臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學 目 次
中華民國 110 年 1 月份
名 稱 頁 次 甲、預算執行表
壹、主要表
一、基金來源、用途及餘絀表...
貳、附屬表
一、主要業務計畫執行明細表...
二、長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表...
三、長期負債變動表...
四、固定資產建設改良擴充執行情形明細表...
五、非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表...
乙、會計報表 壹、主要表
一、平衡表...
二、收入支出表...
丙、參考表
一、預算執行與會計收支對照表...
二、差額解釋表等(附錄)...
第 1 - 2 頁
第 3 頁 第 4 - 5 頁 第 -- 頁 第 6 頁 第 7 頁
第 8 - 11 頁 第 12 - 13 頁
第 14 頁
第 15 頁
基金來源、用途及餘絀表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 1 月份
本 月 份 本年度截至本月份累計數 編號
科目 法 定 預 算 數本 年 度
實際數 預算數 比較增減
金額 % 實際數 預算數 比較增減 金額 % 4
基金來源 536,136,000 100,615,937 98,452,000 2,163,937 2.20 100,615,937 98,452,000 2,163,937 2.20
43
勞務收入 1,432,000 215,689 230,000 -14,311 -6.22 215,689 230,000 -14,311 -6.22
431
服務收入 1,432,000 215,689 230,000 -14,311 -6.22 215,689 230,000 -14,311 -6.22
45
財產收入 1,242,000 422,016 320,000 102,016 31.88 422,016 320,000 102,016 31.88
451
財產處分收入 19,000
454
利息收入 1,000
45Y
其他財產收入 1,222,000 422,016 320,000 102,016 31.88 422,016 320,000 102,016 31.88 46
政府撥入收入 479,030,000 99,223,486 97,000,000 2,223,486 2.29 99,223,486 97,000,000 2,223,486 2.29 462
公庫撥款收入 479,030,000 97,000,000 97,000,000 97,000,000 97,000,000 46Y
政府其他撥入收入 2,223,486 2,223,486 2,223,486 2,223,486 4S
教學收入 51,315,000 729,021 800,000 -70,979 -8.87 729,021 800,000 -70,979 -8.87
4S1
學雜費收入 51,315,000 729,021 800,000 -70,979 -8.87 729,021 800,000 -70,979 -8.87 4Y
其他收入 3,117,000 25,725 102,000 -76,275 -74.78 25,725 102,000 -76,275 -74.78
4YO
受贈收入 2,504,000 16,835 100,000 -83,165 -83.17 16,835 100,000 -83,165 -83.17
4YY
雜項收入 613,000 8,890 2,000 6,890 344.50 8,890 2,000 6,890 344.50
5
基金用途 551,354,000 93,031,274 98,452,000 -5,420,726 -5.51 93,031,274 98,452,000 -5,420,726 -5.51
52
高中及高職教育計畫 496,923,000 86,001,132 90,370,000 -4,368,868 -4.83 86,001,132 90,370,000 -4,368,868 -4.83 5L
一般行政管理計畫 42,203,000 7,030,142 8,082,000 -1,051,858 -13.01 7,030,142 8,082,000 -1,051,858 -13.01 5M
建築及設備計畫 12,228,000 購建固定資產 12,192,000
其他 36,000
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
6 71
-15,218,000 7,584,663 7,584,663 7,584,663 7,584,663
21,576,225 29.02 95,920,437
74,344,212 74,344,212
解繳公庫 72
39.22 29,160,888
74,344,212 103,505,100
59,126,212 期末基金餘額 73
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購置固定資產。
註:
基金來源、用途及餘絀表
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 1 月份
40501051-2
一、其他財產收入：主要係開放學校場地收入較預計收入增加所致。
二、政府其他撥入收入：主要係教育部等補助以下各項合計2,223,486元。
1.109學年度科學班補助經費903,398元。
2.109學年度十二年國民基本教育課程綱要前導學校計畫19,861元。
3.108學年度獎勵各級學校聘任專任運動教練經費67,965元。
4.109學年度高中第二外語教育經費14,140元。
5.109學年度實施十二年國教課程綱要課程新增鐘點費489,792元。
6.109學年精進高中課程與教學計畫492,981。
7.109學年補助各級學校聘用運動防護員巡迴服務計畫198,349元。
8.109學年校約用運動防護員巡迴服務(資本門)37,000元。
三、受贈收入：主要係各界捐助學生獎學金等較預計收入減少所致。
四、雜項收入：主要係數位學生證補卡費等較預計收入增加所致。
五、一般行政管理計畫：主要係因用人費用等覈實支用。
六、建築及設備計畫：褐根病檢測及防治費用已分配未執行數79萬1,100元。本案業已辦理契約變更，完成第一階段驗收付款，係因其他工程採購策略變更，標的物尚 未騰空無法施工，影響第二階履約執行，致執行未達90%，本校戮力規劃與研議中，俾提升預算執行成效。
單位：新臺幣元 中華民國 110 年 1 月份
主要業務計畫執行明細表
業 務 計 畫 項 目 名 稱 單位
本月數 及
累計數 實 際 數 預 算 數
數 量
占預算數％ 預 算 數
執 行 數
實 際 數 比較增減
金額 ％
累計數
-4.83-4.83
高中及高職教育計畫 本月數
86,001,13286,001,132
90,370,000 90,370,000
-4,368,868 -4,368,868
40501051-4
單位:新臺幣元
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 1 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價
增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數
備註
759,787,862 -238,586,463 49,655 -2,302,415 518,849,329 資產
非理財目的之長期投資 土地
土地改良物 22,770,555 -13,432,011 -113,066 9,225,478
房屋及建築 513,508,617 -69,933,798 -706,022 442,868,797
機械及設備 133,670,454 -94,172,073 -1,078,657 38,419,724
交通及運輸設備 23,376,155 -21,297,853 -82,353 1,995,949
雜項設備 64,572,002 -39,750,728 5,594 -322,317 24,493,363 購建中固定資產
租賃資產 租賃權益改良
一、雜項設備減少數計5,594元，變動原因為：(1)圖書設備部分報廢5,594元。
二、電腦軟體減少數計44,061元，變動原因為：(1)無形資產攤銷：截至110年1月止累計攤銷金額44,061元。
註：
單位:新臺幣元
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 1 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價
增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數
備註
電腦軟體 1,890,079 44,061 1,846,018 係因電腦軟體不入財
產管理系統，另依規 定辦理。
權利 遞耗資產 其他
一、雜項設備減少數計5,594元，變動原因為：(1)圖書設備部分報廢5,594元。
二、電腦軟體減少數計44,061元，變動原因為：(1)無形資產攤銷：截至110年1月止累計攤銷金額44,061元。
註：
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 1 月份
單位：新臺幣元
40501051-6
固定資產建設改良擴充執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以 前
年 度 保留數
本年度 法 定 預算數
本年度 奉准先
行
調整數
累 計 預 算 分配數
執 行 情 形 比較增減 實支數 應付
未付數 ％ 金額
合 計 合計 ％
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
建築及設備計畫 土地
土地
購建中固定資產 土地改良物
土地改良物 購建中固定資產 房屋及建築
房屋及建築 購建中固定資產
機械及設備 2,541,825 2,541,825 機械及設備 2,541,825 2,541,825 購建中固定資產
交通及運輸設備 88,000 88,000 交通及運輸設備 88,000 88,000 購建中固定資產
雜項設備 704,175 2,400,000 3,104,175
雜項設備 704,175 2,400,000 3,104,175
購建中固定資產
總 計 3,334,000 2,400,000 5,734,000
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購建固定資產 。
中華民國 110 年 1 月份 單位：新臺幣元
非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以前年度
保留數
本年度法定 預算數
累計預算 分配數
(2)
執 行 情 形
比較增減
實支數 (4)
應付未付數
(5) 金額
合 計
(1) 合計
(3)=(4)+(5) 占累計預算 ％
分配額
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
52 購置無形資產 36,000 36,000
521 購置電腦軟體 36,000 36,000
522 購置權利
54 遞延支出 8,858,000 8,858,000
541 遞延修繕房屋建築支出 1,850,000 1,850,000
542 其他遞延支出 7,008,000 7,008,000
總 計 8,894,000 8,894,000 0.00 0.00
單位：新臺幣元
40501051-8
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年1月31日
金額 %
%
金額 科目 編號
編號 科目
負 債 2 21,691,951,613 97.21
流動負債 21 16,292,674 0.07
應付款項 2102 15,892,674 0.07
應付代收款 210203 15,883,589 0.07
應付費用 210204 9,085 0.00
應付工程款 210206 0 0.00
預收款項 2106 400,000 0.00
預收收入 210602 400,000 0.00
其他負債 28 21,675,658,939 97.14
什項負債 2801 21,675,658,939 97.14
存入保證金 280104 3,846,117 0.02 應付退休及離職金 280106 8,900,422 0.04 應付代管資產 280107 21,662,882,000 97.08 暫收及待結轉帳項 280108 30,400 0.00 1
資 產 22,314,306,042 100.00 11
流動資產 64,206,123 0.29
1101
現金 61,641,798 0.28
110101
庫存現金 0 0.00
110102
銀行存款 61,461,798 0.28
110102-1
銀行存款-公庫存款 41,776,220 0.19 110102-2
銀行存款-保管款 16,733,245 0.07 110102-3
銀行存款-郵局 1,480 0.00
110102-5
銀行存款-定期存款 0 0.00
110102-6 銀行存款-代繳費款
專戶
2,950,853 0.01 110103
零用及週轉金 180,000 0.00
1103
應收款項 666,897 0.00
110398
其他應收款 666,897 0.00
1108
預付款項 1,897,428 0.01
110804
預付費用 1,897,428 0.01
信託代理與保證資產 552,478 信託代理與保證負債 552,478
保證品 552,478 應付保證品 552,478
註：1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342。
3.保證品計552,478元，係為:
(1)年建營造104年致知樓及正誼樓廁所、伸縮縫等整修工程結構保固金(定存單)336,859元。
(2)力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)215,619元。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年1月31日
金額 %
%
金額 科目 編號
編號 科目
3 31
622,354,429 622,354,429 622,354,429
2.79 2.79 2.79 淨資產
淨資產
淨資產 3101
2.77
累積餘額 310101 617,121,836
5,232,593
本期賸餘 310102 0.02
合計： 22,314,306,042
12
長期貸墊款及準備金 68,324,462 0.31 1203
準備金 68,324,462 0.31
120301
退休及離職準備金 8,900,422 0.04 120302
其他準備金 59,424,040 0.27 120302-1
其他準備金-獎助學 金
37,352,592 0.17 120302-2
其他準備金-其他 12,047,954 0.05 120302-3
其他準備金-仁愛基 金
10,014,494 0.04 120302-4
其他準備金-教育儲 蓄戶
9,000 0.00 14
固定資產 517,003,311 2.32
1402
土地改良物 9,225,478 0.04
140201
土地改良物 22,770,555 0.10 140202
累計折舊-土地改良物 -13,545,077 -0.06 1404
房屋及建築 442,868,797 1.98
信託代理與保證資產 552,478 信託代理與保證負債 552,478
保證品 552,478 應付保證品 552,478
註：1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342。
3.保證品計552,478元，係為:
(1)年建營造104年致知樓及正誼樓廁所、伸縮縫等整修工程結構保固金(定存單)336,859元。
(2)力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)215,619元。
單位：新臺幣元
40501051-10
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年1月31日
金額 %
%
金額 科目 編號
編號 科目
140401
房屋建築及設備 513,508,617 2.30 140402
累計折舊－房屋建築及 設備
-70,639,820 -0.32 1405
機械及設備 38,419,724 0.17 140501
機械及設備 133,670,454 0.60 140502
累計折舊-機械及設備 -95,250,730 -0.43 1406
交通及運輸設備 1,995,949 0.01 140601
交通及運輸設備 23,376,155 0.10 140602
累計折舊-交通及運輸 設備
-21,380,206 -0.10 1407
雜項設備 24,493,363 0.11
140701
雜項設備 64,566,408 0.29
140702
累計折舊-雜項設備 -40,073,045 -0.18 16
無形資產 1,846,018 0.01
1601
無形資產 1,846,018 0.01
160102
電腦軟體 1,846,018 0.01
信託代理與保證資產 552,478 信託代理與保證負債 552,478
保證品 552,478 應付保證品 552,478
註：1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342。
3.保證品計552,478元，係為:
(1)年建營造104年致知樓及正誼樓廁所、伸縮縫等整修工程結構保固金(定存單)336,859元。
(2)力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)215,619元。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年1月31日
金額 %
%
金額 科目 編號
編號 科目
18
其他資產 21,662,926,128 97.08
1801
什項資產 21,662,926,128 97.08
180105
暫付及待結轉帳項 44,128 0.00 180106
代管資產 21,662,882,000 97.08
180106-0 代管資產-土地改良
物
229,698 0.00 180106-1
代管資產-土地 21,523,344,800 96.46 180106-2
代管資產-房屋建築 及設備
87,343,005 0.39 180106-3
代管資產-其他政府 51,964,497 0.23
合計： 22,314,306,042
信託代理與保證資產 552,478 信託代理與保證負債 552,478
保證品 552,478 應付保證品 552,478
註：1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342。
3.保證品計552,478元，係為:
(1)年建營造104年致知樓及正誼樓廁所、伸縮縫等整修工程結構保固金(定存單)336,859元。
(2)力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)215,619元。
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學
中華民國110年1月31日
40501051-12
科目 金額
累計數 本月數
收入 100,615,937 100,615,937
勞務收入 215,689 215,689
服務收入 215,689 215,689
財產收益 422,016 422,016
其他財產收入 422,016 422,016
政府撥入收入 99,223,486 99,223,486
公庫撥款收入 97,000,000 97,000,000
政府其他撥入收入 2,223,486 2,223,486
教學收入 729,021 729,021
學雜費收入 729,021 729,021
其他收入 25,725 25,725
受贈收入 16,835 16,835
雜項收入 8,890 8,890
支出 95,383,344 95,383,344
人事支出 92,607,298 92,607,298
人事支出 92,607,298 92,607,298
業務支出 378,476 378,476
業務支出 378,476 378,476
獎補助支出 43,500 43,500
其他獎補捐助 43,500 43,500
財產損失 5,594 5,594
財產交易損失 5,594 5,594
折舊、折耗及攤銷 2,346,476 2,346,476
固定資產折舊 2,302,415 2,302,415
無形資產攤銷 44,061 44,061
其他支出 2,000 2,000
其他支出 2,000 2,000
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學
中華民國110年1月31日
科目 金額
累計數 本月數
本期賸餘（短絀）
期初淨資產 解繳公庫 期末淨資產
5,232,593 5,232,593
617,121,836 622,354,429 註：
單位：新臺幣元
預算執行與會計收支對照表
40501051-14
中華民國 110 年 1 月份
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
預算項目 預算執行數 調整數 會計收支 會計科目
基金來源 100,615,937 100,615,937 收入
215,689 215,689
勞務收入 勞務收入
422,016 422,016
財產收入 財產收益
99,223,486 99,223,486
政府撥入收入 政府撥入收入
729,021 729,021
教學收入 教學收入
25,725 25,725
其他收入 其他收入
基金用途 93,031,274 2,352,070 95,383,344 支出
92,607,298 92,607,298
用人費用 人事支出
293,400 85,076 378,476
服務費用 業務支出
67,276 -67,276
材料及用品費
17,800 -17,800
會費、捐助、補助、分攤、照 護、救濟與交流活動費
43,500 43,500
捐助、補助與獎助 獎補助支出
5,594
5,594 財產損失
2,346,476
2,346,476 折舊、折耗及攤銷
2,000 2,000
其他支出 其他支出
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
本期賸餘(短絀) 期初淨資產
7,584,663 -2,352,070 5,232,593
95,920,437 521,201,399 617,121,836
解繳公庫 解繳公庫
期末基金餘額 103,505,100 518,849,329 622,354,429 期末淨資產 註： 調整數說明如下：
一、預算執行數欄「服務費用」29萬3,400元與會計收支欄「業務支出」37萬8,476元間之調整數8萬5,076元，係「材料及用品 費」6萬7,276元及「會費、捐助、補助、分攤、照護、救濟與交流活動費」1萬7,800元之調整數合計。
二、會計收支欄「財產損失」5,594元係處分固定資產所發生損失，不在基金來源、用途及餘絀表表達，應自調整數欄位加回。
三、會計收支欄「折舊、折耗及攤銷」234萬6,476元係採用權責發生基礎所產生之評價科目，不在基金來源、用途及餘絀表表達，應自調整 數欄位加回。
