Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Bertanggung Jawab atas Tata Kelola atas Laporan Keuangan Konsolidasi. Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yaitu Lihat catatan terlampir atas laporan keuangan konsolidasi.
UMUM GENERAL
Pada tanggal 10 November 2004, saham tersebut dicatatkan di Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia). Pada tanggal 10 November 2004, saham Perusahaan milik pemegang saham pendiri dicatatkan di Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia).
PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN
Seluruh anak perusahaan kecuali MAPA (T) (Thailand), MAA (T) (Thailand), NFT (Thailand), MAPA (S) (Singapura), MAPT (Singapura), ARI (Singapura), AIH (Singapura), NGH (Singapura) ) ), MAS (Singapura), NFH (Singapura), MASS (Singapura), EAF (Singapura), UV (Singapura), UDS (Singapura), MAM (Malaysia), MASM (Malaysia), NFM (Malaysia), UFM ( Malaysia). ), MAPV (Vietnam), MDFV (Vietnam), PBPV (Vietnam), SDMV (Vietnam), BKMV (Vietnam), MMA (V) (Vietnam), MMAV (Vietnam), MAPH (Filipina), PSIPH (Filipina), MAPC (Kamboja), MAAC (Kamboja), MMAC (Kamboja) dan OOA (Yogyakarta) berdomisili di Jakarta.
ADOPTION OF NEW AND REVISED STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
During the current year, the Group has implemented a number of changes to PSAK that are relevant to its business and are effective for the reporting period beginning on or after January 1, 2022. The adoption of the changes to PSAK does not result in any changes to the business activities of the group. accounting policies and has no material effect on the disclosures or amounts reported for the current or prior years.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
Amendments to PSAK 46 (amendment) Income taxes: Deferred tax related to assets and liabilities arising from individual transactions. The effects of the adoption of amendments to the standards on the consolidated financial statements at the date of issuance of the consolidated financial statements are not known and cannot be reasonably estimated by management.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
No gain or loss is recognized in profit or loss upon conversion or expiration of the conversion option. The difference between the carrying amount of the derecognized financial liability and the amount paid and payable is recognized in profit or loss.
PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN
Penyusutan aset tetap Penurunan nilai aset tetap berwujud Aset tetap diuji penurunan nilainya pada saat. Meskipun asumsi-asumsi yang digunakan dalam memperkirakan nilai pakai aset yang tercermin dalam laporan keuangan konsolidasian dianggap tepat dan masuk akal, perubahan signifikan dalam asumsi-asumsi ini akan berdampak material terhadap penentuan jumlah terpulihkan dan, sebagai akibatnya, penurunan nilai yang diakibatkannya. kerugian akan berdampak pada hasil operasi. Jika arus kas masa depan aktual lebih rendah dari yang diharapkan, kerugian penurunan nilai yang material mungkin timbul.
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
ASET KEUANGAN LAINNYA OTHER FINANCIAL ASSETS
Pada 1 Januari 2021, piutang penjualan kontrak dengan pelanggan berjumlah DKK 341.570 juta. Rp (setelah dikurangi penyisihan kerugian kredit sebesar Rp 3,625 juta). Per Pada 1 Januari 2021, piutang penjualan kontrak dengan pelanggan berjumlah DKK 341.570 juta. Rp (setelah dikurangi kerugian kerugian kredit sebesar Rp 3,625 juta). Piutang ritel terutama merupakan piutang dari penerbit kartu kredit yang dapat tertagih dalam waktu 2 sampai 7 hari.
PIUTANG DAN UTANG LAIN-LAIN KEPADA
Tidak ada perubahan teknik estimasi atau asumsi signifikan pada periode akuntansi berjalan dalam penilaian penyisihan kerugian piutang lain-lain. Tidak ada perubahan teknik estimasi atau asumsi signifikan pada periode akuntansi saat ini ketika menilai penyisihan kerugian piutang lain-lain. Hutang lain-lain kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa merupakan hutang pengalihan imbalan kerja (catatan 44) dan disajikan sebagai liabilitas jangka pendek karena diperkirakan akan diselesaikan dalam waktu kurang dari 12 bulan.
PAJAK DIBAYAR DIMUKA PREPAID TAXES
In 2021, the company and several of its subsidiaries received the Tax Overpayment Assessments Letter (SKPLB) for 2017 to 2020 corporation tax and the Tax Overpayment Advance Restitution Decision Letter (SKPPKP) for 2020 corporation tax, which stated that the group is entitled to a net tax refund of DKK 199,804 million. Rp after compensation with tax due. Pada tahun 2021, Perusahaan dan entitas anak nemabe sisa retunun untuk tahun pajak tahun sebela sebagai Rp 4,597 juta. In 2021, the company and several of its subsidiaries received the remaining refund of Rp 4,597 million for the previous fiscal year.
INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI INVESTMENTS IN ASSOCIATES
You can do this with an SKPLB prize of Rp 15,432, which you can get if you have pajamas (Catatan 38). The difference in the amount registered with SKPLB of Rp 15,432 million is presented as current tax expense (Note 38). The summary financial information presented below represents the amounts reflected in the associates' financial statements prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.
INVESTASI PADA VENTURA BERSAMA INVESTMENTS IN JOINT VENTURES
Aset bersih ventura bersama 684 1,031 Aset bersih ventura bersama Rasio kepemilikan Grup Rasio kepemilikan Saham Grup 341 514 kepentingan.
PROPERTI INVESTASI INVESTMENT PROPERTIES 1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
The fair value of the land and buildings located at Sunter Mall was determined using the cost and income method with an accounting weight of 50% each. An increase in the depreciation factor would result in a decrease in the fair value of the buildings and an increase in the estimated construction costs would result in an increase in the fair value of the buildings and vice versa. Based on the review of the investment properties at the end of the year, management believes that there is no indication of impairment of the investment properties.
ASET TETAP PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
Properti investasi dan aset tetap Grup, selain tanah, diasuransikan terhadap risiko kebakaran, bencana alam dan risiko lainnya. Nilai Akuntansi (dalam jutaan Rupiah) Nilai buku bersih (dalam jutaan Rupiah) Total nilai pertanggungan investasi Nilai pertanggungan asuransi properti dan properti, tanaman Persentase penyelesaian rata-rata aset yang sedang berjalan adalah antara 20% dan 90% dari nilai kontrak .
ASET HAK-GUNA RIGHT-OF-USE ASSETS Grup menyewa ruang toko, ruang kantor, mesin,
UTANG BANK BANK LOANS 31 Desember/December 31,
Pada tanggal 31 Desember 2022, fasilitas pinjaman yang digunakan MMA merupakan fasilitas kredit revolving sebesar Rp 150.000 juta. Pada tanggal 31 Desember 2021, fasilitas pinjaman yang digunakan Perseroan merupakan fasilitas kredit revolving sebesar Rp 100.000 juta. Pada tanggal 31 Desember 2021, fasilitas pinjaman yang digunakan Perseroan adalah fasilitas cerukan sebesar Rp 20.000 juta.
UTANG USAHA TRADE ACCOUNTS PAYABLE
UTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK KETIGA OTHER ACCOUNTS PAYABLE TO THIRD PARTIES
UTANG PAJAK TAXES PAYABLE
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA UNEARNED INCOME Pendapatan diterima dimuka terutama
The maturity date of the Bond falls within a period of 5 years after the date of issuance, and will be deemed to be automatically extended for successive periods of one calendar year, unless the Bondholder notifies the Company to the contrary. The above Amendment Letter has not resulted in a substantial change to the terms of the Bond. The fair value of the new bond at the date of amendment was Rp 376,411 million, with the difference from the nominal value of the new bond amounting to Rp 53,679 million and recognized as day 1 profit, which was presented as part of other gains and losses - net in the current year consolidated income statement and other comprehensive income.
LIABILITAS IMBALAN KERJA EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION Imbalan pasca kerja imbalan pasti Defined post-employment benefits
Important actuarial assumptions for determining the defined benefit liability are the discount rate and the expected salary increase. The sensitivity analysis below has been determined based on reasonably possible changes in the relevant assumptions occurring at the end of the reporting period, while holding all other assumptions unchanged. In addition, in the presentation of the sensitivity analysis above, the present value of the defined benefit obligation was calculated using the projected credit unit method at the end of the reporting period, which is the same as that used in the calculation of the defined benefit obligation recognized in the consolidated statement of financial position.
TAMBAHAN MODAL DISETOR – BERSIH ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
Pada tahun 2018, jumlah saham treasuri per saham disesuaikan untuk mencerminkan dampak pemecahan nilai nominal saham dari Rp500 per saham menjadi Rp50 per saham yang terjadi pada tanggal 9 Mei 2018. Hingga 31 Desember 2022, perseroan telah menjual 2.695 saham treasuri sebanyak 400 lembar dengan nilai penerimaan bersih Rp 2.584 juta. Keuntungan dari penjualan saham treasuri dicatat sebagai bagian tambahan modal disetor - bersih (Catatan 26).
SELISIH TRANSAKSI EKUITAS DENGAN
SELISIH TRANSAKSI PERUBAHAN EKUITAS ENTITAS ANAK, ENTITAS ASOSIASI DAN
DIFFERENCE DUE TO CHANGE IN EQUITY OF SUBSIDIARIES, ASSOCIATES AND JOINT
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali (53.537) antar entitas sepengendali. Perubahan modal anak perusahaan disebabkan oleh rekapitalisasi anak perusahaan sehubungan dengan restrukturisasi perusahaan sepengendali. Perubahan modal anak perusahaan disebabkan oleh rekapitalisasi anak perusahaan akibat restrukturisasi perusahaan sepengendali.
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME 1 Januari 2021/
Saldo awal tahun anggaran Saldo awal tahun anggaran Perubahan sepanjang tahun telah diperhitungkan.
DIVIDEN TUNAI DAN CADANGAN UMUM CASH DIVIDENDS AND GENERAL RESERVE Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham
KEPENTINGAN NON-PENGENDALI NON-CONTROLLING INTERESTS 1 Januari 2021/
BEBAN POKOK PENJUALAN DAN BEBAN
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
BEBAN PAJAK FINAL FINAL TAX EXPENSE Merupakan pajak atas pendapatan sewa sebagian
PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX
Laba kena pajak tahun 2022 menjadi dasar pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) badan. Sejak tahun buku 2011, Perseroan telah memenuhi persyaratan untuk berhak mendapatkan penurunan tarif pajak penghasilan dan telah menerapkan tarif pajak yang lebih rendah. Kerugian fiskal yang belum dimanfaatkan Pajak tangguhan yang belum diakui atas kerugian fiskal Dampak penggunaan fasilitas.
INSTRUMEN KEUANGAN DERIVATIF DERIVATIVE FINANCIAL INSTRUMENTS Grup menggunakan instrumen derivatif untuk
Nilai vijar dari currency forward contracts dihitung dengan menggunakan kurs mata uang asing kuotasian. The fair value of forward exchange contracts is calculated using quoted exchange rates. In terms of accounting, these contracts are not designated and documented as hedging instruments, which is why hedge accounting is not used.
PENGATURAN RENCANA PEMBELIAN SAHAM
Nilai wajar rencana pembelian saham yang ditangguhkan diestimasi pada tanggal pemberian dengan menggunakan model Monte Carlo. Nilai wajar rencana pembelian saham yang ditangguhkan diestimasi pada tanggal pemberian berdasarkan model Monte Carlo. Pada tahun 2022, Grup mengakui biaya terkait penyisihan rencana pembelian saham yang ditangguhkan sebesar Rp 1.572 juta (2021: Rp 1.613 juta), yang disajikan sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian lain-lain - bersih pada laporan laba rugi konsolidasi dan penghasilan ekstensif lainnya. .
LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE Berikut ini adalah data yang digunakan untuk
In relation to the change in the maturity date of the bond (note 22), which results in a change in the assessment of the listing date. Rp. 1,613 million), which were presented as part of other gains and losses - net in the consolidated statements of profit and loss and other comprehensive income.
AKUISISI ENTITAS ANAK ACQUISITION OF A SUBSIDIARY Pada tanggal 31 Agustus 2020, Grup, melalui
Goodwill arose in the business combination because the cost of the combination included a control premium. Goodwill and license and distribution rights have been allocated for impairment testing purposes to the Group's indirect subsidiary, PSIPH. The result of the analysis showed that the recoverable amount of the cash generating unit is above its book value.
REKONSILIASI LIABILITAS YANG TIMBUL
Kewajiban lain-lain kepada pihak ketiga Kewajiban lain-lain kepada pihak ketiga Uang muka pembelian real estat, Uang muka pembelian aset tetap, peralatan dan perlengkapan.
SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Perusahaan menerima pendapatan fee manajemen dari PT Samsonite Indonesia, PT Dom Pizza Indonesia dan PT Sari Burger Indonesia (catatan 46d, 46e dan 46f). Perseroan menerima pendapatan fee manajemen dari PT Samsonite Indonesia, PT Dom Pizza Indonesia dan PT Sari Burger Indonesia (Penjelasan 46d, 46e dan 46f). Piutang lain-lain (Rp juta) 57.916 - Piutang lain-lain (Rp juta) Persentase terhadap total aset 0,276% - Persentase terhadap total aset.
PERJANJIAN SIGNIFIKAN SIGNIFICANT AGREEMENTS a. Pada bulan Juni 2016, Perusahaan
Pursuant to Bank BNP Paribas Indonesia's loan agreement dated June 2, 2020, which was amended on November 16, 2022 and January 30, 2023, the Company and several of its subsidiaries obtained loan facilities as follows: Based on Bank CIMB Niaga's loan agreement of June 1, 2015, which was amended on August 22, 2022, MAA, a subsidiary, obtained a foreign exchange facility with a maximum prepayment limit of USD 670,000. I think it's good. Pursuant to a loan agreement from Bank Rakyat Indonesia dated January 19, 2023, the Company and several of its subsidiaries have obtained the following loan facilities:
Kategori dan Kelas Instrumen Keuangan Categories and Classes of Financial Instruments
Instrumen Instrumen berdasarkan nilai Kewajiban berdasarkan nilai Aset keuangan utang ekuitas wajar melalui wajar keuangan.
Tujuan dan Kebijakan Manajemen Risiko
This is primarily attributable to the Group's exposure to cash and cash equivalents denominated in GBP, liabilities and accrued expenses outstanding at the end of the reporting period. The table below shows the credit quality of the Group's financial assets and the maximum exposure to credit risk according to credit risk rating classes: The capital structure of the Group consists of cash and cash equivalents (note 5), time deposits (note 6), interest-bearing debts consisting of bank loans (note 16), liabilities from bonds (note 22) and liabilities for vehicle purchases and equity , consisting of share capital, additional paid-in capital - net, the difference in the value of the ownership transaction with non-controlling interests, the difference due to changes in the capital of subsidiaries, associates and joint ventures, other comprehensive income, other capital, other equity component, retained earnings, own shares and non-controlling interests (notes and 40).
Pengukuran Nilai Wajar Fair Value Measurements Nilai wajar instrumen keuangan yang dicatat
PERISTIWA SETELAH PELAPORAN
Pada bulan Februari 2023, NFH, anak perusahaan tidak langsung melalui MAA, menerima USD 7,5 juta dari Apparel Fzco sebagai investasi ekuitas untuk 49% kepemilikan Apparel Fzco di NFH. Pada bulan Februari 2023, NFH, afiliasi tidak langsung melalui MAA, menerima USD 7,5 juta dari Apparel Fzco sebagai rekapitalisasi 49%. Pada bulan Maret 2023, MAA, entitas anak, mengadakan perjanjian jual beli saham dengan pihak ketiga untuk mengalihkan kepemilikan 39.200 lembar saham MAA kepada AIA, entitas anak MAA, dengan total nilai transaksi sebesar Rp 39,2 miliar.
TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Sejak Januari 2023 sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan konsolidasian, Perseroan telah menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) pajak penghasilan badan tahun 2021 sebesar Rp15.552 juta. Pada bulan Maret 2023, MAA, entitas anak, mengadakan perjanjian jual beli saham dengan pihak ketiga atas pengalihan 39.200 saham milik MAA kepada AIA, entitas anak MAA dengan total transaksi sebesar Rp 39,2 miliar.
MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY AND APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
