D. HAK ATAS KEKAYAAN INTELEKTUAL (HAKI)
VI. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel-tabel di bawah ini menyajikan ikhtisar data keuangan konsolidasian penting Perseroan dan Entitas Anaknya, yang angka-angkanya diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anaknya pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012, 2011, dan 2010.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anaknya pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012, dan 2011, dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut, telah diaudit oleh KAP PSS (irma anggota Ernst & Young Global Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modiikasian.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anaknya pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Benyanto Suherman, dan pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani oleh Roy Iman Wirahardja, serta pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Hari Purwantono.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anaknya pada tanggal 31 Desember 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut telah disajikan kembali sehubungan dengan penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22, yang tidak diaudit, dimana sebelum disajikan kembali telah diaudit oleh KAP PSS (irma anggota Ernst & Young Global Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modiikasian.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam Jutaan Rupiah)
Keterangan Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010*) ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas 3.480.011 2.233.532 3.917.236 2.224.206 2.075.270
Piutang usaha Pihak-pihak berelasi 518.952 632.203 574.650 318.243 207.289 Pihak ketiga 1.573.160 1.636.136 1.464.069 1.181.853 1.328.987 Piutang lain-lain 9.015 16.294 22.441 5.660 10.031 Persediaan 49.408 36.004 52.556 75.890 105.885 Aset derivatif 75.986 195.569 69.654 159.349 69.334 Uang muka 23.297 34.867 36.057 40.485 28.166
Pajak dibayar di muka 364.063 218.749 294.343 30.695 49.903
Biaya frekuensi dan perijinan dibayar di
muka 2.050.295 1.757.586 1.528.215 1.353.819 1.202.009
Biaya dibayar di muka - lainnya 427.720 373.220 335.815 351.833 325.245 Aset keuangan lancar lainnya - bersih 16.287 31.673 13.382 24.790 53.119
Aset lancar lainnya 3.490 3.184 392 742 702
(dalam Jutaan Rupiah)
Keterangan Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010*)
Aset Tidak Lancar
Piutang pihak - pihak berelasi 3.496 7.167 10.358 10.654 8.421
Aset pajak tangguhan - bersih 85.181 96.057 100.693 113.812 94.659
Aset tetap - bersih 40.775.907 42.190.111 41.964.793 43.505.698 44.062.036 Goodwill dan aset tidak berwujud lainnya
- bersih 1.356.562 1.362.600 1.373.707 1.366.853 1.374.060
Sewa dibayar dimuka jangka panjang -
setelah dikurangi bagian jangka pendek 897.767 810.354 755.237 766.349 750.472 Izin dibayar dimuka jangka panjang -
setelah dikurangi bagian jangka pendek 134.345 200.186 266.027 331.868 397.708
Uang muka jangka panjang 79.107 92.162 40.994 161.649 213.975
Pensiun dibayar dimuka jangka panjang -
setelah dikurangi bagian jangka pendek 75.080 81.826 88.845 103.181 111.344
Piutang jangka panjang 10.177 12.838 17.959 20.677 45.911
Aset keuangan tidak lancar lainnya - bersih 160.903 1.557.367 1.543.140 212.270 150.604 Aset tidak lancar lainnya - bersih 1.084.632 941.206 754.498 872.436 659.998
Jumlah Aset Tidak Lancar 44.663.157 47.351.874 46.916.251 47.465.447 47.869.188 Jumlah Aset 53.254.841 54.520.891 55.225.061 53.233.012 53.325.128 LIABILITAS DAN EKUITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Hutang jangka pendek 849.448 1.499.849 299.529 1.499.256 -
Hutang usaha
Pihak - pihak berelasi 30.532 47.603 22.650 23.581 22.260
Pihak ketiga 660.027 291.707 209.087 295.477 623.245
Hutang pengadaan 3.095.518 3.064.287 2.737.850 3.475.862 3.642.002
Hutang pajak 75.368 89.260 95.599 91.206 172.512
Akrual 2.150.949 2.085.034 1.934.320 1.868.244 1.764.242
Kewajiban imbalan kerja - bagian jangka
pendek 35.240 22.433 26.965 27.369 32.093
Pendapatan diterima di muka 1.102.099 922.403 1.073.088 1.032.415 1.106.610
Uang muka pelanggan 238.338 49.335 43.825 37.265 50.279
Liabilitas derivatif 31.740 36.903 81.241 138.189 215.403
Bagian jangka pendek dari :
Hutang jangka panjang 2.613.500 2.443.367 2.669.218 3.300.537 3.184.147
Hutang obligasi 8.333.611 2.356.310 1.329.175 41.989 1.098.131
Provisi atas kasus hukum 1.358.643 - - - -
Liabilitas keuangan jangka pendek lainnya 423.029 362.448 289.164 71.828 52.413 Liabilitas jangka pendek lainnya 149.807 223.498 204.040 64.849 61.612
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 21.147.849 13.494.437 11.015.751 11.968.067 12.024.949 Liabilitas Jangka Panjang
Hutang pihak-pihak berelasi 30.159 33.301 42.789 15.480 22.099
Kewajiban sewa pembiayaan - setelah
dikurangi bagian jangka pendek 3.631.591 3.594.112 3.101.910 770.081 416.587 Liabilitas pajak tangguhan - bersih 662.929 893.285 1.684.270 1.956.352 1.792.629 Hutang jangka panjang - setelah dikurangi
bagian jangka pendek 3.727.118 4.346.317 3.703.822 6.425.779 7.666.804
Hutang obligasi - setelah dikurangi bagian
jangka pendek 7.622.485 13.285.207 13.986.507 12.138.353 12.114.104
Kewajiban imbalan kerja - setelah dikurangi
bagian jangka pendek 1.091.315 1.046.414 926.224 787.313 872.407
Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 17.049 81.805 69.273 107.433 45.815 Liabilitas jangka panjang lainnya 1.128.382 1.228.415 1.299.131 95.054 114.360
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 17.911.028 24.508.856 24.813.926 22.295.845 23.044.805 Jumlah Liabilitas 39.058.877 38.003.293 35.829.677 34.263.912 35.069.754
(dalam Jutaan Rupiah)
Keterangan Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010*) EKUITAS
Modal Saham - nilai nominal Rp 100 setiap saham Seri A dan Seri B Modal dasar - 1 saham seri A dan 19.999.999.999 saham Seri B
Modal ditempatkan dan disetor penuh - 1 saham Seri A dan 5.433.933.499 saham
Seri B 543.393 543.393 543.393 543.393 543.393
Agio saham 1.546.587 1.546.587 1.546.587 1.546.587 1.546.587
Saldo Laba
Telah ditentukan penggunaannya 134.446 134.446 134.446 134.446 134.446 Belum ditentukan penggunaannya 10.889.973 12.877.143 15.846.721 15.889.104 15.244.044 Selisih transaksi perubahan ekuitas entitas
asosiasi/entitas anak 404.104 404.104 404.104 404.104 404.104
Selisih kurs karena penjabaran laporan
keuangan (9.081) (5.210) (3.600) (2.326) (2.727)
Perubahan nilai wajar atas investasi tersedia
untuk dijual yang belum terealisasi - 413.700 389.718 - -
Ekuitas Bersih yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Perusahaan 13.509.422 15.914.163 18.861.369 18.515.308 17.869.847
Kepentingan nonpengendali 686.542 603.435 534.015 453.792 385.527
Jumlah Ekuitas 14.195.964 16.517.598 19.395.384 18.969.100 18.255.374 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 53.254.841 54.520.891 55.225.061 53.233.012 53.325.128 *) (disajikan kembali) (tidak diaudit)
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 2013 2012 2011 2010*) Pendapatan
Selular 19.480.465 19.374.638 18.489.329 16.587.385 15.876.908
Multimedia, Komunikasi Data, Internet (“MIDI”) 3.508.563 3.265.847 2.908.033 2.691.925 2.579.967 Telekomunikasi Tetap 1.096.073 1.214.787 1.021.450 1.249.982 1.278.171
Jumlah Pendapatan usaha 24.085.101 23.855.272 22.418.812 20.529.292 19.735.046 Beban (Pendapatan)
Beban jasa telekomunikasi 10.408.912 9.956.533 8.905.736 7.547.407 7.299.263 Penyusutan dan amortisasi 8.226.063 8.958.393 8.272.824 6.558.177 6.091.144
Karyawan 1.712.518 1.727.594 1.427.194 1.912.647 1.435.735
Provisi atas kasus hukum 1.358.643 - - - -
Pemasaran 1.044.884 893.574 920.296 855.686 779.191
Umum dan administrasi 859.529 901.534 625.540 549.430 585.139
Rugi(laba) selisih kurs - bersih 152.247 (224.518) (44.793) (90.919) (174.143)
Laba penjualan investasi tersedia untuk dijual (413.700) - - - -
Laba Penjualan Menara (termasuk amortisasi laba penjualan dan sewa kembali menara
yang ditangguhkan) (141.050) (141.050) (1.183.963) - - Amortisasi goowill - - - - 226.380 Lain-lain - bersih 204.123 273.996 306.080 32.455 79.237 Beban Bersih 23.412.169 22.346.056 19.228.914 17.364.983 16.321.946 Laba Usaha 672.932 1.509.216 3.189.898 3.164.309 3.413.100 Pendapatan bunga 142.803 107.193 133.544 92.646 146.219 Beban pendanaan (2.406.536) (2.212.095) (2.077.350) (1.929.354) (2.338.130) Rugi selisih kurs – bersih (243.173) (3.011.410) (789.438) (54.188) 318.258 Laba (rugi) perubahan nilai wajar derivatif –
bersih (101.927) 273.259 4.964 57.944
(418.092)
Beban lain-lain - Bersih (2.608.833) (4.843.053) (2.728.280) (1.832.952) (2.291.745) Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan (1.935.901) (3.333.837) 461.618 1.331.357 1.121.355
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 2013 2012 2011 2010*)
Manfaat (beban) Pajak Penghasilan - Bersih 77.879 667.378 25.798 (264.613) (378.449) Laba (rugi) tahun berjalan (1.858.022) (2.666.459) 487.416 1.066.744 742.906 Laba (rugi) tahun berjalan yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik Perusahaan (1.987.170) (2.781.999) 375.106 968.653 666.374
Kepentingan nonpengendali 129.148 115.540 112.310 98.091 76.532
Laba(rugi) tahun berjalan (1.858.022) (2.666.459) 487.416 1.066.744 742.906 Laba (rugi) per saham dasar dan dilusian
yang dapat diatribusikan kepada Pemilik
Perusahaan (365,70) (511,97) 69,03 178,26 122,63
*) (disajikan kembali) (tidak diaudit)
Rasio-Rasio Konsolidasian Penting
Rasio Usaha Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010
Laba usaha terhadap pendapatan usaha(1) 2,79% 6,33% 14,23% 15,41% 17,29%
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik
Perusahaan terhadap pendapatan usaha(2) -8,25% -11,66% 1,67% 4,72% 3,38%
Laba usaha terhadap ekuitas(3) 4,74% 9,14% 16,45% 16,68% 18,70%
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik
Perusahaan terhadap ekuitas(4) -14,00% -16,84% 1,93% 5,11% 3,65%
Laba usaha terhadap jumlah aset(5) 1,26% 2,77% 5,78% 5,94% 6,40%
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik
Perusahaan terhadap jumlah aset(6) -3,73% -5,10% 0,68% 1,82% 1,25%
Rasio Keuangan Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010
Aset lancar terhadap jumlah liabilitas jangka pendek(7) 40,63% 53,13% 75,43% 48,19% 45,37%
Liabilitas jangka panjang terhadap ekuitas(8) 132,58% 154,01% 131,56% 120,42% 128,96%
Jumlah liabilitas terhadap ekuitas(9) 289,12% 238,80% 189,96% 185,06% 196,25%
Jumlah liabilitas terhadap jumlah aset(10) 73,34% 69,70% 64,88% 64,37% 65,77%
Rasio Pertumbuhan(11) Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010
Pendapatan usaha 1,0% 6,4% 9,2% 4,0% 4,8%
Beban usaha 4,8% 16,2% 10,7% 6,2% 4,8%
Laba usaha -55,4% -52,7% 0,8% -8,0% 7,1%
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik
Perusahaan 28,6% -841,7% -61,3% 49,7% -56,8%
Jumlah aset -2,3% -1,3% 3,7% -0,2% -3,1%
Jumlah liabilitas 2, 8% 6,1% 4,6% -2,3% -4,6%
Jumlah ekuitas -14,1% -14,8% 2,2% 3,6% -0,5%
Rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman Tanggal 31 Desember
2014 2013 2012 2011 2010
EBITDA (dalam miliar Rupiah)(12)
10.059,26 10.376,04 10.540,05 9.664,02 9.635,72
Total Liabilitas (13) / Ekuitas (x) 2,8x 2,3x 1,8x 1,8x 1,9x
Total Liabilitas Bersih(14) / EBITDA (x) 353,69% 344,73% 302,77% 331,54% 342,42%
EBITDA / Beban Bunga(15) (x) 532,06% 611,19% 616,40% 568,44% 463,19%
Keterangan:
1) Dihitung dengan membagi laba usaha dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait.
2) Dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Perusahaan dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait.
3) Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas (tidak termasuk kepentingan nonpengendali) pada akhir periode terkait.
4) Dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Perusahaan untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas (tidak termasuk kepentingan nonpengendali) pada akhir periode terkait.
5) Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
6) Dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Perusahaan untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait.
7) Dihitung dengan membagi jumlah aset lancar dengan jumlah liabilitas jangka pendek, masing-masing pada akhir periode terkait.
8) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas jangka panjang dengan jumlah ekuitas (tidak termasuk kepentingan nonpengendali), masing-masing pada akhir periode terkait.
9) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah ekuitas (tidak termasuk kepentingan nonpengendali), masing- masing pada akhir periode terkait.
10) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah aset, masing-masing pada akhir periode terkait.
11) Seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada tanggal 31 Desember tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi komprehensif, selisih saldo akun-akun terkait.
12) EBITDA dihitung sebagai laba yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Perusahaan selama tahun/ periode 12 bulan yang berakhir pada tanggal pelaporan ditambah beban lain-lain ditambah beban operasi lainnya dikurangi bagian atas laba neto entitas asosiasi dan ditambah penyusutan dan amortisasi.
13) Dihitung dengan jumlah Hutang jangka panjang dan Hutang obligasi, biaya emisiyang tidak diamortisasi (Hutang jangka panjang, obligasi, dan guaranteed notes), biaya consent solicitation yang tidak diamortisasi (Hutang jangka panjang dan obligasi) dan diskon yang tidak diamortisasi (Hutang jangka panjang dan guaranteed notes).
14) Dihitung dengan jumlah liabilitas dikurang kas dan setara kas pada tanggal 31 Desember. 15) Dihitung dengan membagi EBITDA periode terkait dengan beban bunga periode terkait.
Rasio-rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian adalah sebagai berikut :
1. Total Pinjaman Bersih/Ekuitas tidak lebih dari 2,5: 1 (dua koma lima berbanding satu) sebagaimana ditunjukkan dalam setiap laporan keuangan konsolidasi 3 (tiga) bulanan;
2. EBITDA/pembayaran bunga Pinjaman tidak kurang dari 3 : 1 (tiga berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap laporan keuangan konsolidasi tahunan yang sudah diaudit;
3. Total Pinjaman Bersih/EBITDA tidak melebihi dari 4 : 1 (empat berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap laporan keuangan konsolidasi tahunan yang sudah diaudit;
4. Minimum Modal Konsolidasi yang Disesuaikan untuk setiap saat selama belum dilunasinya secara penuh Jumlah Terutang, tidak kurang dari Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah).