2018학년도 제1회 예산조정위원회

(1)

예 산 조 정 위 원 회 회 의 자 료

2018학년도 제1회 예산조정위원회

1. 일 시: 2018. 4. 25.(수) 15:00 2. 장 소: 대학본부 5층 소회의실

3. 안 건: 2018학년도 대학회계 제1차 추가경정예산(안) 검토·조정

2018. 4.

사 무 국 ( 재 무 팀 )

(2)

2018회계연도 제1차 추가경정예산(안)

Ⅰ 추진 배경

m 교육부 ‘2018학년도 국립대학회계 예산집행 기본지침 안내(2018. 3. 12.)’에 따른 세출예산 비목 및 편성 조정

m 2017회계연도 세계잉여금 및 수입대체 경비 등 추가 재원 발생

^*

, 국가지원금 이월액 및 추가 배정액

^**

의 대학회계 세입·세출예산 반영과 대학 특성화사업

^***

예산 조정

* (자체수입금) 세계잉여금 391,329천원, 이월금 300백만원, 목포시 보조금 10백만원, 국제교류본부 수입

대체경비 347,400천원, 발전기금 전입금 450백만원, 산학협력단 전입금 150백만원

** (국가지원금) ’18년도 1,2월 이월액 2,345,533천원 추가 배정액 △728,000천원

*** (대학특성화사업) 지원금 △154,000천원, 이월금 10,201천원

Ⅱ 대학회계 편성 조정

m 한국장학재단에서 지원하는 국가장학금 대학회계 세입·세출예산에서 세입세출외 현금의 잡종금으로 변경 관리

m 후생복지시설운영사업 수입대체경비에서 일반재원사업으로 조정

※ 수입대체경비의 초과세입분을 사업에 직접 수반되는 경비로 집행하여야 하나 현재 차년도 세계잉여금으로 편성

m ‘2018학년도 국립대학회계 예산집행 기본지침’의 세출예산 성질별 과목 구분에 따라 기존 편성안 조정

① 대학회계 직원 및 겸초빙 교원 퇴직금: 인건비(110)목 → 민간이전(320)목의 부담금 ② 특강강사료 및 위원회 수당: 인건비(110)목 → 운영비(210)목의 일반수용비

③ 학생단체활동에 직접 교부되는 임시지출경비: 민간이전(320)목의 민간경상보조 ④ 특정활동을 한 교직원 또는 학생을 격려하기 위한 상금: 보전금(310)목의 포상금 ⑤ 정책연구과제지원비 사업성격을 세분화하여 세목 지정

※ 상세 조정 내역은 참고 자료 참조

(3)

Ⅲ 대학회계 추가경정 예산 편성

1. 세입 · 세출총괄표 m 세입총계표

(단위: 천원) 계정

구분 과목명 본예산 1차 추경 예산현액 비고

국 가 지원금

인건비 13,067,113 542,052 13,609,165

- 전년도 이월금 542,052천원

경상적경비 2,138,333 623,357 2,761,690

- 시간강사 처우개선비 201,901천원 - 전년도 이월금 421,456천원

시설확충비 85,994,139 654,026 86,648,165

- 해사과학관 강의동 신축 △1,000백만원 - 상수도 원인자 부담금 272백만원 - 전년도 이월금 1,382,026천원

소 계 101,199,585 1,819,435 103,019,020

자 체 수입금

입학금 9,055 0 9,055

수업료 9,314,892 0 9,314,892

계절학기 수강료 26,496 0 26,496 평생교육기관

등의 수업료 129,990 299,400 429,390

- 한국어연수 강좌 수업료

전형료 112,580 0 112,580

논문심사료 10,000 0 10,000

수수료 9,600 0 9,600

생활관 사용료 988,650 48,000 1,036,650

- 한국어 연수 강좌 기숙사 이용료

이자수입 30,000 0 30,000

지원금 3,831,000 △3,154,000 677,000

- 국가장학금 △3,000,000천원 - 특성화사업 지원금 △154,000천원

보조금 0 10,000 10,000

- 목포시 취업역량 강화사업 보조금

그 외 수입 684,000 0 684,000

순세계잉여금 833,500 401,530 1,235,030

- 추가 세계잉여금 391,329천원 - 특성화사업 이월금 10,201천원

이월금 300,531 300,000 600,531

- ‘17회계연도 학생회관 및 복지센터 신축 사업 대응자금 이월 300,000천원

다른회계 전입금 831,000 600,000 1,431,000

- 발전기금 450,000천원 - 산학협력단 150,000천원

소 계 17,111,294 △1,495,070 15,616,224

합 계 118,310,879 324,365 118,635,244

(4)

m 세출총계표

(단위: 천원) 계정

구분 과목명(사업명) 본예산 1차 추경 예산현액 비고

국 가 지원금

인건비 13,245,631 625,435 13,871,066

- 보직수행경비 물건비로 정정

물건비 5,879,488 570,171 6,449,659

이전지출 43,126 222 43,348

자산취득비 82,029,988 622,607 82,652,595

예비비 1,352 1,000 2,352

소 계 101,199,585 1,819,435 103,019,020

자 체 수입금

국가장학금 3,000,000 △3,000,000 0

- 국가장학금 세외관리

한국어연수

강좌 운영 0 347,400 347,400

- 수입대체경비 신규사업

교육연구학생

지도비 1,754,820 112,180 1,867,000

- 산학협력단 전입 정책연구비 32,000천원 - 세계잉여금 80,180천원

정책연구지원 60,000 18,000 78,000

- 산학협력단 전입금 18,000천원

교원 교육 및

연구 지원 0 100,000 100,000

- 산학협력단 전입금 100,000천원

취업역량

강화사업 0 10,000 10,000

- 목포시 보조금 지원

장학금 0 450,000 450,000

- 발전기금 전입금

지도관

야간지도수당 44,640 4,800 49,440

- 세계잉여금

입학학생처

학생모집 110,000 20,000 130,000

- 세계잉여금

공공요금 709,140 286,349 995,489

- 세계잉여금

건물 신축

대응자금 300,000 300,000 600,000

-전년도 이월금

특성화 사업

5차년도 지원금 864,500 △143,799 720,701

추경대상사업외 10,268,194 0 10,268,194

소 계 17,111,294 △1,495,070 15,616,224

합 계 118,310,879 324,365 118,635,244

(5)

2. 국가지원금 주요 변동 내용

가. ‘18년 1,2월달 배정 후 미사용잔액 총 2,345,533천원 이월

나. 시간강사 처우개선사업 201,801천원·상수도 원인자 부담금 272백만원 추가 배정 및 해사과학관 강의동 신축 자금 1,000백만원 감배정(추후 재배정예정)

3. 자체수입금 주요 변동 내용

가. 전년도 발전기금 전입금 지원사업 이월 및 ‘17 회계 결산에 따른 추가 세계 잉여금을 필요사업에 배정

<세계잉여금·이월금 배정내역>

(단위 : 천원)

재원 사업 당초 예산액 1차 추경액 최종 예산액 비고

세계잉 여금

교육연구지도비 1,754,820 80,180 1,866,000

-기존 대응자금 72,956천원,산학협력단 전입금 32,000천원 추가편성

학생모집

(입시홍보) 110,000 20,000 130,000

지도관 지도수당 44,640 4,800 49,440

- 야간지도수당 단가 상향

공공요금 709,140 286,349 995,489

이월금 학생회관 및 복지센터 신축

대응자금

0 300,000 300,000

- ‘17회계 발전기금 전입금

소계 691,329

나. 발전기금(장학금 450백만원)·산학협력단(교원 교육 및 연구 지원 100백만원, 정책연구지원 50백만원) 추가 전입금 및 목포시 보조금 지원(취업역량 강화 10백만원) 사업편성

다. 특성화사업 5차년도 사업계획 수립에 따른 예산액 및 사업계획 조정

<특성화 사업 예산 변동내역>

(단위 : 천원)

항목 본예산 1차 추경 예산현액 비고

특성화 사업 864,500 △143,799 720,701

인건비 267,881 30 267,911

(6)

라. 외국인 유학생 한국어연수강좌 개설에 따른 수입대체경비(학생 60인 기준) 추가 편성(세부 사업계획은 별첨 자료)

마. 2018학년도 교육·연구 및 학생지도비용 증액 승인

^*

및 전년도 결산액

^**

에 따른 교육·연구·학생지도비 조정

* 교육부 국립대학정책과-2879(2018. 4. 16.) ‘2018 교육,연구 및 학생지도비용 대학별 지급계획 및 증액신청 심의 결과 통보’

** 국립대학 회계 설치 및 재정 운영에 관한 법률 제22조 제1항 제1호 (전년도 결산액 기준 편성)

<교육연구학생지도비용 증감 내역>

(단위 : 천원)

구분 증감내역 예산액 비고

교육연구학생 지도비

교원 5명 증원(12,598천원*5명) 62,990

- 세계잉여금 80,180천원 - 대응자금 72,956천원 무기계약직 신설(4,228천원*24명) 101,472

전년 결산액 기준 감조정

(전년도 미사용 잔액 11,325,330원) △11,326

정책연구과제 연구비 32,000 - 산학협력단 전입금

당초 편성액 1,754,820

소 계

1,939,956

항목 본예산 1차 추경 예산현액 비고

학교운영비 290,164 △26,154 264,010

여비 84,300 △47,600 36,700

업무추진비 3,150 0 3,150

보전금 168,250 △37,800 130,450

민간이전 18,480 0 18,480

자산취득비 32,275 △32,275 0

(7)

참고 대학회계 세입세출 비목 및 편성 조정(안)

□ 예산 이용(관 변경) 내역

부서 세부사업 사업항목 구분 관 세목 예산액

변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 인건비 상용임금 변경 전 물건비 사업추진비 변경 후 이전지출 포상금 변경 전 물건비 사업추진비 변경 후 이전지출 포상금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 일용임금 변경 후 물건비 일반수용비 변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 이전지출 포상금 변경 전 물건비 일반용역비 변경 후 이전지출 민간경상보조 변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 이전지출 민간경상보조 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 물건비 복리후생비 변경 전 물건비 사업추진비 변경 후 이전지출 포상금 변경 전 물건비 관서업무추진비 변경 후 이전지출 민간경상보조 변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 이전지출 민간경상보조 변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 인건비 기타직보수 변경 전 물건비 일반수용비 변경 후 이전지출 민간경상보조 변경 전 물건비 일/숙직비 변경 후 인건비 기타직보수 변경 전 물건비 일/숙직비 변경 후 인건비 기타직보수 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금 변경 전 인건비 기타직보수 변경 후 이전지출 기타직부담금

1,800 대학회계 직원 퇴직급여

겸초빙 퇴직금 교육 및 연구 지원사업 신임 교원 역량 강화 계절학기 강사료 지급

6,000 학생동아리, 해양레포츠, 학술대회 지원

국제항해 기항지 견학 박람회 도우미 수당 인사 및 감사 관련 수당 조교 퇴직급여 미화원 퇴직급여

대학생활설계 조리보조원 및 청소원 수당 산업체 현장학습 지원

유학생 문화탐방

유학생 전담 버디 프로그램 지원 후생복지시설 직원 맞춤형 복지비 후생복지시설 직원 퇴직급

2,100

2,500

5,000 지도관 야간지도수당

지도관 야간지도수당 산업체 현장견학 지원

3,600

4,000

13,106

330

20,206

23,040

기숙사

기숙사 운영 지원

기숙사 식당 운영 지원

기숙사 조교(사감) 퇴직금

조리원 퇴직금

17,683

12,600

1,200

12,000

10,000

해양공과대학

학생활동지원

현장실습지원

승선생활관

조교인건비

계절학기 관리 및 토익사관학교 운영

국제교류지원 귝제교류본부

유학생생활관 운영

해사대학 현장실습지원

취업실습본부

취업 및 창업지원

현장실습지원

입학학생처

학생활동지원

후생복지지원 교무처

계절학기 운영

교원 역량강화

비전임교원 인건비

총무과

대학회계직원 인건비

조교인건비

직원 인사관리

22,080

10,000

25,550

93,635

32,944

(단위:천원)

(8)

□ 발전계획 연구 정책연구비 조정

부서

사업명 세목 예산액

정책연구과제 지원 간담회 경비

업무추진비 13,000

정책연구과제 지원 자료 인쇄비

7,000

정책연구과제 지원 사무용품 구입

3,000

정책연구과제 지원 특강료

3,000

정책연구과제 지원 버스 임차료

임차료 4,000

정책연구과제 지원 출장 여비

국내 여비 2,000

정책연구과제 지원 연구보조원 인건비

기타직 보수 2,000

정책연구과제 지원 위탁연구 용역비

연구용역비 44,000

교무처 정책연구과제 연구비 교육연구 및 학생지도비

32,000

110,000

소계

기획처

일반수용비

(단위:천원)

(9)

별첨 한국어 연수반 수입대체 경비 사업편성(안)

1. 추진배경 및 목적

□ 학령인구 감소와 고등교육시장의 초과공급

○ 최근 학령인구 감소와 고등교육시장의 초과공급 시대로 진입함에 따라 대학은 신입생 유치에 어려움을 겪는 등 입학자원의 다양화 요구

○ 해외 대학에 비해 전반적인 고등교육의 양적 성장

^*

과 발전에도 불구하고 대학의 교육경쟁력 및 국제화 분야에서 뒤떨어짐

* 우리나라의 대학 진학률 : (’06년) 74.4% → (’09년) 77.8% → (’13년) 70.7% → (’16년) 69.8%

□ 국제교류 활성화를 위해 다양한 입학자원 확보에 대한 노력 부족

○ 다양한 대학 입학자원을 확보하기 위해 타 대학에 비해 한국어 연수생, 유학생 유치 및 파견 등 국제교류 활성화에 대한 노력 미흡

* 우리대학 유학생 수 : `17년 대학원 21명, 교환학생 21명

※ 한국 유학생 수 : ’13년 81,847명 → ’15년 96,351명 → ’16년 115,913명 → ’17년 135,083명

○ 외국 대학과 교육 및 연구에 관한 MOU를 체결하고 있지만 해당 대학과 인적・물적 네트 워크 실적 및 외국인 유학생 유치 활동 부족

□ 우수한 인재확보를 통한 대학의 경쟁력 제고

○ 외국인 유학생 유치를 통해 대학의 재정확충 및 우수 인력을 확보 등 대학의 경쟁력 제고를 위한 다양한 국제화 프로그램 운영 필요

2. 한국어 연수반 수입대체 세입 세출 예산안 내역

가. 연도별 세입 예산 요구서

(금액단위: 원)

사업명 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 산출기초

한국어 연수 강좌 운영

0 0 299,400 299,400 299,400 299,400

○ 한국어 연수 강좌 - 수강료 :

4,790,000원×60명×1년=

287,400,000원 - 입학금 및 전형료 :

200,000원×60명=1,200,000원 금액 계 0 0 299,400 299,400 299,400 299,400

(10)

나. 연도별 세출 예산 요구서

(금액단위: 원)

사업항목 목그룹 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년

인건비 기타직보수 0 0 25,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 상용임금 0 0 117,000,000 67,000,000 67,000,000 67,000,000 이전지출 기타직부담금 0 0 4,325,750 4,325,750 4,325,750 4,325,750 이전지출 장학금 0 0 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 이전지출 학생활동지원 0 0 32,000,000 32,000,000 32,000,000 32,000,000 자산취득 자산취득비 0 0 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 자산취득 공사비 0 0 25,234,250 25,234,250 25,234,250 25,234,250 대학부담금 국립대학부담금 0 0 28,740,000 28,740,000 28,740,000 28,740,000 운영비 일반수용비 0 0 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 업무추진비 사업추진비 0 0 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 관서업무추진비 0 0 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 여비 국내여비 0 0 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 국외업무여비 0 0 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 금액 계 소 계 0 0 299,400,000 299,400,000 299,400,000 299,400,000

다. 2018년 요구내용 산출근거

(금액단위: 원)

사업항목 목그룹 산출내역 합계

인건비

기타직보수 ○ 행정직원:

2,500,000원×1명×10월=25,000,000원 25,000,000

상용임금

○수석강사 수당:

1,500,000원×1명×10월=15,000,000원

○강사료: 350,000원×2,400시간=84,000,000원

○담임수당: 200,000원×3명×10월=6,000,000원

○학습도우미 수당:

100,000원×12명×10월=12,000,000원

117,000,000

민간이전 기타직부담금 ○4대보험 기관부담금:

432,575원×10회=4,325,750원 4,325,750

보전금 장학금 ○성적우수 장학금:

1,000,000원×10명×2회=20,000,000원 20,000,000

학생활동 및 후

생복지 학생활동지원

○문화탐방 및 선진지 견학:

7,000,000원×2회=14,000,000원

○문화체험 및 봉사활동:

2,000,000원×4회=8,000,000원

○글로벌 네트워크 활동 지원:

5,000,000원×2회=10,000,000원

32,000,000

(11)

3. 한국어 연수반 기숙사 수입대체경비 세입 세출 예산안 내역

가. 연도별 세입 예산 요구서

(금액단위: 원)

사업명 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 산출기초

한국어 연수반 기숙사

0 0 48,000 48,000 48,000 48,000

○ 한국어 연수 강좌 - 기숙사비 :

800,000원×60명×1년=

48,000,000원 금액 계 0 0 48,000 48,000 48,000 48,000

나. 연도별 세출 예산 요구서

(금액단위: 원)

유형자산 자산취득비 ○사무용 집기류:

20,000,000원×1식=20,000,000원 20,000,000

건설비 공사비 ○학습환경 정비:

25,234,250원×1식=25,234,250원 25,234,250

대학부담금 국립대학부담금 ○기관부담금:

287,400,000원×10%=28,740,000원 28,740,000 운영비 일반수용비 ○ 사무용 소모품 및 도서 구입 등:

3,500,000원×2회=7,000,000원 7,000,000

업무추진비

사업추진비 ○학술세미나 및 협의회비:

2,000,000원×2회=4,000,000원 4,000,000 관서업무추진비 ○간담회비: 500,000원×8회=4,000,000원 4,000,000 여비

국내여비 ○출장비: 300,000원×7회=2,100,000원 2,100,000 국외업무여비 ○출장비: 2,000,000원×5회=10,000,000원 10,000,000

금액 계 299,400,000

사업항목 목그룹 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년

학생활동 및

후생복지 학생활동지원 0 0 15,400,000 15,400,000 15,400,000 15,400,000 대학부담금 국립대학부담금 0 0 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000

운영비

일반수용비 0 0 7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000 공공요금 및 제세 0 0 7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000 시설장비유지비 0 0 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

(12)

다. 2018년 요구내용 산출근거

(금액단위: 원)

학생활동 및

후생복지 학생활동지원

○문화행사 및 봉사활동:

5,100,000원×2회=10,200,000원

○자치위원회 단합대회:

2,600,000원×2회=5,200,000원

15,400,000

대학부담금 국립대학부담금 ○기관부담금: 48,000,000원×10%=4,800,000원 4,800,000

운영비

일반수용비

○소모품 구입: 1,300,000원×2회=2,600,000원

○사생증 제작: 300,000원×1식=300,000원

○위생용품 구입: 300,000원×4회=1,200,000원

○방역방제: 250,000원×2회=500,000원

○공간 항균기: 75,000원×8회=600,000원

○청소용품: 1,000,000원×2회=2,000,000원

7,200,000

공공요금 및 제 세

○전기요금: 300,000원×8회=2,400,000원

○가스요금: 300,000원×8회=2,400,000원

○수도요금: 300,000원×8회=2,400,000원

7,200,000

시설장비유지비 ○유지보수비: 500,000원×2회=1,000,000원 1,000,000

인건비 상용임금 ○사감수당: 500,000원×1명×8회=4,000,000원

○자치위원 수당: 100,000원×4명×8회=3,200,000원 7,200,000

업무추진비 관서업무추진비 ○간담회비: 25,000원×5명×8회=1,000,000원 1,000,000

유형자산 자산취득비 ○세탁기: 500,000원×1대=500,000원

○청소기: 300,000원×1대=300,000원 800,000 건설비 공사비 ○시설공사: 3,400,000원×1식=3,400,000원 3,400,000

금액 계 48,000,000

사업항목 목그룹 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년

인건비 상용임금 0 0 7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000 업무추진비 관서업무추진비 0 0 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

유형자산 자산취득비 0 0 800,000 800,000 800,000 800,000

건설비 공사비 0 0 3,400,000 3,400,000 3,400,000 3,400,000 금액 계 소 계 0 0 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000

(13)