Program Komite Audit Tahun 2015

Laporan Komite Audit ITB PTNBH Pelaksanaan Tugas Tahun 2015

Presentasi Kepada Majelis Wali Amanat ITB PTNBH 23 April 2016

Program Komite Audit Tahun 2015



Menetapkan KAP untuk melaksanakan audit atas Laporan Keuangan ITB PTN BH Tahun 2015



Memantau pelaksanaan audit oleh KAP Koesbandijah, Beddy Samsi & Setiasih



Memantau realisasi Program Kerja SPI Tahun 2016



Memberi masukan perbaikan manajemen, struktur organisasi, budaya kerja serta peningkatan kinerja akademik ITB kepada MWA ITB



Melaporkan temuan-yang tidak sesuai dengan visi dan misi harkat dan martabat ITB kepada MWA ITB



Meminta Rektor untuk menyusun Manual Pencegahan Perbuatan Kecurangan (Fraud Prevention Manual)

Kinerja Pengelolaan Keuangan ITB PTNBH Tahun 2015



KAP KBS telah menuntaskan audit atas laporan keuangan ITB BHMN Tahun 2015 dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian



Ringkasan perkembangan keuangan ITB PTNBH tahun 2015 dibanding tahun 2014

o Total dana yang diperoleh sebesar Rp. 1.163.031.006.171, berasal dari:



Dana Masyarakat Rp. 665.787.681.361



Bantuan Pendanaan PTN-BH/DIPA Rp. 497.243.324.810

o Total Pengeluaran Dana Rp. 1.003.323.277.220:



Pendidikan Rp. 407.007.389.991



Penelitian & Pemberdayaan Masyarakat Rp. 55.660.430.870



Pengabdian Pada Masyarakat Rp. 30.993.251.606



Pendukung Kegiatan Akademik Rp. 24.616.960.821



Pelayanan kepada Mahasiswa Rp. 31.520.497.135



Administrasi dan Umum Rp. 369.757.121.838



Belanja lain-lain Rp. 83.767.624.958

o Total Kelebihan Dana Rp. 159.707.728.952

o Total aset meningkat sebesar Rp. 168.613.773.602

Ringkasan Laporan Keuangan ITB

LAPORAN POSISI KEUANGAN

31 DESEMBER 2015 1 JANUARI 2015

JUMLAH ASET LANCAR 954.194.874.578 788.981.466.691

JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 875.142.907.611 871.742.541.896

JUMLAH ASET 1.829.337.782.189 1.660.724.008.587

JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 131.487.600.013 164.626.977.051

JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 12.741.435.179 15.835.577.982

JUMLAH LIABILITAS 144.229.035.192 180.462.555.033

JUMLAH ASET NETO 1.685.108.746.997 1.480.261.453.555

JUMLAH LIABILITAS DAN ASET NETO 1.829.337.782.189 1.660.724.008.588

Ringkasan Laporan Keuangan ITB (Lanjutan)

LAPORAN AKTIVITAS

2015 2014

JUMLAH PENDAPATAN & PENGHASILAN 1.163.031.006.172 1.455.469.425.062

JUMLAH BEBAN (1.003.323.277.220) (1.415.552.961.821)

PERUBAHAN ASET NETO 159.707.728.952 39.916.463.241

ASET NETO AWAL 1.480.261.453.555 1.428.296.227.284

KOREKSI ASET NETO 45.139.564.490 16.220.569.749

ASET NETO AKHIR 1.685.108.746.997 1.484.433.260.274

Ringkasan Laporan Keuangan ITB (Lanjutan)

LAPORAN ARUS KAS

31 DESEMBER 2015 31 DESEMBER 2014

KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI 358.046.166.388 275.842.723.581

ARUS KAS UNTUK AKTIVITAS INVESTASI (274.652.480.342) (297.285.127.424)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN - -

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS 83.393.686.046 (21.442.403.843)

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 66.074.811.043 87.517.214.885

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 149.468.497.089 66.074.811.042

Saran Tindak Lanjut atas Evaluasi Pengendalian Internal Pengelolaan ITB

Dari Laporan Pemeriksaan Satuan Pengawas Internal (SPI) Komite Audit menyarankan tindak lanjut sebagai berikut:



Inisiatif Strategis; Pimpinan ITB perlu menerbitkan strategi dalam manajemen kegiatan akademik, sumber daya manusia, keuangan dan pengelolaan fasilitas fisik.



Inisiatif Organisasional; pimpinan ITB perlu mendorong terjadinya Sharing Knowledge untuk meningkatkan kompetensi, kolaborasi antar individu dan unit kerja serta transparansi.



Pada tingkat operasional kedua inisiatif di atas harus ditujukan untuk perbaikan hal-hal yang akan disampaikan oleh Komite Audit kepada Rektor dalam pertemuan yang akan diatur nanti.



Untuk mendukung perbaikan tersebut, pada tingkat operasional perlu ditegakkan disiplin waktu dalam pelaksanaan pekerjaan serta tindakan koreksi untuk mengatasi kelemahan internal.

Terima Kasih