Kontribusi Sektor PDRB
XXVII. EVALUASI CAPAIAN SASARAN 27
3. TARGET & REALISASI PEMBIAYAAN DAERAH
3.5.3. AKUNTABILITAS KINERJA KEUANGAN
Kebijakan penerimaan pembiayaan daerah yang dilakukan periode tersebut diutamakan untuk mengoptimalkan dan mendayagunakan Sisa lebih Perhitungan Anggaran tahun sebelumnya (SiLPA), khususnya dari pos pelampauan penerimaan PAD, pelampauan penerimaan dana perimbangan, pelampauan penerimaan lain-lain pendapatan yang sah. Realisasi SILPA periode 2011-2015 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tabel 3.5.2.4.
Sisa Lebih Pembiayaan Daerah Tahun 2011-2015
S u
mber : BPKAD Kota Mataram,
3.5.3. AKUNTABILITAS KINERJA KEUANGAN
Akuntabilitas mensyaratkan bahwa pengambil keputusan berperilaku sesuai dengan mandat yang diterimanya. Untuk itu, perumusan kebijakan bersama-sama dengan cara dan hasil kebijakan tersebut harus dapat diakses dan dikomunikasikan secara vertikal maupun horizontal dengan baik. Salah satu alat untuk memfasilitasi terciptanya transparansi dan akuntabilitas publik adalah melalui penyajian Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang komprehensif dan berdasar pada Standar Akuntansi Pemerintah (SAP). Untuk mewujudkan hal tersebut, aplikasi SIMDA (Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah) telah diterapkan di Kota Mataram. SIMDA mengintegrasikan tiga komponen anggaran yaitu aspek penganggaran, perbendaharaan, dan pembukuan APBD. SIMDA telah memberikan manfaat yang positif dalam penyelenggaraan tertib administrasi keuangan daerah, akurasi data, serta transparansi dan akuntabilitas kinerja keuangan daerah.
Dalam upaya meningkatkan Opini Audit Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) terhadap Pengelolaan Keuangan Daerah, dengan fokus perbaikan terutama terhadap pengelolaan aset daerah. Seluruh pencatatan, pemindahan, dan
URAIAN
TAHUN
2011 2012 2013 2014 2015 Sisa Lebih Pembiayaan
penghapusan aset daerah dilakukan menggunakan Sistem Informasi Barang Daerah (SIBD), yang secara operasional terintegrasi (linked) dengan SIMDA.
Dalam hal tertib pelaporan dan pengendalian administrasi pembangunan setiap bulannya, serta guna memberikan akuntabilitas pelaporan keuangan SKPD, diterapkan Program Pengendalian Pelaporan Keuangan SKPD secara on line (web base) melalui www.programlaporanapp.com. Upaya ini memiliki manfaat dalam hal publikasi laporan capaian keuangan SKPD maupun Pemerintah Kota Mataram. Sebagai salah satu faktor pendukung pencapaian WTP, maka jadwal penetapan Peraturan Daerah tentang APBD menjadi prioritas. Pada tahun anggaran 2015, APBD Kota Mataram ditetapkan pada tanggal 23 Desember 2014, sehingga tidak terdapat keterlambatan penetapan Perda-APBD. Hasil ini dapat dicapai juga didukung oleh ketepatan jadwal penyusunan dokumen perencanaan sebelumnya sebagai dasar penyusunan RAPBD, sebagaimana ketentuan dalam Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional. Masing-masing dokumen perencanaan ditetapkan sebagai berikut:
Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Kota Mataram 2015 (ditetapkan dengan Peraturan Walikota Mataram pada bulan Mei 2014);
Kebijakan Umum-APBD 2015 (Nota Kesepakatan ditandatangani dan ditetapkan bersama antara Kepala Daerah dan DPRD pada 23 September 2014
PPAS-APBD 2015 (Nota Kesepakatan ditandatangani dan ditetapkan bersama antara Kepala Daerah dan DPRD pada 23 September 2014.
Permasalahan dan Solusi
Masalah utama yang dihadapi daerah dalam pengelolaan anggaran dan belanja daerah adalah :
1. Tingginya kebutuhan daerah (fiscal need) yang tidak seimbang dengan kapasitas fiskal (fiscal capacity) yang dimiliki daerah sehingga menimbulkan kesenjangan fiskal yang cukup besar hal ini mengakibatkan ketergantungan daerah terhadap Pemerintah Pusat sangat tinggi. Untuk mengatasi masalah tersebut diupayakan melalui Optimalisasi potensi PAD dan meningkatkan keterlibatan dan peran swasta dalam pembangunan.
2. Peraturan yang kerap kali berubah-ubah, sehingga menimbulkan sejumlah kendala dalam pelaksanaan pengelolaan keuangan daerah. Untuk mengatasi masalah tersebut diupayakan melalui sosialisasi dan bimbingan teknis terkait perubahan peraturan perundang-undangan.
3. Permasalahan lainnya adalah terbatasnya sumber daya manusia dari segi kuantitas maupun kualitas dalam penatausahaan keuangan dae
4. rah. Solusi yang dilakukan adalah pelaksanaan kegiatan peningkatan kapasitas pejabat pengelola keuangan SKPD, guna mendukung kelancaran pengelolaan keuangan daerah ditinjau dari aspek tertib administrasi dan ketepatan waktu pelaporan keuangan daerah.
5. Belum optimalnya penatausahaan keuangan daerah karena keterbatasan kelembagaan dan sumber daya manusia pengelola keuangan daerah baik dalam kuantitas maupun kualitas. Untuk mengatasi masalah tersebut pemerintah Kota Mataram telah melakukan restrukturisasi kelembagaan pengelola keuangan daerah dari eselon III menjadi Eselon II, peningkatan jumlah serta kapasitas aparatur pengelola keuangan SKPD dengan mengikutsertakan PNS dalam pendidikan Pasca Sarjana Program Akuntansi dan melaksanakan bimbingan teknis guna mendukung kelancaran pengelolaan keuangan daerah.
BAB IV
PENUTUP
Laporan Kinerja Pemerintah Kota Mataram Tahun 2015 disusun sebagai pelaksanaan akuntabilitas kinerja Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) Kota Mataram sebagai wujud pertanggung jawaban dalam pencapaian sasaran strategis Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota Mataram Tahun 2011-2015. Tujuan penyusunan laporan ini adalah untuk memberikan gambaran tingkat pencapaian sasaran maupun tujuan instansi pemerintah sebagai jabaran dari visi, misi dan sasaran strategis Pemerintah Kota Mataram yang mengindikasikan tingkat keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan-kegiatan sesuai dengan kebijakan dan program yang ditetapkan. Laporan Kinerja ini disusun berdasarkan Perjanjian Kinerja Tahun 2015. Berdasarkan hasil pengukuran kinerja dari sasaran dan kegiatan secara umum telah dapat dicapai dengan baik.
Hasil analisis 27 sasaran yang ada, pencapaian kinerja sasaran Pemerintah Kota Mataram Tahun 2015 rata-rata sebesar 95,91 persen terkategori Sangat Memuaskan. Berdasarkan pada pengukuran, evaluasi dan analisis capaian kinerja yang telah dilakukan, dapat dikatakan bahwa program pembangunan Pemerintah Kota Mataram secara umum dapat dilaksanakan dengan lancar dan baik yang mana capaian kinerja dapat direalisasikan 95,91 persen dan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah Kota Mataram dapat terealisasikan sebesar 97,90 persen dengan kategori Sangat Memuaskan.
Keberhasilan yang dicapai Pemerintah Kota Mataram ini tidak terlepas dari hambatan dan kendala baik bersifat internal maupun eksternal. Kondisi tersebut diantisipasi dengan cara melakukan evaluasi dan meningkatkan koordinasi secara intern, sektoral, maupun lintas sektor secara berkala. Dengan demikian dapat diketahui penyebab timbulnya hambatan dan kendala dalam pencapaian kinerja sehingga dapat diambil langkah dan strategi untuk meminimalisir dan mengatasi permasalahan yang dihadapi.
No SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU) SATUAN TARGET
1 2 3 4 5
1 Meningkatnya kondusivitas wilayah
Kota Mataram Cakupan penanganan Keamanan, Ketentraman & Ketertiban (K3) /Angka kriminalitas
% 90
Indeks Demokrasi % 99
Cakupan Penanganan Konflik % 48
Penegakan Peraturan Daerah % 25
2 Meningkatnya toleransi masyarakat
dalam kehidupan beragama Persentase pertemuan antar umat beragama % 90
Jumlah Konflik antar umat beragama
dalam satu tahun Kali 2
Jumlah kegiatan keagamaan Kali 500
3 Meningkatnya kualitas
Pendidikan Angka Melek Huruf Rata-rata Lama Sekolah (RLS) Tahun 12 % 99,80
Rata-rata Angka Partisipasi Kasar (APK) % 112,14
Rata-rata Angka Partisipasi Murni
(APM) % 82,88
Persentase Guru yang memperoleh
Sertifikasi % 91
Cakupan Perpustakaan Unit 30
Jumlah Kunjungan Perpustakaan Orang 22.348
4 Meningkatnya kualitas dan derajat
kesehatan masyarakat Rasio bayi lahir hidup Rata-rata usia harapan hidup penduduk tahun % 39 68,60
Prevalensi Gizi Buruk % 2
Cakupan layanan Puskesmas Rasio 1,5
Rasio RS per satuan penduduk Rasio 1:27:733
5 Meningkatnya internalisasi nilai seni
dan budaya yang mencerminkan kearifan lokal
Jumlah even budaya daerah dalam satu
tahun Kali 52
Jumlah Kelompok Budaya Yang Aktif Kali 143
6 Meningkatnya kesetaraan gender Indeks Pemberdayaan Gender % 39
Angka Melek Huruf Perempuan % 100
7 Meningkatnya kualitas keluarga Persentase jumlah Keluarga Sejahtera Keluarga 111.288
Cakupan layanan PUS berKeluarga
Berencana PUS 65.763
8 Meningkatnya pendapatan per kapita PDRB per Kapita Ribu Rp. 17.250.105
Paritas Daya Beli Rp. 650.000
9 Meningkatnya upaya penanganan
masalah sosial ekonomi masyarakat Persentase penduduk miskin % 12,59
10 Meningkatnya ketersediaan lapangan
kerja Cakupan partisipasi angkatan kerja % 79,78
11 Meningkatnya stabilitas pertumbuhan
ekonomi daerah Pertumbuhan ekonomi daerah % 9,29
12 Meningkatnya Efektifitas Pemenuhan
Kebutuhan Pangan Daerah Tingkat cadangan pangan % 100
13 Meningkatnya efektivitas
pengembangan potensi unggulan daerah berbasis sumber daya lokal
Kontribusi Sektor Perdagangan, hotel
dan Restoran Terhadap PDRB % 50
Angka kunjungan wisatawan Orang 425.000
14 Meningkatnya Kemandirian
Pembiayaan Daerah Persentase daya serap Pendapatan Asli Daerah % 100
15 Meningkatnya efektivitas pengembangan sistem dan akses permodalan UMKM
Jumlah Usaha Mikro Kecil dan
Menengah UMKM 1.942
Jumlah UMKM yang mendapat
bantuan permodalan UMKM 596
16 Meningkatnya efektivitas
pengembangan usaha Jumlah Wirausaha Baru Usaha 1.925
Persentase koperasi Berkualitas Unit 380
17 Meningkatnya kepastian berinvestasi Persentase Laju pertumbuhan investasi % 57
18 Peningkatnya efektivitas penyelenggaraan pemerintahan berdasarkan Good Governance
Persentase tingkat perwujudan usulan perencanaan pembangunan daerah sesuai dengan aspirasi masyarakat
% 100
Persentase ketepatan jadwal pene-tapan PERWAL RKPD sesuai UU 25/2004 tentang SPPN
% 100 Persentase ketepatan waktu
penyampaian KUA & PPAS sebagai dasar penetapan RAPBD
% 100 Persentase keselarasan program dalam
RKPD dengan program dalam RPJMD % 95
Persentase hasil pengkajian dan penelitian yang dijadikan bahan masukan dalam pelaksanaan pembangunan daerah
% 80
Presentase tingkat ketersediaan sistim informasi dan data-data yang
menunjang perencanaan pembangunan
% 90 Persentase SKPD yang menyampaikan
Laporan Kinerja pembangunan daerah tepat waktu
% 100
Persentase pejabat struktural yang telah
mengikuti diklatpim sesuai eselon % 80
Presentase ketersediaan pegawai % 100
Jumlah hasil pemeriksaan yang
ditindaklanjuti Temuan 1.993
Jumlah Aparatur yang memiliki
kualifikasi Auditor Orang 38
Peningkatan Kinerja Keuangan Daerah WTP WTP
19 Meningkatnya efektivitas penerapan
SPM dan SPP Persentase SKPD yang mempunyai Standar Pelayanan Minimal (SPM) SKPD 8
20 Meningkatnya efektivitas pemerataan
dan kualitas pelayanan publik Rasio ketersediaan sekolah terhadap penduduk Rasio 1:252
Panjang Jalan dalam kondisi baik Km 347,19
Cakupan layanan persampahan % 95,00
Persentase cakupan layanan air bersih % 35,80
21 Meningkatnya fungsi saluran drainase Cakupan drainase dalam kondisi baik % 40,50
22 Meningkatnya ketersediaan kawasan
resapan air Rasio ketersediaan kawasan resapan air % 80
23 Optimalisasi penataan sempadan
sungai dan pantai Rasio sempadan sungai dan pantai yang dipakai bangunan liar % 13,06
24 Meningkatnya penanganan
perumahan tidak layak huni dan kawasan permukiman kumuh
Presentase Penanganan Rumah Tidak
Layak Huni Unit 1.000
Presentase Rumah Tinggal Bersanitasi % 80,00
25 Meningkatnya ketersediaan media
ekspresi dan ruang publik Rasio cakupan ruang publik % 95
26 Meningkatnya efektivitas
pemanfaatan & pengendalian ruang yang berwawasan lingkungan hidup
Persentase Ruang Terbuka Hijau (RTH) % 19,35
Cakupan tempat pemakaman umum % 35,20
Alih Fungsi Lahan Pertanian % 60,82
27 Meningkatnya efektivitas layanan
penanggulangan bencana daerah Daya tanggap darurat bencana / KLB % 85,00
WALIKOTA MATARAM,