Panduan Mengimpor Data ke Accurate: Studi Kasus PT Ecogreen

(1)

LANGKAH LANGKAH MENGIMPOR DATA PT ECOGREEN

1. Buat data base baru :

Buka apk accurate > klik menu pertama > klik tomol ellipsis > pilih ruang penyimpanan > ok > pilih bahasa > lanjut

2. Pilih persiapan mahir > input mata uang > informasi perusahaan > dan informasi pajak perusahaan sesuai dengan soal > lanjut

3. Impor daftar akun :

 Buka file excel “daftar akun” kemudian isi type akunnya dan sesuaikan mata uangnya > CTRL+S > Contineu.

 Kemudian balik lagi ke apk accurate > Hapus semua akun kecuali akun opening balance dan retained earning > klik disini untuk impor dari berkas > klik icon folder > cari file yang akan di impor > ganti files of type : excel > klik open >

klik ambil data

 Kemudian definisikan kolom :

Hapus baris pertama pada kolom data sumber (klik kanan > hapus) > kemudian definisikan kolom :

No Akun : No Akun

Akun Induk : Akun Induk Nama Akun_ : Nama Akun Saldo Awal__ : Saldo Awal Tipe Akun___ : Type Akun Mata Uang __ : Mata Uang

Kemudian impor > data terimpor “0” gagal > klik ok .

Akun default untuk : ekuitas saldo awal : Opening Balance Equity Akun laba ditahan : Retained Earning

Kemudian klik lanjut

(2)

 Isikan akun default mata uang:

1). Nama mata uang : IDR 2). Akun default untuk :

Akun Hutang : Akun Hutang Usaha IDR/ Account Payable IDR Akun Hutang : Akun Piutang Usaha IDR/Account Receivable IDR Pembayaran Dimuka Penjualan : Uang Muka Penjualan/ Advance Sales IDR

Pembayaran Dimuka Pembelian : Uang Muka Pembelian/ Advance Purchase IDR Diskon Penjualan : Potongan Penjualan/ Sales Discont

Laba/Rugi Terealisasi : Laba/Rugi Terealisasi IDR/ Realized Gain/Loss IDR Laba/Rugi Tak Terealisasi : Laba/Rugi Belum Terealisasi IDR/ Unrealized

Gain/Loss IDR 1). Nama mata uang : IDR

2). Akun default untuk :

Akun Hutang : Akun Hutang Usaha USD/ Account Payable USD Akun Hutang : Akun Piutang Usaha USD /Account Receivable USD Pembayaran Dimuka Penjualan : Uang Muka Penjualan/ Advance Sales USD

Pembayaran Dimuka Pembelian : Uang Muka Pembelian/ Advance Purchase USD Diskon Penjualan : Potongan Penjualan/ Sales Discont

Laba/Rugi Terealisasi : Laba/Rugi Terealisasi IDR/ Realized Gain/Loss USD Laba/Rugi Tak Terealisasi : Laba/Rugi Belum Terealisasi IDR/ Unrealized

Gain/Loss USD 4. Input syarat pembayaran sesuai dengan soal :

Klik tambah : COD :

Langsung ceklis tunai saat pengantaran > kemudian tambahkan keterangan COD >

Enter-enter aja sampai terbuka tab yang baru >

(3)

2/10, n/30

Jika membayara antara : 10 hari

Akan dapat diskon : 2 %

Jatuh Tempo Dalam Waktu : 30 Hari

Keterangan : Net 30

NET/90

Jika membayara antara : 0 hari

Akan dapat diskon : 0 %

Jatuh Tempo Dalam Waktu : 90 Hari

Keterangan : Net 90

5. Kemudian Input Kode Pajak:

PPN 11%

Nama : PPN

% Nilai : 11

Kode : P

Keterangan : PPN 11%

Akun Pajak Penjualan : PPN Keluaran / VAT OUT

Akun Pajak Pembelian : PPN Masukan / VAT IN

6. Input Tipe Pelanggan : Lokal

Non Lokal

(4)

7. Input metode pengiriman : jika tidak diketahui dalam soal maka skippp aja

(5)

8. Impor Data Pelanggan :

 Buka file excel “daftar Pelanggan” kemudian sesuaikan dengan keterangan tambahan yang ada di bawah tabel pelanggan >

 Seluruh pelanggan dikenakan pajak PPN 11% ( Maka Pada data excel, tambahkan 1 kolom dengan nama, Pajak 1 : Di Isi “PPN 11 %”).

 Dan Syarat Pembayaran 2/10, N/30 ( maka pada data excel, tambahkan 1 kolom lagi yaitu syarat : di isi “2/10,n/30”.

 Seluruh pelanggan dengan mata uang IDR bertipe : Lokal, dan seluruh pelanggan dengan mata uang USD bertipe : Non Lokal.( maka tambahkan 1 kolom pada data excel yaitu Tipe Pelanggan : (Mata Uang IDR : LOKAL) &

(Mata Uang USD ; Non Lokal).

Kemudian tekan CTRL + S > Contineu.

 Balik lagi ke apk accurate > klik disini untuk impor dari berkas > klik icon folder >

pilih file > jangan lupa ganti tipe file : excel > open > klik ambil data.

 Hapus baris pertama pada kolom data sumber

 Ceklis tambah saldo jika nomor sama

 Denifisikan kolom :

KOLOM DATA SUMBER DEFINISI KOLOM

No Pelanggan : No Pelanggan

Nama Pelanggan : Nama Pelanggan

Mata Uang : Mata Uang

Saldo Per Tanggal : Saldo Per Tanggal

No. Faktur Saldo Awal : No. Faktur Saldo Awal

Saldo Awal : Saldo Awal

Pajak Pertama : Pajak Pertama

Syarat Pembayaran : Syarat

Tipe Pelanggan : Tipe Pelanggan

9 terimpor, 0 gagal > ok > lanjut

(6)

(7)

9. Impor Data Pemasok :

 Buka file excel “daftar Pemasok” kemudian sesuaikan dengan keterangan tambahan yang ada di bawah tabel pelanggan >

 Seluruh pemasok dikenakan syarat Pembayaran N/90 ( maka pada data excel, tambahkan 1 kolom lagi yaitu syarat : di isi “,n/90”.

 Seluruh pelanggan dikenakan pajak PPN 11% ( Maka Pada data excel, tambahkan 1 kolom dengan nama, Pajak 1 : Di Isi “PPN 11 %”).Kemudian tekan CTRL + S > Contineu.

No Pemasok : No Pemasok

Nama Pemasok : Nama Pemasok

Mata Uang : Mata Uang

Saldo Per Tanggal : Saldo Per Tanggal

No. Faktur Saldo Awal : No. Faktur Saldo Awal

Saldo Awal : Saldo Awal

Pajak Pertama : Pajak Pertama

4 data terimpor, 0 gagal > ok > lanjut

10. Isikan informasi gudang, kalau keterangan gudang ada didalam soal, maka masukkan nama gudangnya, tapi kalau keterangan gudang tidak terdapat didalam soal maka gudangnya biarkan “center/PUSAT”.

(8)

11. Kategori barang di input manual yaitu : TAS 12. Kemudian setting akun default barang:

Persediaan : Inventory

Penjualan : Sales

Retur Penjualan : Sales Return

Diskon Barang Penjualan : Sales Discount Akun Barang Pengiriman : Good In Transit Harga Pokok Penjualan : Cost Of Sales

Retur Pembelian : Inventory

Akun Biaya : Operational Expense

Akun Barang Belum Ditagih : Unbiled Inventory From Vendor

13. Pilih metode persediaan yang digunakan (lihat disoal, metode apa yang digunakan) : FIFO

14. Impor daftar barang

 Buka file excel “daftar Barang” kemudian sesuaikan dengan keterangan tambahan yang ada di bawah tabel pelanggan >

 Seluruh persediaan bertipe persediaan, kecuali yang berkategori jasa.

(Maka tambahkan 1 kolom dengan nama “Tipe Barang” diisi ; barang ;persediaan, kalau jasa: service.)

 Seluruh barang dikenakan pajak PPN 11% baik penjualan maupun pembelian. ( Maka Pada data excel, tambahkan 1 kolom dengan nama, kode pajak penjualan Di Isi “PPN 11 %”, dan 1 tambahan kolom lagi dengan nama “Kode Pajak Pembelian, diisi: PPN 11%). Kemudian tekan CTRL + S > Contineu.

(9)

No Item : Nomor Barang

Deskripsi Barang : Deskripsi Barang

Unit 1 : Unit 1

Kuantitas : Kuantitas

Total Biaya : Total Biaya

Def. Harga Jual 1 : Def. Harga Jual 1

Kategori Barang : Kategori Barang

Tipe Barang : Tipe Barang

Catatan :

Jika pada kolom-kolom yang dibutuhkan terdapat “Tipe Persediaan, maka di Isi : barang Jadi

Kemudian Impor data > 8 data terimpor, 0 gagal > ok > lanjut.

15. Input manual FA fiskal/aktiva tetap pajak Sesuaikan dengan soal > lanjut 16. Input manual Tipe FA/tipe asset tetap, Sesuaikan dengan soal > Lanjut 17. Impor daftar aktiva tetap

 Buka file excel “daftar aktiva” kemudian sesuaikan dengan keterangan tambahan yang ada di bawah tabel pelanggan >

 Seluruh aktiva tetap merupakan aktiva tetap pajak. (maka tambahkan 1 kolom yaitu : aktiva tetap pajak, di isi : benar).

 Seluruh aktiva memiliki akun sumber dana yang sama yaitu Opening Balance Equity. Maka tambahkan 1 kolom yaitu : Akun Sumber Dana, diisi:

Opening Balance Equity.

 Seluruh akun aktiva memiliki metode penyusutan straight line (metode garis lurus), kecuali tanah non depreciable. Maka tambahkan 1 kolom yaitu : metode penyusutan, di isi : untuk tanah : Non Depreciable/tidak

(10)

disusutkan. Untuk aktiva tetap lainnya, di isi : straight line method/metode garis lurus.

 AKUN AKTIVA

 Aktiva dengan tipe tanah memiliki akun : Akun aktiva : land.

 Aktiva dengan tipe Bangunan memiliki akun : Akun aktiva : Building

 Aktiva dengan tipe Kendaraan memiliki akun : Akun aktiva : Vehicle

 Aktiva dengan tipe peralatan memiliki akun : Akun aktiva : Equipment

Maka tambahkan 1 kolom dengan nama : akun aktiva, di isi

:

 Land : land

 Building : Building

 Vehicle : vehicle

 Equipment : Equipment

 AKUN BEBAN PENYUSUTAN

 Aktiva dengan tipe bangunan memiliki akun : Akun Depresiasi : Building Depreciation Expense

 Aktiva dengan tipe Kendaraan memiliki akun : Akun Depresiasi : Vehicle Depreciation Expense

 Aktiva dengan tipe Peralatan memiliki akun :

Akun Depresiasi : Equipment Depreciation Expense

Maka tambahkan 1 kolom dengan nama : akun beban penyusutan, di isi:

 Building : Building Depreciation Expense

 Vehicle : Vehicle Depreciation Expense

 Equipment : Equipment Depreciation Expense

(11)

 AKUN AKUMULASI PENYUSUTAN

 Aktiva dengan tipe bangunan memiliki akun :

Akun Akumulasi Depresiasi : Building Accumulated Depreciation

 Aktiva dengan tipe Kendaraan memiliki akun :

Akun Depresiasi : Vehicle Accumulated Depreciation

 Aktiva dengan tipe Peralatan memiliki akun :

Akun Depresiasi : Equipment Accumulated Depreciation

Maka tambahkan 1 kolom dengan nama : akun beban penyusutan, di isi:

 Building : Building Accumulated Depreciation

 Vehicle : Vehicle Accumulated Depreciation

 Equipment : Equipment Accumulated Depreciation

 Kemudian balik lagi ke apk accurate > klik disini untuk impor dari berkas > klik icon folder > pilih file > jangan lupa ganti tipe file : excel > open > klik ambil data.

Tipe Aktiva Tetap : Tipe Aktiva Tetap

Kode Aktiva : Kode Aktiva

Keterangan : Keterangan Aktiva

Qty : Kuantitas

Tanggal Beli : Tanggal Pembelian

Tanggal Pakai : Tanggal Pemakaian

Sumber Dana : Sumber Dana

Umur Bulan Aktiva (Tahun) : Umur Bulan Aktiva (Tahun)

Akun Sumber Dana : Akun Sumber Dana

Metode Penyusutan : Metode Penyusutan

Aktiva Tetap Pajak : Aktiva Tetap Pajak

Akun Aktiva : Akun Aktiva

Akun Akumulasi Depresiasi : Akun Akumulasi Depresiasi

(12)

Akun Beban Depresiasi : Akun Beban Depresiasi

Kemudian Impor data > 5 data terimpor, 0 gagal > ok > lanjut. > muncul neraca percobaan > lanjut > lanjut > klik selesai.

18. Cara melihat neraca saldo klasik : modul buku besar > laporan keuangan > kategori laporan : buku besar > detail laporan pilih neraca saldo klasik > masukkan periode tanggal nya.

19. Untuk memunculkan nilai akumulasi penyusutan:

Lakukan Proses Akhir Bulan Untuk Menghitung Nilai Akumulasi Penyusutan dan Selisih Kurs. Caranya : Klik modul buku besar > proses akhir bulan, ganti periode bulan dan tahun sesuai dengan periode tutup buku > ok

20. Kemudian tutup saldo opening balance equity ke retained earning

Caranya : catat saldo opening balance equity yang terdapat pada laporan neraca saldo klasik > klik modul buku besar > bukti jurnal umum > setting nomor jurnal voucher, tanggal dan keterangan > pada account no : pilih akun opening balance equity di debet (masukkan saldo sesuai neraca saldo klasik), dan retained earning (di kredit) enter sampai debet dan kredit nya balance.