DAFTAR ISI
DAFTAR ISI ...i
DEFINISI DAN SINGKATAN ...ii
RINGKASAN ...xii
I. PENAWARAN UMUM ...1
II. RENCANA PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM ...17
III. PERNYATAAN UTANG ...18
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING ...28
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN ...32
VI. FAKTOR RISIKO ...45
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN ...50
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, KEGIATAN USAHA, SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA ...52
A. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN ...52
B. STRUKTUR PERMODALAN DAN SUSUNAN KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN ...53
C. STRUKTUR ORGANISASI PERSEROAN ...54
D. DOKUMEN PERIZINAN PERSEROAN DAN PERUSAHAAN ANAK ...54
E. KETERANGAN TENTANG ENTITAS ANAK PERSEROAN ...77
F. PENGURUSAN DAN PENGAWASAN PERSEROAN ...108
G. SUMBER DAYA MANUSIA ...120
H. HUBUNGAN KEPEMILIKAN, PENGURUSAN DAN PENGAWASAN PERSEROAN...124
I. TRANSAKSI DENGAN PIHAK TERAFILIASI...125
J. PERJANJIAN DENGAN PIHAK KETIGA ...140
K. KETERANGAN MENGENAI ASET TETAP PERSEROAN ...150
L. PERKARA-PERKARA YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN, ENTITAS ANAK, DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN...158
M. HAK ATAS KEKAYAAN INTELEKTUAL (“HAKI”) ...160
N. ASURANSI ...161
O. KEGIATAN USAHA SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN...166
P. TANGGUNG JAWAB SOSIAL (CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY - CSR) ...167
IX. PERPAJAKAN ...182
X. PENJAMINAN EMISI SUKUK ...183
XI. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL ...184
XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT ...186
1. UMUM ...186
2. PERMODALAN WALI AMANAT...187
3. PENGURUS DAN PENGAWASAN ...187
4. KEGIATAN USAHA ...188
5. KANTOR CABANG BRI ...191
6. PERIZINAN BRI ...191
7. TUGAS POKOK WALI AMANAT...191
8. PENUNJUKAN, PENGGANTIAN DAN BERAKHIRNYA TUGAS WALI AMANAT ...191
DEFINISI DAN SINGKATAN
Afiliasi : Berarti:
a. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal;
b. Hubungan antara 1 (satu) pihak dengan pegawai, direktur atau dewan komisaris dari pihak tersebut;
c. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat 1 (satu) atau lebih anggota direksi atau komisaris yang sama;
d. Hubungan antara perusahaan dan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut;
e. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama; atau f. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama. Agen Pembayaran : Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”), yang ditunjuk oleh
Perseroan, dan membuat Perjanjian Agen Pembayaran dengan Perseroan, yang berkewajiban membantu melaksanakan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah dan/atau pembayaran kembali Sisa Imbalan Ijarah termasuk Kompensasi Kerugian Akibat Keterlambatan (jika ada) kepada Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening untuk dan atas nama Perseroan sebagaimana tertuang dalam Perjanjian Agen Pembayaran.
Akad Ijarah : Berarti perjanjian atau kontrak tertulis antara Perseroan dan Wali Amanat yang memuat hak dan kewajiban masing-masing pihak yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah di Pasar Modal, sebagaimana dituangkan dalam Akad Ijarah tertanggal 23 April 2020 yang dibuat di bawah tangan dan bermeterai cukup berikut perubahan-perubahan dan/atau penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh para pihak yang bersangkutan di kemudian hari, dimana Perseroan mengalihkan hak atas manfaat dari Objek Ijarah.
Akad Syariah : Berarti perjanjian atau kontrak tertulis yang terdiri dari Akad Ijarah dan Akad Wakalah.
Aset yang Menjadi Dasar Sukuk
Ijarah : Berarti aset yang menjadi dasar penerbitan Sukuk Ijarah maupun selama umur Sukuk Ijarah, sebagaimana ditentukan dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah dan yang wajib tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah di Pasar Modal, yang berupa Objek Ijarah. Bank Kustodian : Berarti bank umum yang telah memperoleh persetujuan dari OJK untuk
menjalankan kegiatan usaha sebagai Kustodian sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal.
Bursa Efek : Berarti pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana untuk mempertemukan penawaran jual dan beli Efek pihak-pihak lain dengan tujuan memperdagangkan Efek diantara mereka, yang dalam hal ini adalah PT Bursa Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan, atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya. Cicilan Imbalan Ijarah : Berarti jumlah yang wajib dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang
Sukuk Ijarah kecuali Sukuk Ijarah yang dimiliki Perseroan, sebagai imbalan atas manfaat yang diterima oleh Perseroan atas dasar Akad Ijarah, yang pembayarannya akan dilakukan pada setiap Tanggal Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah kepada Pemegang Sukuk Ijarah sebagaimana diatur dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Daftar Pemegang Rekening : Berarti daftar yang dikeluarkan oleh KSEI yang memuat keterangan tentang kepemilikan Sukuk Ijarah oleh Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening di KSEI yang memuat keterangan antara lain: nama, jumlah kepemilikan Sukuk Ijarah, status pajak dan kewarganegaraan Pemegang Sukuk berdasarkan data yang diberikan oleh Pemegang Rekening kepada KSEI.
Dokumen Emisi : Berarti Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan, Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah, Pengakuan Atas Kewajiban Sukuk Ijarah, Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, Perjanjian Agen Pembayaran, Perjanjian Pendaftaran Surat Berharga Syariah di KSEI, Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Sukuk Ijarah, Prospektus, dan dokumen-dokumen lainnya yang dibuat dalam rangka Penawaran Umum ini. Efek : Berarti surat berharga sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang
Pasar Modal yaitu surat pengakuan atas kewajiban, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti hutang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, Kontrak Berjangka atas Efek dan setiap derivatif Efek. Emisi : Berarti Penawaran Umum Sukuk oleh Perseroan untuk ditawarkan atau
dijual kepada Masyarakat melalui Penawaran Umum.
Entitas anak : Perusahaan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan laporan keuangan Perseroan.
Force Majeure : Berarti kejadian-kejadian yang berkaitan dengan keadaan di luar kemampuan dan kekuasaan Para Pihak seperti banjir, gempa bumi, gunung meletus, kebakaran, perang atau huru hara di Negara Republik Indonesia, menyebarnya wabah penyakit yang mematikan secara nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai bencana nasional yang mempunyai akibat negatif dan berdampak material terhadap kemampuan masing-masing pihak untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah. Hari Bursa : Berarti hari-hari dimana Bursa Efek melakukan aktivitas transaksi
perdagangan Efek menurut peraturan perundang-undangan di Negara Republik Indonesia yang berlaku dan ketentuan-ketentuan Bursa Efek tersebut.
Hari Kalender : Berarti setiap hari dalam 1 (satu) tahun sesuai dengan Gregorius Calendar tanpa kecuali, termasuk hari Sabtu, Minggu dan hari libur nasional yang sewaktu-waktu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia.
Hari Kerja : Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia atau Hari Kerja biasa yang karena suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai bukan Hari Kerja biasa.
Imbalan Ijarah : Berarti semua jumlah uang yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Sukuk Ijarah sehubungan dengan Emisi, yakni berupa jumlah Sisa Imbalan Ijarah, Cicilan Imbalan Ijarah dan Kompensasi Kerugian Akibat Keterlambatan (jika ada) yang menjadi kewajiban dari waktu ke waktu.
Kesanggupan Penuh
(Full Commitment) : Berarti bagian penjaminan dari Penjamin Emisi Efek dalam Penawaran Umum ini berdasarkan mana Penjamin Emisi Efek berjanji dan mengikatkan diri akan menawarkan dan menjual Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 kepada Masyarakat pada Pasar Perdana dan wajib membeli sisa Sukuk yang tidak habis terjual sesuai dengan bagian penjaminan dari masing-masing Penjamin Emisi Efek pada tanggal penutupan masa Penawaran Umum, berdasarkan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Kompensasi Kerugian Akibat
Keterlambatan : Berarti sejumlah dana yang harus dibayarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Sukuk Ijarah berdasarkan Fatwa Nomor: 43/DSN/MUI/VIII/2004 tentang Ganti Rugi (Ta’widh), sebagai akibat dari kelalaian atau keterlambatan Perseroan memenuhi kewajiban pembayaran atau terlambat membayar Cicilan Imbalan Ijarah, dimana dalam hal ini tidak ada unsur kesalahan dari Pemegang Sukuk Ijarah serta Pemegang Sukuk Ijarah dirugikan sebagai akibat dari kelalaian atau keterlambatan tersebut. Kompensasi Kerugian Akibat Keterlambatan yang dibayar oleh Perseroan yang merupakan hak Pemegang Sukuk Ijarah ditetapkan sebesar biaya riil yang dikeluarkan dalam rangka penagihan hak yang seharusnya dibayarkan dan bukan potensi kerugian yang diperkirakan akan terjadi (potential loss) karena adanya peluang yang hilang (opportunity loss/al-furshah al-dha-i’ah). Batasan besarnya Kompensasi Kerugian Akibat Keterlambatan tersebut akan ditentukan dalam perubahan Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Konfirmasi Tertulis : Berarti konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Sukuk Ijarah dalam Rekening Efek yang diterbitkan oleh KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan Rekening Efek dengan Pemegang Sukuk Ijarah dan konfirmasi tersebut menjadi dasar bagi Pemegang Sukuk Ijarah untuk mendapatkan pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah, Pembayaran Kembali Sisa Imbalan Ijarah dan hak-hak lain yang berkaitan dengan Sukuk Ijarah.
Konfirmasi Tertulis Untuk
RUPSI (KTUR) : Berarti surat konfirmasi kepemilikan Sukuk Ijarah yang diterbitkan oleh KSEI kepada Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening, khusus untuk menghadiri RUPSI atau meminta diselenggarakan RUPSI, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan KSEI.
KSEI : Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan, yang menjalankan kegiatan usaha sebagai Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam Emisi bertugas sebagai Agen Pembayaran berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dan mengadministrasikan Sukuk Ijarah berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Surat Berharga Syariah di KSEI.
Kustodian : Berarti pihak yang memberi jasa penitipan Sukuk Ijarah dan harta yang berkaitan dengan Sukuk Ijarah serta jasa lainnya termasuk menerima Cicilan Imbalan Ijarah dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi efek dan mewakili Pemegang Rekening yang menjadi nasabahnya sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Pasar Modal, yang meliputi KSEI, Perusahaan Efek dan Bank Kustodian.
Masyarakat : Berarti perorangan dan/atau badan, baik Warga Negara Indonesia/Badan Indonesia maupun Warga Negara Asing/Badan Asing, baik yang bertempat tinggal/berkedudukan di Indonesia maupun yang bertempat tinggal/berkedudukan di luar wilayah Indonesia.
Menkumham : Berarti Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (dahulu bernama Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia atau Menteri Kehakiman Republik Indonesia).
Objek Ijarah : Berarti hak manfaat atas aset tetap (tanah dan bangunan) dengan rincian sebagaimana dimaksud dalam Lampiran Akad Ijarah yang merupakan satu kesatuan dan bagian yang tidak terpisahkan dari Akad Ijarah, hak manfaat atas Objek ijarah yang diserahkan tersebut tidak bertentangan dan sesuai dengan Prinsip Syariah di Pasar Modal dan peraturan perundang-undangan dan dengan memenuhi ketentuan dalam Peraturan OJK Nomor 53.
Otoritas Jasa Keuangan atau
OJK : Berarti lembaga yang independen, yang mempunyai fungsi, tugas dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2011 tanggal 22 November 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan.
Pemegang Rekening : Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik Rekening Efek di KSEI yang meliputi Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek dan/atau pihak lain disetujui oleh KSEI dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
Pemegang Sukuk Ijarah : Berarti pemegang Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 yaitu Masyarakat yang memiliki manfaat atas sebagian atau seluruh Sukuk Ijarah yang disimpan dan diadministrasikan dalam: a. Rekening Efek pada KSEI; atau
b. Rekening Efek pada KSEI melalui Pemegang Rekening.
Pemeringkat : Berarti PT Pemeringkat Efek Indonesia atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya atau perusahaan pemeringkat lain yang terdaftar di OJK dan disetujui sebagai penggantinya oleh Wali Amanat. Pemerintah : Berarti Pemerintah Negara Republik Indonesia.
Penawaran Umum : Berarti kegiatan penawaran Sukuk Ijarah yang merupakan penawaran umum Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020, yang dilakukan oleh Perseroan untuk menjual Sukuk Ijarah kepada Masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-Undang Pasar Modal dan peraturan pelaksananya, dan ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Penawaran Umum
Berkelanjutan : Berarti kegiatan penawaran umum atas Sukuk Ijarah yang dilakukan secara bertahap oleh Perseroan, sesuai dengan Peraturan OJK Nomor: 36.
Pengakuan Atas Kewajiban
Sukuk Ijarah : Berarti Pengakuan Atas Kewajiban Perseroan sehubungan dengan Sukuk Ijarah yang tercantum dalam akta Pengakuan Atas Kewajiban Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 26 tertanggal 23 April 2020 sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Pengakuan Atas Kewajiban Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 18 Tanggal 15 Mei 2020, Akta Perubahan II Pengakuan Atas Kewajiban Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 05 Tanggal 04 Juni 2020, serta Akta Perubahan III Pengakuan Atas Kewajiban Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 31 Tanggal 22 Juli 2020, yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, berikut perubahan-perubahannya dan/atau penambahan penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
Penitipan Kolektif : Berarti jasa penitipan atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal dan peraturan pelaksananya.
Penjamin Emisi Efek : Berarti pihak-pihak yang membuat perjanjian dengan Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum ini atas nama Perseroan dan melakukan pembayaran kepada Perseroan, yang ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, yang dalam hal ini adalah PT Danareksa Sekuritas, PT Indo Premier Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas, dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Penjamin Pelaksana Emisi Efek : Berarti pihak yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan Penawaran Umum, yang dalam hal ini adalah PT Danareksa Sekuritas, PT Indo Premier Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas, dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk, sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Peraturan No. IX.A.2 : Berarti Peraturan No.IX.A.2 Lampiran atas Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-122/BL/2009 tanggal 29 Mei 2009 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum.
Peraturan No.IX.A.7 : Berarti Peraturan No.IX.A.7 Lampiran atas Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.
Peraturan No. IX.C.11 : Berarti Peraturan No.IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-712/BL/2012 tanggal 26 Desember 2012 tentang Pemeringkatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
Peraturan No.VI.C.3 : Berarti Peraturan No.VI.C.3 Lampiran atas Keputusan Ketua Bapepam-LK No.Kep-309/BL/2008 tanggal 1 Agustus 2008 tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan antara Wali Amanat dengan Perseroan.
Peraturan No. IX.J.1 : Berarti Peraturan No. IX.J.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pokok-Pokok Anggaran Dasar Perseroan yang Melakukan Penawaran Umum Perdana Saham Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik.
Perjanjian Agen Pembayaran : Berarti Perjanjian Agen Pembayaran Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 28 tertanggal 23 April 2020, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, yang dibuat antara Perseroan dan KSEI.
Perjanjian Pendaftaran Surat
Berharga Syariah di KSEI : Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dan KSEI perihal Pendaftaran Sukuk di KSEI No. SP-007/SKK/KSEI/0320 tanggal 23 April 2020, yang dibuat di bawah tangan bermaterai cukup.
Perjanjian Pendahuluan
Pencatatan Efek : Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan Bursa Efek perihal pencatatan efek, No. SP-00008/BEI.PP1/05-2020 tanggal 19 Mei 2020 juncto No. Ad-SP-00002/BEI.PP1/06-2020 tanggal 25 Juni 2020, yang dibuat di bawah tangan bermaterai cukup.
Perjanjian Penjaminan Emisi
Efek : Berarti Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 27 tanggal 23 April 2020 sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 19 Tanggal 15 Mei 2020, Akta Perubahan II Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 06 Tanggal 04 Juni 2020, serta Akta Perubahan III Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 32 Tanggal 22 Juli 2020 yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, berikut perubahan-perubahannya dan/atau penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
Perjanjian Perwaliamanatan
Sukuk Ijarah : Berarti Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 25 tanggal 23 April 2020 sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 17 Tanggal 15 Mei 2020, Akta Perubahan II Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 04 Tanggal 4 Juni 2020, serta Akta Perubahan III Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 30 Tanggal 22 Juli 2020, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, berikut perubahan-perubahannya dan/atau penambahan penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari. Pernyataan Penawaran Umum
Berkelanjutan : Berarti Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa No. 24 tanggal 23 April 2020, sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 16 Tanggal 15 Mei 2020, serta Akta Perubahan II Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 No. 03 Tanggal 04 Juni 2020, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta dan perubahan-perubahannya dan/atau penambahan penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh Perseroan yang bersangkutan di kemudian hari.
Pernyataan Pendaftaran : Berarti dokumen yang wajib disampaikan kepada OJK oleh Perseroan dalam rangka Penawaran Umum, dengan memperhatikan Peraturan di sektor Pasar Modal termasuk POJK No. 7/2017.
Pernyataan Pendaftaran
Menjadi Efektif : Berarti terpenuhinya seluruh persyaratan Pernyataan Pendaftaran sesuai dengan ketentuan angka 4 Peraturan No. IX.A.2 yaitu: Pernyataan Pendaftaran dapat menjadi efektif dengan memperhatikan ketentuan sebagai berikut:
1. atas dasar lewatnya waktu, yakni:
a. 45 (empat puluh lima) hari sejak tanggal Pernyataan Pendaftaran diterima OJK secara lengkap, yaitu telah mencakup seluruh kriteria yang ditetapkan dalam peraturan yang terkait dengan Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum dan peraturan yang terkait dengan Penawaran Umum; atau
b. 45 (empat puluh lima) hari sejak tanggal perubahan terakhir yang disampaikan Perseroan atau yang diminta OJK dipenuhi; atau
2. atas dasar pernyataan efektif dari OJK bahwa tidak ada lagi perubahan dan/atau tambahan informasi lebih lanjut yang diperlukan.
Perseroan : Berarti pihak yang melakukan Emisi, yang dalam hal ini PT Elnusa Tbk.
Perusahaan Efek : Berarti pihak yang melakukan kegiatan usaha sebagai Penjamin Emisi Efek, Perantara Pedagang Efek, dan/atau Manajer Investasi sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal.
POJK No. 3/2018 Berarti peraturan OJK No. 3/POJK.04/2018 tanggal 26 Maret 2018 tentang Perubahan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.04/2015 tentang Penerbitan dan Persyaratan Sukuk.
POJK No. 7/2017 : Berarti Peraturan OJK No. 7/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang Dokumen Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas, Efek Bersifat Utang, dan/atau Sukuk. POJK No. 9/2017 : Berarti Peraturan OJK No. 9/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017
POJK No. 15/2015 Berarti peraturan OJK No. 15/POJK.04/2015 tanggal 3 November 2015 tentang Penerapan Prinsip Syariah di Pasar Modal
POJK No. 15/2020 : Berarti peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan RUPS Perusahaan Terbuka. POJK No. 17/2020 : Berarti peraturan OJK No. 17/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020
tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
POJK. No. 18/2015 : Berarti peraturan OJK No. 18/POJK.04/2015 tanggal 3 November 2015 tentang Penerbitan dan Persyaratan Sukuk.
POJK No. 20/2020 : Berarti peraturan OJK No. 20/POJK.04/2020 tanggal 22 April 2020 tentang Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk. POJK No. 30/2015 : Berarti Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2015 tanggal 16 Desember 2015
tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum. POJK No. 33/2014 : Berarti Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. POJK. No. 35/2014 : Berarti peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik. POJK. No. 36/2014 : Berarti peraturan OJK No. 36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
POJK No. 42/2020 : Berarti peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tanggal 1 Juli 2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan.
POJK. No. 53/2015 : Berarti peraturan OJK No. 53/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Akad yang digunakan dalam Penerbitan Efek Syariah di Pasar Modal.
POJK. No. 55/2015 : Berarti peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. POJK. No. 56/2015 : Berarti peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Prinsip Syariah di Pasar Modal : Berarti prinsip hukum Islam dalam Kegiatan Syariah di Pasar Modal berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI), sepanjang fatwa dimaksud tidak bertentangan dengan Peraturan OJK Nomor 15 Tahun 2015 dan/atau Peraturan OJK lainnya yang didasarkan pada fatwa Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia.
Prospektus : Berarti setiap informasi tertulis sehubungan dengan Penawaran Umum dengan tujuan agar pihak lain membeli Sukuk Ijarah, yang wajib disusun sesuai dengan ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan di sektor Pasar Modal termasuk POJK No. 36/2014, POJK No. 9/2017, POJK No. 18/2015 dan POJK No. 3/2018.
Rekening Efek : Berarti rekening yang memuat catatan posisi Sukuk dan/atau dana milik Pemegang Sukuk yang diadministrasikan oleh KSEI, Bank Kustodian atau Perusahaan Efek berdasarkan perjanjian pembukaan rekening efek yang ditandatangani dengan Pemegang Sukuk.
RUPSI : Berarti Rapat Umum Pemegang Sukuk Ijarah sebagaimana diatur dalam Pasal 10 Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Satuan Pemindahbukuan : Berarti satuan jumlah Sukuk Ijarah yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya, yaitu senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya.
Sertifikat Jumbo Sukuk Ijarah : Berarti bukti penerbitan Sukuk Ijarah yang disimpan dalam Penitipan Kolektif di KSEI yang diterbitkan oleh Perseroan atas nama atau tercatat atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening.
Sisa Imbalan Ijarah : Berarti jumlah bagian dari pengalihan hak manfaat yang wajib dibayar oleh Perseroan kepada pemegang Sukuk Ijarah berdasarkan Sukuk Ijarah yang ditawarkan dan diterbitkan Perseroan melalui Penawaran Umum yang merupakan rangkaian dari Penawaran Umum Berkelanjutan, dalam jumlah Sisa Imbalan Ijarah sebesar Rp700.000.000.000,- (tujuh ratus miliar Rupiah) dan akan dicatatkan di Bursa Efek serta didaftarkan di KSEI.
Sukuk : Berarti Efek Syariah berupa sertifikat atau bukti kepemilikan yang bernilai sama dan mewakili bagian yang tidak terpisahkan atau tidak terbagi (syuyu’/undivided share), atas aset yang mendasarinya.
Sukuk Ijarah : Berarti Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020, yang dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Sukuk Ijarah, yang dikeluarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Sukuk Ijarah melalui Penawaran Umum yang merupakan penerbitan Sukuk Ijarah Tahap pertama dari rangkaian Penawaran Umum Berkelanjutan, dengan memenuhi Prinsip Syariah di Pasar Modal, dengan jangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi dalam jumlah Sisa Imbalan Ijarah sebesar Rp700.000.000.000,- (tujuh ratus miliar Rupiah), dan akan dicatatkan di Bursa Efek serta didaftarkan di KSEI. Kepastian jumlah Sisa Imbalan Ijarah akan ditentukan dalam perubahan perjanjian perwaliamanatan sukuk ijarah. Jumlah Sisa Imbalan Ijarah tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelaksanaan pembelian kembali sebagai Pembayaran Kembali Sukuk Ijarah sebagaimana dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Sukuk Ijarah sesuai dengan ketentuan Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Tanggal Distribusi : Berarti tanggal-tanggal penyerahan Sertifikat Jumbo Sukuk Ijarah hasil Penawaran Umum kepada KSEI yang merupakan tanggal distribusi Sukuk Ijarah yang dilakukan secara elektronik.
Tanggal Emisi : Berarti tanggal pembayaran hasil Emisi Sukuk Ijarah dari Penjamin Pelaksana Emisi Efek kepada Perseroan, yang merupakan tanggal penerbitan Sukuk Ijarah, yang kepastian tanggalnya akan ditentukan dalam perubahan perjanjian perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Tanggal Pelunasan Imbalan
ijarah : Berarti tanggal dimana jumlah Imbalan Ijarah menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar kepada Pemegang Sukuk sebagaimana ditetapkan dalam Daftar Pemegang Rekening, melalui Agen Pembayaran, dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
Tanggal Pembayaran Imbalan
Ijarah : Berarti tanggal saat Cicilan Imbalan Ijarah menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar kepada Pemegang Sukuk yang namanya tercantum dalam Daftar Pemegang Rekening melalui Agen Pembayaran dan dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
Tanggal Penjatahan : Berarti tanggal dilakukan penjatahan Sukuk Ijarah.
Tim Ahli Syariah : berarti tim yang bertanggung jawab terhadap kesesuaian syariah atas produk atau jasa syariah di Pasar Modal yang diterbitkan atau dikeluarkan Perseroan, dengan memenuhi persyaratan dalam Peraturan OJK No. 18/POJK.04/2015 tentang Penerbitan dan Persyaratan Sukuk sebagaimana diubah dengan Peraturan OJK No. 3/POJK.04/2018 tentang Perubahan atas Peraturan OJK No. 18/POJK.04/2015 tentang Penerbitan dan Persyaratan Sukuk yang anggota Tim Ahli Syariah wajib memiliki izin Ahli Syariah Pasar Modal sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK tentang Ahli Syariah Pasar Modal.
UUPT : Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tanggal 16 Agustus 2007 tentang Perseroan Terbatas.
Wali Amanat : Berarti pihak yang mewakili kepentingan Pemegang Sukuk sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam hal ini adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, berkedudukan di Jakarta.
DAFTAR ENTITAS ANAK PERSEROAN
Kepemilikan langsung:Singkatan Nama Lengkap Mulai Beroperasi Komersial
EFK : PT Elnusa Fabrikasi Konstruksi 1983
EGI : PT Elnusa Geosains Indonesia -
EOS : PT Elnusa Oilfield Services -
ETSA : PT Elnusa Trans Samudera 2014
EPN : PT Elnusa Petrofin 1996
PND : PT Patra Nusa Data 1998
SCU : PT Sigma Cipta Utama 1980
Kepemilikan melalui EFK:
Singkatan Nama Lengkap Mulai Beroperasi Komersial
RINGKASAN
Ringkasan di bawah ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dan harus dibaca dalam kaitannya dengan keterangan yang lebih rinci dan laporan keuangan serta catatan-catatan yang tercantum di dalam Prospektus ini. Ringkasan ini dibuat atas dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting bagi Perseroan.
1. RIWAYAT SINGKAT
PT Elnusa Tbk (“Perseroan”) didirikan dengan nama “PT Electronika Nusantara” sebagaimana termaktub dalam
Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT Electronika Nusantara No. 18 tanggal 25 Januari 1969 juncto Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 10 tanggal 13 Februari 1969, yang keduanya dibuat di hadapan Tan Thong Kie, Notaris di Jakarta dan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai dengan Surat Keputusannya No. J.A.5/18/24 tanggal 19 Februari 1969, dan telah didaftarkan dalam Buku Register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 485 tanggal 22 Februari 1969 serta telah diumumkan dalam Tambahan No. 35, Berita Negara Republik Indonesia No. 58 tanggal 2 Mei 1969 (“Akta Pendirian”).
Anggaran dasar Perseroan telah beberapa kali diubah dan perubahan anggaran dasar Perseroan yang terakhir yang telah disesuaikan dengan Peraturan No. IX.J.1 dan POJK No. 33/2014 adalah sebagaimana termaktub dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar PT Elnusa Tbk No. 101 tanggal 29 April 2015, di buat di hadapan Aryanti Artisari, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan Menkumham sesuai dengan Surat Keputusannya No. AHU-0935962.AH.01.02.Tahun 2015 tanggal 28 Mei 2015 dan telah didaftarkan dalam database SABH di bawah No. AHU-AH.01.03-0935264 tanggal 28 Mei 2015 serta keduanya telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No. AHU-3510101.AH.01.11. Tahun 2015 tanggal 28 Mei 2018 (”Akta No. 101/2015”) juncto Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar PT Elnusa Tbk No.
31 tanggal 11 April 2019, di buat di hadapan Aulia Taufani, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan Menkumham sesuai dengan Surat Keputusannya No. AHU-0022730.AH.01.02.Tahun 2019 tanggal 26 April 2019 serta telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No. AHU-0067954.AH.01.11. Tahun 2019 tanggal 26 April 2019 (“Akta No. 31/2019”).
Entitas induk Perusahaan dari Perseroan adalah PT Pertamina (Persero) dan entitas induk terakhirnya adalah Pemerintah Republik Indonesia.
2. KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, struktur permodalan dan komposisi pemegang saham Perseroan adalah berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar PT Elnusa Tbk No. 116 tanggal 15 Mei 2008, yang dibuat di hadapan Sutjipto S.H., Notaris di Jakarta junctis Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar PT Elnusa Tbk No. 101 tanggal 29 April 2015, yang di buat di hadapan Aryanti Artisari, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta dan Daftar Pemegang Saham Perseroan tertanggal 30 Juni 2020, yang diterbitkan oleh PT Datindo Entrycom selaku Biro Administrasi Efek Perseroan, adalah sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal Rp100,- per saham Jumlah Nilai Nominal
(Rp) Persentase (%)
Modal Dasar 22.500.000.000 2.250.000.000.000 Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh
Pemegang Saham dengan kepemilikan >5%:
1. PT Pertamina (Persero) 3.000.000.000 300.000.000.000 41,104 2. Dana Pensiun Pertamina 1.087.407.500 108.740.750.000 14,889 Pemegang Saham dengan
kepemilikan <5%
1. Masyarakat 3.211.092.500 321.109.250.000 43,997
Jumlah Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh 7.298.500.000 729.850.000.000 100,000 Jumlah Saham Dalam Portepel 15.201.500.000 1.520.150.000.000 - 3. FAKTOR RISIKO
Dalam menjalankan usahanya, Perseroan menghadapi risiko yang dapat mempengaruhi hasil usaha Perseroan apabila tidak diantisipasi dengan baik. Beberapa risiko usaha yang dapat mempengaruhi operasional Perseroan dapat dipisahkan sebagai berikut:
A. RISIKO UTAMA YANG MEMPUNYAI PENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN
Risiko utama yang dihadapi oleh Perseroan adalah risiko persaingan usaha dimana hal ini dapat mempengaruhi kinerja keuangan dari Perseroan. Secara garis besar, risiko-risiko yang dihadapi oleh Perseroan adalah sebagai berikut:
B. RISIKO USAHA
1. Risiko Operasional 2. Risiko Pemutusan Kontrak 3. Risiko Eksplorasi dan Produksi 4. Risiko sebagai Induk Perusahaan
5. Risiko Terkait Investasi atau Aksi Korporasi Perseroan
6. Risiko Kegagalan Perseroan Memenuhi Peraturan Perundang-undangan yang Berlaku dalam Industri Perseroan
7. Risiko Kelangkaan Sumber Daya
C. RISIKO UMUM
1. Risiko Ekonomi, Politik, dan Keamanan 2. Risiko Peraturan Pemerintah
3. Risiko Fluktuasi Nilai Tukar Mata Uang Asing 4. Risiko Peningkatan Suku Bunga
5. Risiko Pencemaran Lingkungan 6. Risiko Bencana Alam
7. Risiko Tuntutan atau Gugatan Hukum
8. Risiko Ketentuan Negara Lain atau Peraturan Internasional
D. RISIKO INVESTASI YANG BERKAITAN DENGAN SUKUK
Risiko yang dihadapi investor pembeli Sukuk adalah:
1. Risiko tidak likuidnya Sukuk yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan karena tujuan pembelian Sukuk sebagai investasi jangka panjang.
2. Risiko gagal bayar disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk, serta Sisa Imbalan Ijarah pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi ketentuan lain yang ditetapkan dalam Perjanjian Perwaliamanatan yang merupakan dampak dari memburuknya kinerja dan perkembangan usaha Perseroan.
Penjelasan lebih lanjut mengenai rencana penggunaan dana dapat dilihat pada Bab VI Faktor Risiko pada Prospektus ini.
4. RENCANA PENGGUNAAN DANA
Seluruh dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Sukuk Ijarah ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi akan digunakan untuk pembelian aset peralatan jasa hulu migas dan/atau infrastruktur jasa hilir migas dalam rangka ekspansi usaha serta untuk penambahan modal kerja Perseoan dengan rincian sebagai berikut:
a. Sekitar 50% (lima puluh persen) akan digunakan untuk ekspansi usaha Perseroan;
No. Nama Proyek/Unit Unit Bisnis Pengguna Penjual/Vendor Nama Pihak Status Afiliasi 1. Electric Wireline Logging Upstream Production
Operation NOV Elmar – Singapore Tidak Terafiliasi
2. Slickline Unit Upstream Production
Operation PT Welaco International Service – Indonesia
Tidak Terafiliasi 3. Fuel Terminal Labuan
Bajo Downstream Infrastructur Construction – Indonesia Tidak Terafiliasi
b. Sekitar 50% (lima puluh persen) akan digunakan untuk modal kerja Perseroan, yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah di Pasar Modal.
Penjelasan lebih lanjut mengenai rencana penggunaan dana dapat dilihat pada Bab II Rencana Penggunaan Dana pada Prospektus ini.
5. PROSPEK USAHA PERSEROAN DAN ENTITAS ANAK
Berdasarkan data yang dirilis oleh Bank Indonesia dalam siaran pers bulan Februari tahun 2020, pertumbuhan ekonomi Indonesia ke depannya diperkirakan tetap baik ditopang prospek peningkatan ekspor dan konsumsi rumah tangga. Investasi diperkirakan juga meningkat didorong pembangunan infrastruktur serta kenaikan keyakinan pelaku usaha sebagai dampak peningkatan ekspor dan kemudahan iklim berusaha sejalan dengan berbagai kebijakan Pemerintah termasuk implementasi Omnibus Law Cipta Lapangan Kerja. Bank Indonesia akan terus memperkuat koordinasi dengan Pemerintah dan otoritas terkait untuk menjaga stabilitas ekonomi, mendorong permintaan domestik, serta meningkatkan ekspor, pariwisata, dan aliran masuk modal asing, termasuk Penanaman Modal Asing (PMA).
Berkaca dari proyeksi tersebut di atas, segenap manajemen telah melakukan penjajakan terhadap peluang-peluang usaha baru. Bahkan, beberapa peluang-peluang yang telah berhasil direalisasikan adalah sebagai berikut: 1. Jasa Hulu Migas
- Perluasan embrio pangsa pasar baru melalui lini Geoscience & Reservoir Services (GRS) di Vietnam, India maupun Algeria. Penjajakan lain seperti di Kuwait, UAE, Qatar maupun lainnya, masih dalam inisiasi. Namun segenap manajemen optimis, bahwa Elnusa akan dapat merealisasikannya.
- Jasa survei seismik untuk Komitmen Kerja Pasti (KKP) Jambi Merang dengan menggunakan Elsa Regent di wilayah terbuka Indonesia telah dimulai. Begitu pula peluang melalui multiklien seismik. Salah satu upayanya adalah melakukan Master Cooperation Agreement dengan TGS-NOPEC.
- Ekspansi bisnis lini Production, Operation & Maintenance Services (POMS), pada operation & maintenance untuk kilang-kilang telah juga dimulai.
- Upaya penguatan kompetensi, kapabilitas serta kapasitas pun telah pula diinisiasi. Bersama Schlumberger, Elnusa akan melakukan berbagai Master Services Agreement untuk saling memperkuat satu sama lain.
2. Jasa Distribusi dan Logistik Energi
- Pengelolaan terminal BBM berbasis aset telah mulai dilakukan. Depot LPG Amurang, Sulawesi Utara, merupakan yang pertama. Ke depan, melalui Elnusa Petrofin, dengan kepercayaan yang diberikan Pertamina akan dilanjutkan akuisisi infrastruktur untuk mendukung distribusi energi di Nusantara ini. - Elnusa akan melakukan Ekspansi pada bisnis chemical untuk mendukung EOR injeksi polymer di Field
Tanjung, Kabupaten Tabalong, Kalimantan Selatan. 3. Jasa Penunjang
- Penguatan kompetensi fabrikasi beberapa peralatan maupun fasilitas migas telah mendukung penguatan kompetensi Elnusa.
- Penjajakan lain adalah bisnis water treatment untuk beberapa fasilitas di beberapa tempat. Bisnis ini juga dilengkapi dengan value digital Smart Water Meter dan Smart Power Meter yang tengah diujikan di PDAM Kota Tirta Benteng, Tangerang.
Segenap Direksi dan jajaran manajemen juga senantiasa mengakomodir arahan Dewan Komisaris agar iklim usaha Elnusa berjalan harmonis dengan komitmen Perseroan yang selalu berusaha untuk memberikan manfaat secara berkelanjutan bagi para stakeholder dan shareholder.
6. KEGIATAN USAHA PERSEROAN
Berdasarkan Akta Perubahan terakhir Perseroan Nomor 31 tanggal 11 April 2019 dibuat di hadapan Aulia Taufani, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI dengan Surat Keputusan Nomor AHU-0022730.AH.01.02Tahun 2019 tanggal 26 April 2019, terdapat penyusunan kembali Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan yaitu:
1. Maksud dan tujuan Perseroan ini berusaha dalam bidang Jasa (aktivitas profesional; informasi dan komunikasi; real estate; aktivitas ketenagakerjaan dan usaha penunjang lainnya); Perdagangan Besar dan Eceran; Pertambangan dan Penggalian; Pembangunan (konstruksi); Perindustrian; dan Pengelolaan Air dan Pengelolaan Air Limbah.
2. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas, Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha utama sebagai berikut:
1. Jasa (aktivitas profesional; informasi dan komunikasi; real estat; aktivitas ketenagakerjaan dan usaha penunjang lainnya);
2. Perdagangan Besar dan Eceran; 3. Pertambangan dan Penggalian; 4. Pembangunan (konstruksi); 5. Perindustrian; dan
6. Pengelolaan Air dan Pengelolaan Air Limbah.
Selain kegiatan usaha utama sebagaimana dimaksud di atas, Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha penunjang yaitu:
a. Jasa (aktivitas penunjang pertambangan minyak bumi dan gas);
b. Pengelolaan Air dan Pengelolaan Air Limbah (aktivitas penunjang pengelolaan air, pengelolaan dan pembuangan air limbah tidak berbahaya, pengelolaan dan pembuangan air limbah berbahaya);
c. Perdagangan (perdagangan eceran bahan bakar kendaraan di stasiun pengisian bahan bakar umum (SPBU)); d. Pertambangan (aktivitas penunjang pertambangan dan penggalian lainnya);
e. Pembangunan (konstruksi bangunan pengolahan dan penampungan barang minyak dan gas); dan f. Perindustrian lainnya (industri mesin penambangan, penggalian, dan konstruksi).
7. KETERANGAN TENTANG SUKUK YANG AKAN DITERBITKAN
Nama Sukuk Ijarah : Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020 Sisa Imbalan Ijarah : Sebesar Rp700.000.000.000,- (tujuh ratus miliar Rupiah)
Jangka Waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi, jatuh tempo pada 11 Agustus 2025 Cicilan Imbalan Sukuk : sebesar Rp63.000.000.000,- (enam puluh tiga miliar Rupiah) per tahun atau
ekuivalen sebesar 9,00% (sembilan koma nol nol persen) Harga Penawaran : 100% dari Sisa Imbalan Ijarah
Satuan Pemesanan : Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah) dan/atau kelipatannya Satuan Pemindahbukuan : Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya
Pembayaran Cicilan
Imbalan Ijarah : Triwulanan
Jaminan : Sukuk Ijarah ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari menjadi jaminan bagi Pemegang Sukuk Ijarah ini sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. Hak Pemegang Sukuk Ijarah adalah Paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun di kemudian hari, kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari
Pembelian kembali Sukuk : Pembelian kembali Sukuk Ijarah baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan. Pembelian Sukuk Ijarah ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar. Pembelian Sukuk Ijarah tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat memenuhi ketentuan-ketentuan di dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah
8. KETERANGAN MENGENAI PERUSAHAAN ANAK
Berikut ini adalah Entitas anak beserta masing-masing kontribusi pendapatan terhadap kinerja Perseroan:
Nama Bidang Usaha Domisili Berdiri Tahun Beroperasi Tahun Komersial Tahun Penyertaan Modal Kepemilikan oleh Elnusa (%) Jumlah Aset
(Rp juta) Operasi Status
2019 2018 2019 2018
Entitas Anak Kepemilikan Langsung PT Elnusa Oilfield Services Jasa Pengeboran dan Pemeliharaan Lapangan Migas
Jakarta 2014 - 2014 99,99 99,99 36.513 35.576 Beroperasi Belum PT Elnusa Geosains Indonesia Jasa Akuisisi Data Geofisika/Survei Seismik Migas
Jakarta 2014 - 2014 99,99 99,99 11.601 12.270 Beroperasi Belum
PT Elnusa Petrofin Jasa penyimpanan BBM, pendistribusian BBM, perdagangan BBM Industri & Marine, perdagangan chemicals, perdagangan pelumas & aspal, serta pengelolaan SPBU & SPBE
Jakarta 1996 1997 1996 99,93 99,93 1.974.247 1.378.949 Beroperasi PT Elnusa Fabrikasi Konstruksi Jasa fabrikasi, penguliran dan perdagangan pipa Oil Country
Tubular Goods (OCTG), proyek EPC dan Maintenance Services Batam 1982 1982 2008 99,98 99,98 162.894 109.430 Beroperasi PT Patra Nusa Data Jasa perolehan lisensi, pengelolaan data migas, data
online (pay per use) dan
penyimpanan data fisik migas
Jakarta 1997 1998 2000 99,50 99,50 141.794 149.381 Beroperasi PT Sigma Cipta Utama Jasa penyimpanan data fisik, pengelolaan data elektronik & sistem informasi, penyimpanan contoh batuan
migas, telekomunikasi radio, dan jasa aplikasi sistem IT Jakarta 1980 1980 1997 99,99 99,99 156.015 137.532 Beroperasi PT Elnusa Trans Samudera Jasa pendukung layanan marine migas Jakarta 2013 2013 2013 99,58 99,58 500.169 416.776 Beroperasi
Entitas Anak Kepemilikan tidak Langsung (Kepemilikan melalui PT Elnusa Fabrikasi Konstruksi)
PT Elnusa Daya Kreatif Jasa Konsultasi Bidang Manajemen Sumber Daya Manusia Konsultasi Bidang Listrik, &
Perdagangan
Berikut ini adalah daftar Ventura Bersama/Kerja Sama Operasi (KSO) Perseroan:
Nama Proyek Kerjasama Tahun
Nama Perusahaan yang Bekerjasama Kepemilikan oleh Elnusa (%) Kepemilikan oleh WAS (%) Jumlah Aset
(Rp-juta) Operasi Status
2019 2018 2019 2018 2019 2018 KSO Elnusa -WAS Jasa pemeliharaan elektrikal dan instrumentasi dari BP Berau Ltd. 2016 PT Waskita Adhi Sejahtera (WAS) 51,00 51,00 49,00 49,00 49.590 28.721 Beroperasi
9. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel-tabel di bawah ini menggambarkan ikhtisar data keuangan penting dari Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Maret 2020, 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk periode 3 (tiga) bulan yang berakhir tanggal 31 Maret 2020 dan 2019 serta untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2019 dan 2018.
Informasi keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen Perseroan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan dinyatakan dalam mata uang Rupiah, yang dicantumkan dalam Prospektus ini. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (“KAP”) Purwantono, Sungkoro & Surja, auditor
independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Ikatan Akuntan Publik Indonesia (“IAPI”), dengan
opini tanpa modifikasian dengan paragraf hal-hal lain mengenai informasi keuangan Perseroan (entitas induk saja), tujuan penerbitan laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2019 dan 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tanggal tersebut dan penerbitan kembali laporan keuangan konsolidasian.
Informasi keuangan konsolidasian interim Perseroan dan Entitas Anak tanggal 31 Maret 2020 dan untuk periode 3 (tiga) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2020 dan 2019, diambil dari laporan keuangan konsolidasian interim Perseroan dan Entitas Anak tanggal 31 Maret 2020 dan untuk periode 3 (tiga) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2020 dan 2019, yang disusun oleh Manajemen Perusahaan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan dinyatakan dalam mata uang Rupiah, yang laporan keuangannya tidak dilampirkan dalam Prospektus ini namun dapat diakses di www.elnusa.co.id. KAP Purwantono, Sungkoro & Surja tidak melakukan audit berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI atau review berdasarkan Standar Perikatan Reviu 2410 “Reviu atas Informasi Keuangan Interim yang Dilaksanakan oleh Auditor Independen Entitas” atas laporan keuangan interim Perseroan dan Entitas Anak tanggal 31 Maret 2020 dan untuk periode 3 (tiga) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2020 dan 2019, dan oleh karena itu KAP Purwantono, Sungkoro & Surja tidak menyatakan pendapat, kesimpulan atau bentuk asurans lainnya atas laporan keuangan interim Perseroan dan Entitas Anak tanggal 31 Maret 2020 dan untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2020 dan 2019.
Laporan Posisi Keuangan
(dalam jutaan Rupiah) 31 Maret
2020* 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Total Aset Lancar 4.000.472 3.698.370 3.158.507
Total Aset Tidak Lancar 3.810.292 3.106.667 2.498.820
Total Aset 7.810.764 6.805.037 5.657.327
Total Liabilitas Jangka Pendek 3.090.125 2.504.335 2.116.898 Total Liabilitas Jangka Panjang 1.092.166 724.004 240.229
Total Liabilitas 4.182.291 3.228.339 2.357.127
Ekuitas - Neto 3.628.473 3.576.698 3.300.200
Total Liabilitas Dan Ekuitas 7.810.764 6.805.037 5.657.327 *tidak diaudit/direview
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lainnya
(dalam jutaan Rupiah) 31 Maret
2020* 31 Maret 2019* 31 Desember 2019 31 Desember 2018
Pendapatan 2.056.369 1.901.705 8.385.122 6.624.774
Beban Pokok Pendapatan (1.814.107) (1.708.337) (7.514.040) (5.972.680)
Laba Bruto 242.262 193.368 871.082 652.094
Laba Tahun Berjalan 51.775 75.864 356.477 276.316
Total Laba Komprehensif Tahun
Berjalan 51.775 75.864 345.625 288.075
Laba Per Saham (Nilai Penuh) 7,09 10,39 48,84 37,86
*tidak diaudit/direview
Rasio Keuangan
31 Maret
2020* 31 Desember 2019 31 Desember 2018
RASIO USAHA
Laba sebelum pajak penghasilan/Pendapatan usaha
(%) 3,49 5,57 5,31
Laba tahun berjalan/Pendapatan usaha (%) 2,52 4,25 4,17
Laba tahun berjalan/Total Aset (ROA) (%) 0,66 5,24 4,88
Laba tahun berjalan/Total Ekuitas (ROE) (%) 1,43 9,97 8,37 Pendapatan usaha/Total Aset (Asset Turnover Ratio)
(%) 26,33 123,22 117,10
RASIO SOLVABILITAS
Total Liabilitas/Total Ekuitas (X) 1,15 0,90 0,71
Total Liabilitas/Total Aset (X) 0,54 0,47 0,42
Total Aset/Total Liabilitas (X) 1,87 2,11 2,40
RASIO LIKUIDITAS
Total Aset Lancar/Total Liabilitas Jangka Pendek
(Current Ratio) (X) 1,29 1,48 1,49
RASIO PERTUMBUHAN
Laba tahun berjalan (%) (31,75) 29,01 10,19
Laba komprehensif tahun berjalan (%) (31,75) 19,98 20,80
Total asset (%) 14,78 20,29 16,52
Total liabilitas (%) 29,55 36,96 30,70
Total ekuitas (%) 1,45 8,38 8,14
*tidak diaudit/direview
Rasio Yang Harus Dipenuhi Terkait Perjanjian Kredit Perseroan
Debt to Equity Ratio Maksimal 3x
I.
PENAWARAN UMUM
PENAWARAN UMUM SUKUK BERKELANJUTAN I ELNUSA TAHAP I TAHUN 2020 (“SUKUK”) DENGAN SISA IMBALAN IJARAH SEBESAR Rp700.000.000.000,-
(TUJUH RATUS MILIAR RUPIAH)
Sukuk Ijarah ini diterbitkan tanpa warkat dan dijamin dengan kesanggupan penuh (full commitment), ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari Sisa Imbalan Ijarah dengan jangka waktu 5 (lima) tahun sejak tanggal emisi dengan Cicilan Imbalan Ijarah sebesar Rp63.000.000.000,- (enam puluh tiga miliar Rupiah) per tahun atau ekuivalen sebesar 9,00% (sembilan koma nol nol persen) per tahun.
Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran Cicilan imbalan Sukuk Ijarah. Pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah pertama akan dilakukan pada tanggal 11 November 2020, sedangkan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah terakhir sekaligus Tanggal Pembayaran Sisa Imbalan Ijarah adalah pada tanggal 11 Agustus 2025. Perseroan tidak berencana untuk melakukan pemotongan zakat atas bagi hasil yang diterima oleh Pemegang Sukuk Ijarah.
PT Elnusa Tbk
Kegiatan Usaha Utama:Jasa, Perdagangan Besar dan Eceran, Pertambangan dan Penggalian, Pembangunan (Konstruksi), dan Perindustrian Kantor Pusat: Graha Elnusa Lt. 16 Jl. TB Simatupang Kav. 1B Jakarta 12560 – Indonesia Telepon: +62 21-7883 0850 Faksimili: +62 21-7883 0907 Email: corporate@elnusa.co.id Website: www.elnusa.co.id
DALAM PENERBITAN SUKUK INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN DARI PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA (“PEFINDO”):
idAA-(sy) (Double A Minus Syariah)
RISIKO USAHA UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH PERSAINGAN USAHA. KETERANGAN LEBIH LANJUT MENGENAI RISIKO USAHA DAPAT DILIHAT PADA BAB VI DALAM
PROSPEKTUS INI.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI SUKUK ADALAH TIDAK LIKUIDNYA SUKUK YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI YANG ANTARA LAIN DISEBABKAN KARENA
TUJUAN PEMBELIAN SUKUK SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG. KETERANGAN LEBIH LANJUT MENGENAI RISIKO YANG DIHADAPI INVESTOR PEMBELI SUKUK DAPAT DILIHAT PADA
BAB VI PROSPEKTUS.
KETERANGAN MENGENAI SUKUK IJARAH Nama Sukuk Ijarah
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Elnusa Tahap I Tahun 2020. Mata Uang Sukuk Ijarah
Mata uang Sukuk Ijarah ini adalah Rupiah.
Jenis Sukuk Ijarah
Sukuk Ijarah ini akan diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo Sukuk Ijarah yang diterbitkan oleh Perseroan untuk didaftarkan atas nama KSEI berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Surat Berharga Syariah di KSEI sebagai bukti bahwa Perseroan secara sah dan mengikat mempunyai kewajiban pembayaran kepada pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan di bidang Pasar Modal.
Penjelasan Sukuk Ijarah
Akad yang digunakan adalah Ijarah. Isi Akad Syariah yang menjadi dasar Sukuk Ijarah adalah sebagai berikut: PT Elnusa Tbk (”Perseroan”) sebagai mu’jir dengan ini setuju untuk mengalihkan hak manfaat atas aset tetap
(tanah dan bangunan) sebagaimana terperinci dalam Lampiran I dari Akad Ijarah yang merupakan satu kesatuan yang tak terpisahkan dari Akad Ijarah serta dengan memenuhi persyaratan sebagai Obyek Ijarah sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK No. 53/POJK.04/2015 tentang Akad yang Digunakan dalam Penerbitan Efek Syariah di Pasar Modal (”Objek Ijarah”) kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (”Wali Amanat”) untuk
menggunakan dan/atau mengalihkan kembali hak manfaat Objek ljarah dan Wali Amanat sebagai musta'jir dengan ini setuju untuk menerima pengalihan hak manfaat Objek ljarah tersebut dari Perseroan. Untuk menghindari keraguan, pengalihan hak manfaat Objek Ijarah dari Perseroan kepada Wali Amanat tidak diikuti dengan pembebanan atas dan pengalihan kepemilikan Objek ljarah dari Perseroan kepada Wali Amanat.
Para Pihak setuju bahwa Objek Ijarah yang dialihkan hak manfaatnya oleh Perseroan kepada Wali Amanat tidak akan digunakan untuk kegiatan usaha yang bertentangan dan/atau tidak sesuai dengan Syariah Islam khususnya Prinsip Syariah di Pasar Modal.
Akad Ijarah atas Sukuk Ijarah dibuat untuk jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah dan karenanya Akad Ijarah atas Sukuk Ijarah akan berakhir pada Tanggal Pembayaran Kembali Sisa Imbalan Ijarah dengan telah dilunasinya seluruh Imbalan Ijarah atas Sukuk Ijarah sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah.
Sebelum berakhirnya Akad Ijarah, Perseroan berjanji dan mengikatkan diri kepada Wali Amanat untuk melakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Mengalihkan hak manfaat Objek Ijarah kepada Wali Amanat sesuai dengan waktu yang disepakati oleh Para Pihak dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah;
b. Dengan biaya yang ditanggung oleh Perseroan, melakukan pemeliharaan yang bersifat rutin dan diperlukan terhadap Obyek Ijarah serta mengambil tindakan yang diperlukan untuk memastikan bahwa Objek Ijarah dapat dimanfaatkan oleh Wali Amanat, termasuk tetapi tidak terbatas pada mengasuransikan Objek Ijarah sepanjang dipandang perlu dan mencukupi oleh Perseroan;
c. Bertanggung jawab atas kerusakan Objek Ijarah yang disebabkan oleh penggunaan yang wajar atas Objek Ijarah atau bukan karena kelalaian Wali Amanat; dan
d. Menjamin bahwa Objek Ijarah dapat digunakan sebagaimana seharusnya.
Sebelum berakhirnya Akad Ijarah, Wali Amanat berjanji dan mengikatkan diri kepada Perseroan untuk melakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Membayar kepada Perseroan nilai pengalihan hak manfaat Objek Ijarah sebesar nilai Imbalan Ijarah atas Sukuk Ijarah sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (1) Akad Ijarah;
b. Bertanggung jawab untuk menjaga keutuhan Objek Ijarah serta menggunakannya sebagaimana seharusnya; dan
Dalam hal terjadinya penurunan nilai Objek Ijarah hal mana dapat mengakibatkan kerugian di pihak Pemegang Sukuk Ijarah atas turunnya/berkuranngnya nilai Objek Ijarah menjadi kurang dari nilai pengalihan manfaat Objek Ijarah selama jangka waktu Sukuk Ijarah, maka Perseroan akan mengganti Objek Ijarah dengan Objek Ijarah lain sampai dengan jumlah yang sesuai dengan nilai pengalihan Obyek Ijarah, atas permintaan mana harus disampaikan secara tertulis kepada BRI (manfaat pengganti atas Obyek Ijarah tersebut selanjutnya disebut “Objek Ijarah Pengganti”).
Dalam hal selama jangka waktu Sukuk Ijarah terjadi kejadian yang dapat menyebabkan turunnya/berkurangnya nilai pengalihan Objek Ijarah sehingga kurang dari nilai pengalihan Objek Ijarah, maka Perseroan wajib menutup kekurangan nilai Objek Ijarah dengan Objek Ijarah Pengganti dan/atau memenuhi kewajiban pembayaran atas nilai pengalihan Objek Ijarah yang telah disepakati secara penuh dan tepat waktu.
Perseroan harus memberitahukan secara tertulis kepada BRI selambat-lambatnya dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja sejak terjadinya penurunan/berkurangnya nilai Objek Ijarah disertai dengan bukti-bukti yang sah. Para Pihak setuju bahwa penyediaan dan pemberian Objek Ijarah Pengganti wajib mematuhi ketentuan-ketentuan yang berlaku dan ketentuan sebagaimana diatur dalam Pasal 9 Akad Ijarah.
Perubahan dan Penambahan Akad Syariah
Syarat dan ketentuan dalam hal Perseroan akan mengubah jenis Akad Syariah, isi Akad Syariah, dan/atau Aset Yang Menjadi Dasar Sukuk Ijarah adalah:
1. Perubahan tersebut hanya dapat dilakukan setelah terlebih dahulu disetujui oleh RUPSI;
2. Mekanisme pemenuhan hak Pemegang Sukuk Ijarah yang tidak setuju terhadap perubahan dimaksud adalah pelunasan Sukuk Ijarah.
3. Perubahan hanya dapat dilakukan jika ada pernyataan kesesuaian syariah dari Tim Ahli Syariah sebelum dilaksanakannya RUPSI.
Objek Ijarah
Objek Ijarah (Ma’jur) dalam Sukuk Ijarah ini adalah Tanah dan Bangunan Graha Elnusa dengan rincian: Tanah, Bangunan dan Sarana Pelengkap beserta Mesin dan Peralatan Standar Gedung seluas ±28,458.35 m2, terletak di atas Sertipikat Hak Guna Bangunan (“SHGB”) No.73; di Jl. Jeruk Purut RT.009 RW.03 Jakarta. Skema Sukuk Ijarah
2. Atas penerbitan Sukuk tersebut, Elnusa mengalihkan hak manfaat objek Ijarah kepada Pemegang Sukuk, dan Pemegang Sukuk yang diwakili Wali Amanat menerima hak manfaat objek Ijarah; berupa Fixed Asset milik Elnusa dengan jenis dan spesifikasi yang jelas, yaitu berupa Tanah dan Bangunan Graha Elnusa;
3. Pemegang Sukuk (sebagai Muwakkil) yang diwakili Wali Amanat sukuk memberikan kuasa (Akad Wakalah) kepada Elnusa (sebagai Wakil) untuk menyewakan objek ijarah tersebut kepada Pengguna Akhir termasuk kepada dirinya sendiri (kepada Elnusa sendiri);
4. Elnusa selaku penerima kuasa (Wakil) dari Pemegang Sukuk bertindak sebagai Mu’jir (Pemberi Sewa) menyewakan objek Ijarah tersebut kepada Pengguna Akhir sebagai Musta’jir (Penyewa). Atas Objek Ijarah yang disewa tersebut, Pengguna Akhir memberikan pembayaran sewa kepada Elnusa;
5. Elnusa meneruskan pembayaran sewa yang diterima dari Pengguna Akhir kepada Pemegang Sukuk berupa Cicilan Imbalan Ijarah secara periodik sesuai dengan waktu yang diperjanjikan serta Sisa Imbalan Ijarah pada saat jatuh tempo Sukuk. Dalam hal telah diterimanya pembayaran sewa dari pengguna akhir oleh Elnusa sebelum jadual pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah secara periodik dan Sisa Imbalan Ijarah, Pemegang Sukuk memberikan ijin kepada Elnusa untuk menggunakan dana tersebut.
Setelah Sukuk jatuh tempo dan setelah pelunasan Sisa Imbalan Ijarah, maka Pemegang Sukuk yang diwakili oleh Wali Amanat mengalihkan kembali Objek Ijarah (mahalul manfaat) kepada Elnusa. Objek Ijarah yang menjadi dasar Sukuk Ijarah tidak bertentangan dengan Prinsip syariah di Pasar Modal dan Perseroan menjamin selama periode Sukuk Ijarah ini objek Ijarah yang mejadi dasar Sukuk Ijarah tidak akan bertentangan dengan Prinsip Syariah di Pasar Modal.
Penggantian Objek Ijarah
(1) Penyediaan dan pemberian Objek Ijarah Pengganti memerlukan persetujuan Rapat Umum Pemegang Sukuk Ijarah (“RUPSI”).
(2) Dalam hal terjadinya penurunan nilai Objek Ijarah, maka Perseroan wajib melaporkan secara tertulis kepada Wali Amanat atas peristiwa-peristiwa dimaksud selambat-lambatnya 14 (empat belas) Hari Kerja sejak terjadinya peristiwa tersebut serta wajb mengajukan Objek Ijarah Pengganti.
(3) Selambat-lambatnya 7 (tujuh) Hari Kerja sejak diterimanya laporan Perseroan sebagaimana dimaksud dalam ayat (2), Wali Amanat wajib menyelenggarakan RUPSI dengan tata cara sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Ijarah yang nantinya hasil dari RUPSI tersebut merupakan dasar bagi Wali Amanat untuk memberikan jawaban atau persetujuan kepada Perseroan, dengan ketentuan persetujuan tersebut tidak akan diberikan tanpa adanya alasan yang jelas.
(4) Nilai Objek Ijarah Pengganti yang ditetapkan sama dengan nilai penurunan Objek Ijarah, sehingga nilai Objek Ijarah akan kembali sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5.1 Akad Ijarah.
(5) Setelah disetujuinya penetapan Objek Ijarah Pengganti, Para Pihak wajib menandatangani Lampiran II dari Akad Ijarah paling lambat 7 (tujuh) Hari Kerja sejak tanggal persetujuan Wali Amanat atas penetapan Objek Ijarah Pengganti.
(6) Penutupan kekurangan nilai Objek Ijarah dengan Objek Ijarah Pengganti akan berlaku efektif setelah ditandatanganinya penetapan Objek Ijarah Pengganti sebagaimana dimaksud dalam ayat (4).
Jumlah Sisa Imbalan, Jangka Waktu, Jatuh Tempo dan Cicilan imbalan
Jumlah Imbalan ijarah sebesar Rp700.000.000.000,- (tujuh ratus miliar Rupiah). Sukuk Ijarah ini diterbitkan tanpa warkat dan dijamin dengan kesanggupan penuh (full commitment), ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Sisa imbalan Ijarah dengan jangka waktu 5 (lima) tahun sejak tanggal emisi dengan Cicilan Imbalan Ijarah sebesar Rp63.000.000.000,- (enam puluh tiga miliar Rupiah) per tahun atau ekuivalen sebesar 9,00% (Sembilan koma nol nol persen) per tahun.
Cicilan imbalan Sukuk Ijarah dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah. Pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah pertama akan dilakukan pada tanggal 11 November 2020, sedangkan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah terakhir sekaligus Tanggal Pembayaran Sisa Imbalan Ijarah adalah pada tanggal 11 Agustus 2025. Tanggal-tanggal pembayaran Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah adalah sebagai berikut:
Pembayaran Ke- Tanggal Pembayaran Cicilan Imbalan
1 11 November 2020
2 11 Februari 2021
3 11 Mei 2021
4 11 Agustus 2021
Pembayaran Ke- Tanggal Pembayaran Cicilan Imbalan 6 11 Februari 2022 7 11 Mei 2022 8 11 Agustus 2022 9 11 November 2022 10 11 Februari 2023 11 11 Mei 2023 12 11 Agustus 2023 13 11 November 2023 14 11 Februari 2024 15 11 Mei 2024 16 11 Agustus 2024 17 11 November 2024 18 11 Februari 2025 19 11 Mei 2025 20 11 Agustus 2025
Cicilan Imbalan Sukuk Ijarah dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat terhitung sejak Tanggal Emisi, dimana 1 (satu) bulan dihitung 30 (tiga puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) tahun dihitung 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender.
Sumber pendapatan Sukuk Ijarah
Pemegang Sukuk Ijarah akan mendapatkan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah dari Perseroan dari pendapatannya yang berasal dari penyewaan Obyek Ijarah.
Harga Penawaran
Sukuk Ijarah ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Sisa Imbalan Ijarah.
Satuan Pemindahbukuan dan Satuan Perdagangan
Satuan pemindahbukuan Sukuk Ijarah adalah senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya. Satuan Perdagangan Sukuk Ijarah di Bursa Efek dilakukan dengan nilai sebesar Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah).
Tata Cara Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah
i. Pemegang Sukuk Ijarah yang berhak mendapatkan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah adalah Pemegang Sukuk Ijarah yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Rekening, pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah, kecuali ditentukan lain oleh KSEI atau peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dengan demikian jika terjadi transaksi Sukuk Ijarah setelah tanggal penentuan pihak yang berhak memperoleh Cicilan Imbalan Ijarah tersebut maka pihak yang menerima pengalihan Sukuk Ijarah tersebut tidak berhak atas Cicilan Imbalan Ijarah pada periode Cicilan Imbalan Ijarah yang bersangkutan;
ii. Cicilan Imbalan Ijarah akan dibayarkan oleh Perseroan melalui KSEI selaku Agen Pembayaran kepada Pemegang Sukuk Ijarah setiap 3 (tiga) bulan sekali sejak Tanggal Emisi, melalui Pemegang Rekening KSEI pada Tanggal Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah;
iii. Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah kepada Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening dilakukan oleh Agen Pembayaran untuk dan atas nama Perseroan berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran;
iv. Pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah yang terutang, yang dilakukan oleh Perseroan kepada Pemegang Sukuk Ijarah melalui Agen Pembayaran, dianggap pembayaran lunas oleh Perseroan, setelah dana tersebut diterima oleh Pemegang Sukuk Ijarah melalui Pemegang Rekening pada KSEI, dengan memperhatikan Perjanjian Agen Pembayaran dengan demikian Perseroan dibebaskan dari kewajiban untuk melakukan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah yang bersangkutan.
v. Sesuai dengan Peraturan KSEI, Perseroan wajib menyediakan dana yang cukup untuk pelaksanaan pembayaran Cicilan Imbalan Ijarah dan dana tersebut harus telah efektif di rekening KSEI pada Bank
