B. Faktor Pendukung Kinerja LPDB-KUMKM
1. Kondisi Internal
50.000.000.000 100.000.000.000 150.000.000.000 200.000.000.000 250.000.000.000 A xi s Ti tle
Pendapatan, Belanja & Surplus LPDB-KUMKM 2007 - 2016 (Cut off 31 Desember)
Surplus LPDB-KUMKM tahun 2016 (sebelum biaya non operasional) sebesar Rp. 99.013.920.625 yang merupakan selisih antara pendapatan layanan sebesar Rp. 205.436.750.982 dengan realisasi anggaran belanja sebesar Rp. 106.422.830.357, sesuai dengan Laporan Keuangan SAP LPDB-KUMKM TA. 2007-2016.
B. Faktor Pendukung Kinerja LPDB-KUMKM
1. Kondisi Internal
a. Pelayanan
LPDB-KUMKM melayani masyarakat dengan mengelola dana bergulir dalam rangka pemberian pinjaman/pembiayaan kepada KUMKM dan pembiayaan skim lainnya yang sesuai dengan kebutuhan KUMKM.
Pelayanan LPDB-KUMKM kepada KUMKM sampai dengan Tahun Anggaran 2016 berupa :
1) Pinjaman/pembiayaan kepada Koperasi a) KSP/USP/KJKS/UJKS-Koperasi primer
35
b) KSP/USP/KJKS/UJKS-Koperasi Sekunder c) Koperasi Sektor Riil
2) Pinjaman/pembiayaan kepada KUKM Strategis.
3) Pinjaman/pembiayaan kepada UMKM melalui Lembaga Keuangan Bank (LKB)/ Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)/ Koperasi
Dalam merealisasikan program pelayanan pembiayaan kepada KUMKM, pada tahun 2016, LPDB-KUMKM menggunakan petunjuk teknis, yaitu: 1) Peraturan Direksi LPDB-KUMKM Nomor 34/Per/LPDB/2010 tentang
Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi Di Daerah Pasca Kerusuhan/Konflik dan/atau Daerah Tertinggal/Perbatasan. 2) Peraturan Direksi LPDB-KUMKM Nomor 36/Per/LPDB/2010 tentang
Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi. 3) Peraturan Direksi LPDB-KUMKM Nomor 009/Per/LPDB/2011 Adendum
Peraturan Direksi LPDB-KUMKM No.35/Per/LPDB/2010 tentang Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah melalui Lembaga Perantara.
4) Peraturan Direksi LPDB-KUMKM Nomor 21/Per/LPDB/2011 tentang Adendum Peraturan Direksi LPDB-KUMKM No.11/Per/LPDB/2011 tentang Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Usaha Kecil dan Menengah
5) Peraturan Direksi Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Nomor. 25/Per/LPDB/2014, tanggal 22 Desember 2014, Tentang Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Sektor Riil Khusus Ketahanan Pangan dan Energi.
6) Peraturan Direksi Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Nomor. 26/Per/LPDB/2014, tanggal 22 Desember 2014, Tentang Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Sektor Riil Khusus Pariwisata dan Ekonomi Kreatif.
7) Peraturan Direksi Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Nomor. 27/Per/LPDB/2014, tanggal 22
36
Desember 2014, Tentang Petunjuk Teknis Pemberian Pinjaman/Pembiayaan Kepada Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Sektor Riil Khusus Kemaritiman
8) Peraturan Direksi Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Nomor. 002.1/Per/LPDB/2015, tanggal 02 Maret 2015, Tentang Prosedur Operasional Standar Pinjaman/ Pembiayaan di Lingkungan LPDB-KUMKM
Terkait dengan tarif layanan LPDB-KUMKM sesuai dengan PMK Nomor 75/PMK.05/2011 yang masih mengacu pada asumsi suku bunga SBI 3 bulan yang sudah tidak diterbitkan lagi oleh Bank Indonesia (BI), saat ini tengah di proses usulan revisi atas PMK dimaksud dengan mengacu pada asumsi lain yang sejenis atau mendekati SBI 3 bulan tersebut, dan yang telah diterbitkan oleh BI. Sementara itu pelayanan akan tetap menjaga suku bunga rendah sebagaimana pelayanan tahun 2016.
LPDB-KUMKM berkomitmen untuk terus meningkatkan kinerja dan kualitas layanan pinjaman/pembiayaan lebih optimal kepada para mitranya ke depan, khususnya koperasi dan UKM. Pada tanggal 2 Desember 2016 lalu LPDB berhasil mempertahankan predikat ISO 9001:2008 dari TuV Nord Certification untuk bidang pelayanan penyaluran pinjaman/pembiayaan dana bergulir.
Hasil audit (audit report) dari TuV Nord Certification menunjukkan bahwa
implementasi ISO 9001:2008 di lingkungan LPDB-KUMKM tahun 2016
telah dilaksanakan dengan baik. LPDB-KUMKM berhasil
mempertahankan predikat ISO 9001 : 2008 sebagai wujud salah satu misi manajemen LPDB-KUMKM dalam rangka menjaga dan meningkatkan sistem Total Quality Management (TQM) secara terpadu untuk mencapai pelayanan world class.
Selanjutnya, sertifikasi ISO 9001:2008 dapat terus dimiliki LPDB-KUMKM selama setahun ke depan, yakni sampai dengan tahun 2017. Untuk meningkatkan kualitas pelayanan prima, maka LPDB-KUMKM akan melakukan migrasi dari ISO 9001:2008 menjadi ISO 9001:2015.
37
b. Keuangan38
Kondisi Aset LPDB-KUMKM per 31 Desember 2016 dengan rincian sebagai berikut :
a. Aset Lancar sebesar Rp. 627.782.187.321 dengan rincian: a) Kas dan setara dengan Kas sebesar Rp. 625.799.389.340 b) Persediaan sebesar Rp. 1.792.357.534
c) Piutang imbal jasa dana bergulir sebesar Rp. 190.440.446 b. Aset Dana Bergulir sebesar Rp 3.814.392.426.454 dengan rincian :
a) Kas Dana Bergulir senilai Rp. 852.891.485.837 b) Piutang dana bergulir senilai Rp. 3.596..860.169.987 c) Penyisihan Piutang Dana Bergulir Rp. (635.359.229.370) c. Aktiva Tetap Gedung dan Bangunan sebesar Rp.6.151.510.620 d. Aktiva Tetap sebesar Rp.20.269.843.919, dengan rincian
a) Meubelair dan peralatan kantor Rp.35.637.161.931 b) Kendaraan senilai Rp. 5.585.216.000
c) Akumulasi penyusutan senilai Rp. (20.952.534.012) e. Aktiva Lainnya sebesar Rp. 3.316.804.443, dengan rincian
a) Aset tak berwujud senilai Rp.8.438.965.657 b) Akumulasi Amortisasi Rp. (5.122.161.214)
c. Penyisihan Piutang Dana Bergulir
Penyisihan Piutang Dana Bergulir per 31 Desember 2016 sebesar Rp.635.359.229.364. Perhitungan penyisihan piutang tidak tertagih LPDB-KUMKM Tahun 2015 sudah sesuai dengan metode yang terdapat pada surat keputusan No. S-156/KN/2015 tentang Penilaian Investasi Nonpermanen dengan Metode Nilai Bersih yang dapat direalisasikan.
Pada Laporan Keuangan tahun 2015 (Audited) dikeluarkan oleh KAP Djoko, Sidik & Indra, Perhitungan penyisihan piutang tidak tertagih sudah sesuai dengan Surat Keputusan No.S-156/KN/2015 tentang Penilaian Investasi Non permanen dengan Metode Nilai Bersih yang Dapat Direalisasikan.
Perincian perhitungan penyisihan piutang tidak tertagih adalah sebagai berikut:
39
Akumulasi Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Tahun 2015 (Audited)
Rp. 535.301.027.018
Beban Penyisihan Piutang Tidak Tertagih sampai dengan 31 Desember 2016
Rp. 100.058.202.352
Jumlah Penyisihan Piutang Tidak Tertagih sampai dengan 31 Desember 2016
Rp. 635.359.229.370
d. Organisasi dan Sumber Daya Manusia
Sampai dengan 31 Desember 2016 dalam menjalankan layanannya, LPDB-KUMKM didukung oleh SDM sebanyak 288 orang. Dengan kondisi SDM yang masih terbatas, LPDB-KUMKM tetap berusaha secara maksimal menjalankan RBA 2016 yang telah ditetapkan, dalam rangka tetap memenuhi prinsip-prinsip pengelolaan yang profesional, produktif, efektif, dan efisien serta akuntabel. Secara rinci sebagai berikut :
No Jabatan Jumlah 1 Direksi 5 2 Kepala SPI 1 3 Kepala Divisi 12 4 Kepala Bagian 36 5 Staf 234 288
Klasifikasi Pegawai Berdasarkan Jabatan (Per 31 Desember 2016)
Total
Tingkat pendidikan Jumlah
Perempuan 100
Laki - laki 188
Total 288
40
Tingkat pendidikan
JumlahS3 2 S2 33 S1 215 D3 6 SM 32 Total 288
Lingkup Direktur
Jabatan JumlahDirektur Utama 1
Dir. PU Direktur 1
Kepala Divisi 3
Kepala Bagian 11
Staf 68
Dir. Keuangan Direktur 1
Kepala Divisi 2
Kepala Bagian 6
Staf 22
Dir. Umum dan Hukum Direktur 1
Kepala Divisi 3
Kepala Bagian 8
Staf 99
Dir. Bisnis Direktur 1
Kepala Divisi 4
Kepala Bagian 9
Staf 38
SPI Kepala SPI 1
Kepala Bagian Sekretariat 2
Staf 7
Total 288
Klasifikasi Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan
41
e. Sarana dan PrasaranaLPDB-KUMKM sampai dengan tahun 2016, telah memiliki sarana dan prasarana pendukung operasional secara garis besar adalah sebagai berikut: 1) Peralatan dan Mesin yang terdiri dari :
a) Peralatan kantor dan Meubelair sebanyak 8.061 Unit
b) Kendaraan dinas berupa mobil (23 unit) dan Motor (24 unit) 2) Gedung kantor
LPDB-KUMKM menempati gedung kantor yang beralamat di Jalan Letjend. M.T. Haryono Kav. 52-53 Pancoran, Jakarta Selatan 12770 P.O. Box 4370.