200 9.075 699.249 amount at default
ECL sepanjang umur *) *) *) *) (3.367) (6.533) (9.900) Lifetime ECL
Jumlah 689.349 Total
Lewat jatuh tempo/Past due 31 Desember/December 31, 2022
Belum jatuh
tempo/ < 30 hari/ 31 - 60 61 - 90 91 - 120 > 120 hari/ Jumlah/
Not yet due days hari/days hari/days hari/days days Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Tingkat kerugian kredit ekspektasian *) *) *) *) *) 52% Expected credit loss rate
Estimasi jumlah tercatat bruto pada Estimated total gross carrying
saat gagal bayar 290.189 80.487 16.764 3.195 4.935 18.452 414.022 amount at default
ECL sepanjang umur *) *) *) *) *) (9.551) (9.551) Lifetime ECL
Jumlah 404.471 Total
*) ECL adalah minimal atau tidak material./ The ECL is minimal or immaterial.
Lewat jatuh tempo/Past due 31 Desember/December 31, 2021
Mutasi cadangan kerugian penurunan kredit
adalah sebagai berikut: The movement in the allowance for credit losses are as follows:
2022 2021
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 9.551 3.625 Balance at beginning of year
Perubahan cadangan kerugian karena Change in loss allowance due to
piutang yang baru, setelah dikurangi new receivables originated, net
piutang yang dihentikan pengakuannya of those derecognized due to
karena penyelesaian 4.274 5.961 settlement
Jumlah tak tertagih yang dihapuskan (4.020) - Amounts written-off as uncollectible Efek selisih translasi 95 (35) Translation adjustment
Saldo akhir tahun 9.900 9.551 Balance at end of year 31 Desember/December 31,
Cadangan kerugian kredit termasuk ECL sepanjang umur kredit tidak memburuk sebesar Rp 6.414 juta pada 31 Desember 2022 (31 Desember 2021: Rp 8.855 juta) dan kredit memburuk sebesar Rp 3.486 juta pada 31 Desember 2022 (31 Desember 2021:
Rp 696 juta).
Allowance for credit losses include Lifetime ECL not credit impaired amounting to Rp 6,414 million as of December 31, 2022 (December 31, 2021:
Rp 8,855 million) and credit impaired amounting to Rp 3,486 million as of December 31, 2022 (December 31, 2021: Rp 696 million).