Pada tanggal 31 Desember 2019, jumlah liabilitas Perseroan dan Entitas Anak adalah sebesar Rp3.228.339 juta. Jumlah ini telah sesuai dengan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang telah diaudit oleh KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modifikasian dengan paragraf hal-hal lain mengenai informasi keuangan Perseroan, tanpa Entitas Anak, tujuan penerbitan laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut dan penerbitan kembali laporan keuangaan konsolidasian. Rincian jumlah liabilitas Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2019 disajikan pada tabel di bawah ini:
(dalam jutaan Rupiah)
Liabilitas Jumlah
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman bank jangka pendek 309.302
Utang usaha:
Pihak ketiga 448.171
Pihak berelasi 244.626
Liabilitas jangka pendek lainnya 55.078
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek 119.055
Utang pajak 73.424
Beban akrual 1.004.400
Pendapatan ditangguhkan - bagian lancar 10.700
Pinjaman bank jangka panjang - bagian lancar 239.579
Total Liabilitas Jangka Pendek 2.504.335 LIABILITAS JANGKA PANJANG
Pendapatan ditangguhkan - bagian tidak lancar 90.950
Pinjaman bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian lancar 578.159
Liabilitas imbalan kerja 54.895
Total Liabilitas Jangka Panjang 724.004
Jumlah Liabilitas 3.228.339
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenant) yang dapat merugikan hak-hak Pemegang Obligasi dan pemegang saham publik, sehingga tidak terdapat pencabutan dari pembatasan-pembatasan tersebut. Penjelasan untuk tiap akun liabilitas adalah sebagai berikut:
1. LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki liabilitas jangka pendek sebesar Rp2.504.335 juta, dengan rincian sebagai berikut:
1) PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki pinjaman bank jangka pendek sebesar Rp309.302 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Rupiah
PT Bank BTPN Tbk 220.000
PT Bank UOB Indonesia 6.439
226.439 Dolar AS
PT Bank BTPN Tbk 69.505
PT Bank UOB Indonesia 13.358
82.863 Jumlah Pinjaman Bank Jangka Pendek 309.302
PT Bank BTPN Tbk
1. Perseroan
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 26 Oktober 2018, Perseroan memperoleh fasilitas untuk membiayai aktivitas operasional dan modal kerja Perseroan yang terdiri dari fasilitas perdagangan (LC, Acceptance, Loan on Note - TR) dan fasilitas pinjaman (Loan on Note 1 dan 2) dengan batas maksimum gabungan sebesar $AS20.000.000. Fasilitas Loan on Note - TR dan Loan on Note 1 dan 2 dikenakan bunga sebesar biaya pendanaan SMBC Grup ditambah marjin tertentu per tahun untuk penarikan dalam Dolar AS atau Rupiah. Fasilitas ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 29 Maret 2020. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan, antara lain untuk memasang atau mengijinkan adanya atau dipasangnya hak jaminan atas asetnya, menjual, mengalihkan atau melepaskan aset-asetnya dengan ketentuan dimana aset tersebut dapat disewakan atau dibeli kembali oleh Perseroan, menjual, mengalihkan atau melepaskan piutangnya dengan hak regres, melepas aset-aset kecuali untuk pelepasan yang diperbolehkan, menimbulkan atau mengizinkan ditimbulkannya utang pembiayaan kecuali untuk utang pembiayaan yang diperbolehkan, melangsungkan merger, konsolidasi atau rekonstruksi korporasi, melakukan akuisisi atau investasi lainnya kecuali dengan persetujuan dari bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis).
2. EPN
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 28 November 2019, EPN memperoleh fasilitas untuk membiayai aktivitas operasional dan modal kerja Perseroan yang terdiri dari fasilitas perdagangan (LC, Acceptance, Loan on Note - TR) dan fasilitas pinjaman (Loan on Note 1 dan 2) dengan batas maksimum gabungan sebesar Rp350.000 juta. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak EPN, antara lain untuk memasang atau mengijinkan adanya atau dipasangnya hak jaminan atas aset-asetnya, menjual, mengalihkan atau melepaskan aset-asetnya dengan ketentuan dimana aset tersebut dapat disewakan atau dibeli kembali EPN, menjual, mengalihkan atau melepaskan piutangnya dengan hak regres, melepas aset-aset kecuali untuk pelepasan yang diperbolehkan, menimbulkan atau mengizinkan ditimbulkannya utang pembiayaan kecuali untuk utang pembiayaan yang diperbolehkan, melangsungkan merger, konsolidasi atau rekonstruksi korporasi, melakukan akuisisi atau investasi lainnya kecuali dengan persetujuan terdahulu dari bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis).
Saldo terutang atas seluruh fasilitas pinjaman ini sebesar $AS5.000.000 (setara dengan Rp69.505 juta) dan Rp220.000 juta pada tanggal 31 Desember 2019 dan $AS3.000.000 (setara dengan Rp43.443 juta) dan Rp174.183 juta pada tanggal 31 Desember 2018.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 4 Juli 2012 yang terakhir kali diubah padatanggal 28 Agustus 2018, Perseroan memperoleh fasilitas Kredit Tidak Langsung untuk keperluan penjaminan dan modal kerja yang terdiri dari Standby Letter of Credit (“SBLC”)/Bank Garansi (“BG”), Letter of Credit (“LC”)/Surat Kredit
Berdokumen Dalam Negeri (“SKBDN”), Trust Receipt (“TR”), dan kredit modal kerja post-financing dengan
batas maksimum gabungan sebesar $AS50.000.000. Fasilitas ini dikenakan bunga yang suku bunganya akan ditetapkan secara negosiasi pada saat realisasi dan fasilitas ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 3 Juli 2020. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan, antara lain untuk melakukan tindakan merger, akuisisi dan penjualan aset debitur, mengikatkan diri sebagai penjamin (Borg) terhadap pihak lain atau menjaminkan, harta kekayaan dalam bentuk apapun kepada pihak lain dan membubarkan Perseroan dan meminta dinyatakan pailit, kecuali dengan persetujuan terdahulu dari bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar Rp Nihil dan Rp16.268 juta.
PT Bank ICBC Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 21 Oktober 2015, Perseroan memperoleh fasilitas Omnibus Uncommitted untuk membiayai keperluan Perseroan yang terdiri dari pinjaman tetap on-demand (“PTD”), LC,
SKBDN, TR dan BG dengan batas maksimum gabungan sebesar $AS20.000.000. Pada tanggal 21 September 2016 dilakukan perpanjangan dan penambahan ETSA sebagai Co-Borrower dengan maksimal penarikan sebesar $AS5.000.000. Fasilitas PTD dikenakan bunga sebesar biaya pendanaan ICBC ditambah
Perseroan antara lain untuk menjaminkan harta kekayaan Perseroan, mendapatkan tambahan pinjaman dari pihak lain, merubah jenis dan aktivitas usaha Perseroan, melakukan merger, konsolidasi atau rekonstruksi korporasi, melakukan akuisisi atau investasi lainnya, mengalihkan harta kekayaan material Perseroan dimana harta kekayaan tersebut diperlukan untuk menjalankan usaha, merubah bentuk dan status hukum, anggaran dasar, dan susunan pemegang saham, menjadi penjamin/memberikan jaminan kepada pihak lain, serta melakukan perubahan, pemegang saham, Direksi dan Dewan Komisaris, kecuali dengan persetujuan terdahulu dari bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini sebesar $ASNihil dan $AS15.000.000 (masing-masing setara dengan RpNihil dan Rp217.215 juta).
PT Bank Mizuho Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 23 November 2015 yang terakhir kali diubah pada tanggal 23 November 2016, Perseroan memperoleh fasilitas kredit untuk keperluan penjaminan dan modal kerja yang terdiri dari LC/SKBDN, TR, kredit modal kerja dan BG/SBLC dengan batas maksimum gabungan sebesar $AS10.000.000. Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah marjin tertentu per tahun dan berjangka waktu sampai dengan tanggal 23 April 2020. Fasilitas ini mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan antara lain untuk tidak melakukan konsolidasi, merger atau membiarkan Perseroan untuk diakuisi pihak lain kecuali tindakan dimaksud tidak merubah bentuk entitas Perseroan dan tidak mengurangi kemampuan Perseroan untuk melaksanakan kewajiban sesuai perjanjian kredit, melakukan suatu transaksi penjaminan melebihi nilai tertentu atas aset Perseroan, serta secara signifikan mengubah sifat usaha Perseroan. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing $ASNihil dan $AS9.000.000 (masing-masing setara dengan RpNihil dan Rp130.329 juta).
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian tanggal 27 September 2017 yang terakhir kali diubah pada tanggal 25 Oktober 2019, Perseroan memperoleh fasilitas penjaminan bank yang terdiri dari BG/SBLC dengan batas maksimum sebesar $AS15.000.000 dan interchangeable penangguhan jaminan impor (“PJI”) KMKI/TR dan Supply Chain
Financing Account Payable (SCF AP). Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 5 Februari 2016, Perseroan memperoleh fasilitas kredit modal kerja impor/TR dengan batas maksimum sebesar $AS5.000.000 untuk mem-back-up fasilitas PJI dan menampung LC/SKBDN yang telah jatuh tempo. Fasilitas ini dikenakan bunga dengan suku bunga tetap tertentu. Fasilitas PJI bersifat interchangeable dengan fasilitas kredit modal kerja impor/TR. fasilitas tersebut berjangka waktu sampai dengan tanggal 27 September 2020. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan antara lain untuk melakukan tindakan merger, akuisisi maupun penjualan aset Perseroan, menjaminkan aset kepada pihak lain, melunasi utang kepada pemegang saham sebelum melunasi utang kepada bank, memberikan pinjaman kepada pemegang saham, melakukan pembayaran bunga atas pinjaman pemegang saham, melakukan pembagian dividen kepada pemegang saham melebihi jumlah tertentu, serta menerima fasilitas pinjaman dari pihak lain, kecuali dengan persetujuan terdahulu dari pihak bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas ini diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar $ASNihil dan $AS1.894.000 (masing-masing setara dengan RpNihil dan Rp27.427 juta).
PT Bank UOB Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 3 Desember 2015 yang terakhir kali diubah tanggal 25 Januari 2018, Perseroan memperoleh fasilitas Multi Option Trade untuk keperluan modal kerja yang terdiri dari LC/SKBDN, TR, Clean Trust Receipt (“CTR”), Invoice Financing (“IF”) dan SBLC/BG dengan batas maksimum gabungan
sebesar $AS20.000.000. Fasilitas TR, CTR dan IF dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah marjin tertentu per tahun untuk penarikan dalam Dolar AS dan JIBOR ditambah marjin tertentu per tahun untuk penarikan dalam Rupiah. Fasilitas ini berjangka waktu sampai dengan tanggal 3 Desember 2020. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan antara lain untuk mengalihkan, menjaminkan dan menyewakan harta kekayaan, memberikan pinjaman, melakukan likuidasi, merger, akuisisi, konsolidasi, dan pemisahan pailit, menyertakan modal dan investasi pada Perseroan lain, menggadaikan saham Perseroan, mengalihkan hak dan kewajiban berdasarkan Perjanjian Kredit kepada pihak manapun, serta menerima pinjaman dalam bentuk apapun kecuali untuk pinjaman yang diperbolehkan sesuai perjanjian kredit. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas-fasilitas tersebut diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar $AS960.951 (setara dengan Rp13.358 juta dan Rp6.439 juta serta RpNihil dan $ASNihil).
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 16 November 2018, Perseroan memperoleh fasilitas non cash loan yang terdiri dari Standby Letter of Credit (“SBLC”)/Bank Garansi (“BG”), dan Letter of Credit (“LC”)/Surat Kredit
Berdokumen Dalam Negeri (“SKBDN”) dengan batas maksimum gabungan sebesar $AS20.000.000 dan
batas maksimum Trust Receipt (“TR”) sebesar $AS12.000.000. Fasilitas ini dapat digunakan oleh entitas anak
dan grup usaha Perseroan. Fasilitas ini dikenakan bunga yang suku bunganya akan ditetapkan secara negosiasi pada saat realisasi dan fasilitas ini berjangka waktu sampai dengan tanggal 15 November 2020. Fasilitas-fasilitas tersebut di atas juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan antara lain untuk menurunkan modal dasar atau modal disetor, mengubah komposisi kepemilikan saham sehingga PT Pertamina (Persero) tidak lagi menjadi pemilik mayoritas, mengubah komposisi kepemilikan pada EPN, EFK, ETSA, dan SCU yang menyebabkan Perseroan tidak menjadi pemilik mayoritas, menyertakan modal dan investasi pada Perseroan lain, membayar hutang kepada para pemegang saham (sub ordinate loan), melakukan merger, akuisisi, menjual aset, mengadakan rapat umum luar biasa para pemegang saham dengan cara mengubah permodalan atau mengubah direksi atau pemegang saham, mencatat pemindahan saham, kecuali dengan persetujuan terdahulu dari bank. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas-fasilitas tersebut diberikan tanpa jaminan (clean-basis). Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, saldo terutang fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar AS$Nihil.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Grup telah memenuhi seluruh pembatasan yang diatur dalam perjanjian pinjaman. Tingkat suku bunga kontraktual pinjaman bank jangka pendek adalah sebagai berikut:
Keterangan 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Rupiah
Pinjaman pada suku bunga
mengambang 6,65% - 8,99% 6,50% - 10,50%
Dolar AS
Pinjaman pada suku bunga
mengambang 2,16% - 2,93% 1,90% - 3,15%
2) UTANG USAHA
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki utang usaha sebesar Rp692.797 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Pihak ketiga 448.171
Pihak berelasi
PT Pertamina (Persero) 218.884
PT Pertamina Patra Niaga 15.065
PT Pertamina Retail 4.442
Lain-lain (masing-masing di bawah 0,5% dari modal disetor) 6.235
244.626
Jumlah Utang Usaha 692.797
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Rupiah 652.929 464.330
Dolar AS 33.423 51.050
Dolar Singapura 5.403 2.090
Euro 1.042 -
Total 692.797 517.470
Tabel berikut menyajikan analisis umur utang usaha:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Saldo utang usaha pada akhir tahun tidak memiliki jaminan. Tidak ada surat jaminan yang diberikan maupun diterima untuk utang usaha.
3) LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki liabilitas jangka pendek lainnya sebesar Rp55.078 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Titipan pelanggan 28.033
Utang lain-lain 16.259
Pendapatan diterima di muka 10.786
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 55.078
Utang lain-lain terutama merupakan utang pajak daerah atas penjualan bahan bakar serta setoran Penerimaan Negara Bukan Pajak (“PNBP”) terkait aktivitas hilir migas.
4) UTANG PAJAK
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki utang pajak sebesar Rp73.424 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Pajak penghasilan badan:
Tahun berjalan 21.879
Pajak lain-lain:
Pajak final pasal 4 (2) 1.392
Pajak final pasal 15 586
Pajak penghasilan pasal 21 19.479
Pajak penghasilan pasal 22 333
Pajak penghasilan pasal 23 3.326
Pajak penghasilan pasal 25 20
Pajak penghasilan pasal 26 1.279
Pajak Pertambahan Nilai 25.130
Jumlah Utang Pajak 73.424
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 37/PMK.03/2015 tanggal 4 Maret 2015, Perseroan ditunjuk sebagai pemungut Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) efektif tanggal 1 April 2015. Dengan adanya peraturan
ini, Perseroan memungut, menyetor dan melaporkan PPN yang terutang atas penyerahan barang dan jasa oleh pihak lain kepada Perseroan. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 107/PMK.10/2015 tanggal 8 Juni 2015, Perseroan ditunjuk sebagai pemungut pajak penghasilan pasal 22 efektif tanggal 8 Agustus 2015. Saldo utang pajak termasuk PPN dan pajak penghasilan pasal 22 yang belum disetor ke kas negara atas kewajiban ini.
5) LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek terdiri dari akrual untuk gaji, iuran dana pensiun, jaminan sosial tenaga kerja dan imbalan kerja karyawan lainnya.
6) BEBAN AKRUAL
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki beban akrual sebesar Rp1.004.400 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Jasa subkontrak 379.118
Beban proyek 327.362
Pembelian persediaan 143.997
Sewa dan fasilitas kantor 108.871
Jasa profesional 5.531
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp5.000) 39.521
7) PENDAPATAN DITANGGUHKAN - BAGIAN LANCAR
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki pendapatan ditangguhkan - bagian lancar sebesar Rp10.700 juta yang merupakan bagian lancar dari pendapatan ditangguhkan kepada PT Pertamina (Persero).
8) PINJAMAN BANK JANGKA PANJANG - BAGIAN LANCAR
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki pinjaman bank jangka panjang - bagian lancar sebesar Rp239.579 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Pinjaman Sindikasi 241.009
Biaya pinjaman yang belum diamortisasi (1.430)
Jumlah Pinjaman Bank Jangka Panjang - Bagian Lancar 239.579 2. LIABILITAS JANGKA PANJANG
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki liabilitas jangka panjang sebesar Rp724.004 juta, dengan rincian sebagai berikut:
1) PENDAPATAN DITANGGUHKAN - BAGIAN TIDAK LANCAR
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki pendapatan ditangguhkan - bagian tidak lancar sebesar Rp90.950 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Pendapatan tangguhan
PT Pertamina (Persero) 101.650
Bagian lancar (10.700)
Total setelah dikurangi bagian lancar 90.950
Pendapatan ditangguhkan merupakan selisih antara nilai buku aset tetap sewa pembiayaan dengan jumlah penerimaan minimum sewa pembiayaan.
2) PINJAMAN BANK JANGKA PANJANG – SETELAH DIKURANGI BAGIAN LANCAR
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki pinjaman bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian lancar sebesar Rp578.159 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Pinjaman Sindikasi 581.445
Biaya pinjaman yang belum diamortisasi (3.286)
Jumlah Pinjaman Bank Jangka Panjang - Setelah Dikurangi Bagian Lancar 578.159 Pinjaman Sindikasi
Pada tanggal 22 Februari 2018, Perseroan dan Entitas Anak (EPN dan ETSA) memperoleh fasilitas kredit sindikasi dari PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Cabang Jakarta, PT Bank ICBC Indonesia dan PT Bank UOB Indonesia, yang terbagi dalam 3 (tiga) tranche, yaitu:
Tranche A
Tranche A dengan batas maksimum sebesar $AS30.000.000 dan akan jatuh tempo dalam waktu 60 (enam puluh) bulan sejak tanggal perjanjian. Pinjaman ini akan dibayarkan melalui cicilan bulanan sebanyak 48 (empat puluh delapan) kali dimulai setelah 13 (tiga belas) bulan sejak tanggal perjanjian ini.
Tranche B2
Tranche B2 dalam mata uang Rupiah dengan batas maksimum setara dengan $AS25.000.000 dan akan jatuh tempo dalam waktu 60 (enam puluh) bulan sejak tanggal perjanjian. Pinjaman ini akan dibayarkan melalui cicilan bulanan sebanyak 36 (tiga puluh enam) kali dimulai setelah 25 (dua puluh lima) bulan sejak tanggal perjanjian ini.
EPN dan ETSA memperoleh fasilitas Tranche B1 dan Tranche B2 dengan batas maksimum masing-masing sebesar $AS20.000.000 dan $AS8.000.000. Fasilitas-fasilitas tersebut diberikan untuk keperluan investasi dan dikenakan bunga sebesar 1,68% per tahun ditambah LIBOR untuk pinjaman dalam mata uang Dolar AS dan 2,85% per tahun ditambah JIBOR untuk pinjaman dalam mata uang Rupiah. Dalam hal JIBOR dibawah 4,65%, maka JIBOR dianggap 4,65%.
Fasilitas-fasilitas tersebut juga mencakup persyaratan yang membatasi hak Perseroan, EPN dan ETSA antara lain untuk mengijinkan adanya jaminan dan atau kuasi-jaminan atas salah satu asetnya kecuali untuk jaminan yang diperbolehkan, melepas aset-aset kecuali untuk pelepasan yang diperbolehkan, melangsungkan merger, konsolidasi atau rekonstruksi korporasi, melakukan akuisisi atau investasi lainnya kecuali dengan persetujuan dari Sindikasi, melakukan perubahan kegiatan usaha yang substansial, melangsungkan transaksi derivatif, menjadi kreditur sehubungan dengan suatu utang keuangan atau membiarkan adanya penanggungan sehubungan dengan kewajiban pihak manapun, serta menimbulkan atau mengijinkan adanya utang keuangan yang tertunggak kecuali untuk utang keuangan yang diperbolehkan. Fasilitas-fasilitas tersebut juga mengharuskan Perseroan, EPN dan ETSA untuk memenuhi persyaratan rasio keuangan sebagaimana disebutkan dalam perjanjian kredit. Fasilitas-fasilitas tersebut diberikan tanpa jaminan (clean-basis).
Saldo terutang atas fasilitas-fasilitas pinjaman ini masing-masing sebesar Tranche A: $AS23.750.000 (setara dengan Rp330.149 juta), Tranche B1: $AS25.000.000 (setara dengan Rp347.525 juta) dan Tranche B2: Rp144.780 juta pada tanggal 31 Desember 2019, dan sebesar Tranche B1: $AS15.000.000 (setara dengan Rp217.215 juta) pada tanggal 31 Desember 2018.
Pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, Grup telah memenuhi seluruh pembatasan yang diatur dalam perjanjian pinjaman.
Tingkat suku bunga kontraktual pinjaman bank jangka panjang adalah sebagai berikut:
Keterangan 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Rupiah
Pinjaman pada suku bunga tetap
Pinjaman pada suku bunga mengambang
-
8,16% 12,00% 12,00%
Dolar AS
Pinjaman pada suku bunga
mengambang 3,40% 3,68% - 4,53%
3) LIABILITAS IMBALAN KERJA
Pada tanggal 31 Desember 2019, Perseroan dan Entitas Anak memiliki liabilitas imbalan kerja sebesar Rp54.895 juta, dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan Jumlah
Program imbalan pensiun - Asuransi 33.882
Imbalan kerja jangka panjang lainnya 21.013
Jumlah Liabilitas Imbalan Kerja 54.895
Perhitungan aktuarial untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dilakukan oleh PT Sentra Jasa Aktuaria, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit.
3. PERJANJIAN PENTING, KOMITMEN DAN KONTINJENSI A. Perkara Hukum
Dalam kegiatan usaha normal, Perseroan dan Entitas Anak menjadi pihak penggugat dan tergugat dalam perkara hukum termasuk dalam proses hukum yang sedang berjalan. Manajemen telah menilai kemungkinan hasil yang tidak menguntungkan dari liabilitas kontinjensi terkait, tuntutan hukum atau
proses hukum yang sedang berjalan, dan berdasarkan penilaian tersebut, manajemen yakin bahwa tidak akan ada dampak material yang berpotensi merugikan posisi keuangan, hasil operasi maupun arus kas dari Perseroan dan Entitas Anak.
PT Bank Mega Tbk
Pada tanggal 18 Mei 2011, Perseroan mengajukan gugatan perdata melalui Pengadilan Negeri Jakarta Selatan kepada PT Bank Mega Tbk (“Bank Mega”) atas pencairan deposito senilai Rp111.000 juta yang
dilakukan tanpa persetujuan Perseroan. Gugatan ini terdaftar dalam Perkara No. 284/Pdt.G/2011/PN.Jkt.Sel. Pada tanggal 21 Juli 2011, Majelis Hakim Pengadilan Negeri Jakarta Selatan mengeluarkan penetapan sita jaminan atas 2 (dua) bidang tanah milik Bank Mega berdasarkan sertifikat sebagai berikut:
i. Sertifikat Hak Guna Bangunan (“HGB”) No. 95/Mampang Prapatan, Jakarta Selatan, tercatat atas
nama PT Bank Mega Tbk;
ii. Sertifikat HGB No. 97/Mampang Prapatan, Jakarta Selatan, tercatat atas nama PT Bank Mega Tbk.
Pada tanggal 22 Maret 2012, Pengadilan Negeri Jakarta Selatan mengeluarkan Putusan No. 284/Pdt.G/2011/PN.Jkt.Sel yang isinya, antara lain, mengabulkan gugatan Perseroan untuk sebagian dan memerintahkan Bank Mega untuk membayar dana deposito senilai Rp111.000 juta dan bunga 6% per tahun kepada Perseroan. Atas putusan tersebut, pada tanggal 16 April 2012, Bank Mega mengajukan Memori Banding kepada Pengadilan Tinggi DKI Jakarta. Pada tanggal 11 Mei 2012, Perseroan menyampaikan Kontra Memori Banding kepada Pengadilan Tinggi DKI Jakarta. Pada tanggal 5 Februari 2013, Pengadilan Tinggi DKI Jakarta mengeluarkan Putusan No. 237/Pdt/2012/PT.DKI tertanggal 10