Formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final) adalah bukti pemungutan pajak atas hasil penjualan hasil produksi industri rokok yang dipungut oleh Badan-badan tertentu baik pemerintah maupun swasta berkenaan penyerahan hasil produksi dalam negeri.
Formulir ini memungkinkan Operator melakukan penambahan data dapat langsung dilakukan pada formulir ini. Untuk perubahan, penghapusan dan pencetakan data formulir ini dilakukan melalui formulir Daftar Bukti Pemungutan Pajak PenghasilanPasal 22. Hasil penjumlahan data formulir ini akan dipindahkan ke formulir Daftar Bukti Pemungutan Pajak PenghasilanPasal 22, sedangkan nilai-nilai data-nya akan terisi ke dalam formulir SPT Masa PPh Pasal 22.
GAMBAR56. Formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final)
Menambah data Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final)
Untuk menambah data pada formulir BP Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final), ikuti langkah berikut ini :
1. Pada tampilan aplikasi eSPT Masa PPh, klik menu
Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22 Bukti Pungut PPh Pasal 22 Oleh Badan Usaha Industri Rokok Dalam Negeri (Final)
maka tampilan formulir akan aktif.
2. Lakukan penambahan data pada bukti pemungutan pajak
penjualan rokok dalam negeri (final) langsung pada kolom yang aktif.
a. Pada bagian Wajib Pajak Dipotong, klik tombol yang
terdapat di sebelah kanan kolom NPWP untuk menampilkan
e S P T P P h M a s a – P a s a l 2 2
formulir Daftar Wajib Pajak. Pilih dan klik salah satu nomor NPWP pada kolom Daftar Wajib Pajak Dipotong. Jika wajib pajak belum terdaftar maka lakukan penambahan data Wajib Pajak melalui Tabel Wajib Pajak pada menu Utiliti yang telah
dijelaskan pada Chapter 14. Menggunakan Menu Utiliti.
b. Pada formulir BP Pajak Penjualan Rokok DN (Final), kolom Nomor Bukti otomatis akan terisi 6 digit angka misalnya 000001/PPH 22/bulan ke-…/tahun. Atau User dapat mengganti nomor bukti yang disediakan sistem dengan nomor yang diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
c. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Pemotongan. Kotak kalender akan ditampilkan. Pilih dan klik tanggal yang diinginkan User langsung pada tampilan kalender tersebut.
Klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun. Pilih dan klik bulan
yang dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga
dengan cara menggunakan tombol Scroll bar yang terdapat di
kiri dan kanan tampilan judul kalender.
Klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender, akan
muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan tombol Scroll bar
tersebut untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.
3. Isi tarif pada kolom Jumlah Penjualan Menurut Harga Bandrol.
Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Nilai angka
1 kolom 2 formulir ini dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 22 Angka 2 kolom (4).
4. Isi persen PPh yang dipungut pada kolom Tarif (%). Tekan tombol
Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Tarif persen pada angka 1
kolom 3 formulir ini dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 22 Angka 2 kolom (5). Kolom 4 PPh yang dipungut (Rp) otomatis akan terisi dan jumlahnya akan dipindahkan ke SPT Masa PPh Pasal 22 Angka 2 kolom 6.
e S P T P P h M a s a – P a s a l 2 2
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah
dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir bukti pungut yang belum terisi.
b. Jika klik Cancel, tampilan kembali ke formulir bukti pungut yang belum terisi.
c. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data Berhasil Disimpan. Klik OK, maka tampilan kembali ke formulir bukti pungut yang masih kosong untuk penambahan data baru.
6. Hasil penjumlahan total kolom 2 pada formulir ini otomatis akan
terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 6.
7. Hasil penjumlahan total kolom 4 pada formulir ini otomatis akan
terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 7.
8. Klik tombol Tutup pada formulir Bukti Pemungutan Pajak
Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final), maka tampilan akan kembali ke aplikasi SPT Masa PPh.
Mengubah data Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final)
Untuk mengubah data pada formulir BP Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final), ikuti langkah berikut ini :
1. Untuk melakukan perubahan data, Operator
membuka data SPT masa yang telah dibuat melalui
menu Jenis Pajak Penghasilan Pasal 22
Daftar Bukti Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22.
2. Perubahan dilakukan sebelumnya melalui formulir Daftar Bukti
Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22 yang dijelaskan pada
Mengubah data Daftar Bukti Pemungutan Pajak Penghasilan Pasal 22.
e S P T P P h M a s a – P a s a l 2 2
3. Setelah formulir Bukti Pemungutan Penjualan Rokok Dalam
Negeri (Final) aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data sesuai dengan masa pajak yang telah di pilih.
4. Lakukan perubahan pada kolom–kolom yang diinginkan. Tekan
tombol Tab setiap perpindahan kolom ke kolom berikutnya
5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang telah
dimasukkan. Maka akan ditampilkan pesan Apakah Data
Tersebut Akan Disimpan ?
a. Jika klik No, maka akan kembali ke formulir Daftar Bukti Pungut PPh Pasal 22.
b. Jika klik Cancel, maka akan kembali ke formulir Bukti Pungut
Penjualan Rokok Dalam Negeri (Final) yang telah terisi.
c. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan bahwa Data Berhasil Disimpan. Klik OK, maka tampilan kembali ke formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal 22.
6. Nilai–nilai hasil perubahan pada formulir ini otomatis akan
dipindahkan ke formulir SPT Masa PPh Pasal 22 disesuaikan
dengan judul kolomnya.
7. Hasil penjumlahan total kolom 2 pada formulir ini otomatis akan
terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 6.
8. Hasil penjumlahan total kolom 4 pada formulir ini otomatis akan
terisi ke dalam formulir Daftar Bukti Pemungutan PPh Pasal
22 kolom 7.
9. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar Bukti Pemotongan Pajak
e S P T P P h M a s a – P a s a l 2 2