CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES T O FINANCIAL ST AT EMENT S
6. PLACEMENT WIT H BANK INDONESIA AND OT HER BANKS (Cont i nued)
Manaj emen Bank berpendapat bahwa j uml ah cadangan kerugian penur unan nil ai penempat an pada Bank Indonesi a dan bank l ain cukup unt uk menut up kem ungki nan kerugi an at as t idak t ert agihnya penempat an pada Bank Indonesi a dan bank l ain sert a t el ah memenuhi ket ent uan Bank Indonesi a.
Tingkat suku bunga rat a-r at a adal ah sebagai berikut :
Management of t he Bank bel i eves t hat t he al l owance f or i mpai r ment l osses on pl acement s wi t h Bank Indonesi a and ot her banks i s adequat e t o cover possi bl e l osses due t o uncol l ect i bi l i t y and i s i n conf or mi t y wi t h t he Bank Indonesi a r egul at i ons.
The aver age i nt er est r at e per annum ar e as f ol l ow:
2 0 1 0 2 0 0 9
Penem pat an pada Bank Indonesi a 6, 43% 8, 00% Pl acement s wi t h Bank Indonesi a
Kol ekt i bil i t as at as penem pat an pada Bank Indonesi a dan bank l ai n dikel ompokkan l ancar dengan si sa umur sampai dengan j at uh t empo kur ang dari 1 bul an.
Pl acement s w i t h Bank Indonesi a and anot her Banks ar e cl assi f i ed as cur r ent w i t h t he r emai ni ng per i od t o mat ur i t y i s l ess t han 1 mont h.
7. EFEK-EFEK 7. MARKET ABLE SECURIT IES
Bank memil iki efek-ef ek dengan t uj uan unt uk dimil iki hingga j at uh t em po (Hel d To Mat uri t y) dan t ersedi a unt uk dij ual (Avail abl e f or sal e). Transaksi ef ek-efek dilakukan dengan pihak ket iga dengan penj el asan sebagai beri kut :
The Bank’ s m ar ket abl e secur i t i es consi st of Hel d To Mat ur i t y and Avail abl e f or Sal e secur it i es. Mar ket abl e secur i t i es t r ansact i ons wer e wi t h t hi r d par t i es ar e as f ol l ow s :
2 0 1 0 2 0 0 9
Dimilliki hingga j atuh tempo Held-t o-mat urit y
Sert if ikat Bank Indonesia 85. 000. 000. 000 110.000. 000. 000 Cer t i f i cat es of Bank Indonesi a Dikurangi : Di skont o ( 674.303.943 )( 1. 590. 696. 447) Less : unamor t i zed i nt er est
Sub-j umlah 84. 325. 696. 057 108.409. 303. 553 Sub-t ot al
Tersedia untuk dij ual : Avai lable f or sale :
Obl i gasi Pemerint ah - 50. 586. 973.403 Gover nment Bonds
Obl i gasi Non-Pemerint ah Non-Gover nment Bonds
Pi hak ket i ga 14. 678. 970. 850 31. 995. 487.500 Thi r d par t i es
Dimiliki hingga j atuh tempo : Held-t o-mat urit y :
Obl igasi Non – Pemerint ah Non-Gover nment Bonds
Pi hak ket i ga 299.348.183 541. 177.963 Thi r d par t i es
14. 978. 319. 033 83. 123. 638.866 Dikurangi : Cadangan kerugian
penurunan nil ai - ( 374. 000.000)
Less : Al l owance f or i mpai r ment l osses
Sub-j umlah 14. 978. 319. 033 82. 749. 638.866 Sub-t ot al
Ekshibit E/ 4 1 Exhibit E/ 41
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 19 06 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES TO FINANCIAL ST AT EMENT S
30 JUNI 20 10 30 JUNE 2010
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2 00 9) (Wit h Compar at ive Figures in 2009)
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
7. EFEK-EFEK (Lanj ut an) 7. MARKET ABLE SECURITIES (Cont i nued)
2 0 1 0 Lembaga
pemeringkat / Jumlah/ Kupon/ Jat uh Ser i/ Rat ing Peringkat / Amount Coupon t empo/
Pener bit Serial agency Rat ing* ) Rp % Due dat e Issued by
Obligasi Non Pemerint ah Non-Gover nment Bonds
Pi hak ket iga Thi r d par t i es
Rupi ah Rupi ah
PT Feder al Int er nat ional Fi nance
FIF X Seri C Pef indo i dAA- 5. 002. 083. 350 10, 15 29 Apr 2013/
29 Apr 2013
PT Feder al Int er nat i onal
Finance
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r I Th 2003 Pef indo i dAA- 153. 382. 105 Fl oat ing SBI 3 bul an/
3 mont hs SBI f l oat i ng
19 Nop 2013/
19 Nov 2013
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache A
Pef indo i dAA- 43. 789. 824 5 t h I fixed 12, 50
ber ikut nya 15, 25/
12. 50 f or t he f ir st 5 year s, 15. 25
t her eaf t er
5 Jan 2016/
5 Jan 2016
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache B
Pef indo i dAA- 43. 789. 823 5 t h I f ixed 11, 50
ber ikut nya 15, 25/
11. 50 f or t he f ir st 5 year s, 15. 25
t her eaf t er
5 Jan 2018/
5 Jan 2018
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache C
Pef indo i dAA- 58. 386. 431 5 t h I f ixed 13, 50
ber ikut nya 15, 50/
13. 50 f or t he f ir st 5 year s, 13. 50
t her eaf t er
5 Jan 2021/
5 Jan 2021
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
Mat a uang asing For ei gn cur r ency
PT Per usahaan Li st r ik Negar a (Per ser o)
PLN 17 Moody’ s Invest or Ser vice Ba2 9. 676. 887. 500 7, 25 28 Jun 2017/ 28 Jun 2017 PT Per usahaan Li st r i k Negar a (Per ser o)
Ekshibit E/ 42 Exhi bit E/ 42
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES T O FINANCIAL STAT EMENT S
30 JUNI 2010 30 JUNE 2010
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2009) (Wit h Comparat ive Figures i n 2009)
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed i n Rupiah, unl ess ot herwise st at ed)
7. EFEK-EFEK (Lanj ut an) 7. MARKET ABLE SECURITIES (Cont i nued)
2 0 0 9 Lembaga
pemeringkat / Jumlah/ Kupon/ Jat uh Ser i/ Rat ing Per ingkat / Amount Coupon t empo/
Pener bit Serial agency Rat ing*) Rp % Due dat e Issued by
Obligasi Pemerint ah Government Bonds
Rupi ah Rupi ah
Republ ik Indonesia FR 0043 Moody’ s
Invest or Ser vi ce
Ba3 9. 048. 890. 000 10, 25 5 Jan 2018/
5 Jan 2018
Republ ic of Indonesi a
Republ ik Indonesia FR 0028 Moody’ s
Invest or Ser vi ce
Ba3 9. 704. 300. 000 10, 00 15 Jul 2017/
15 Jul 2017
Republ ic of Indonesi a
Republ ik Indonesia FR 0036 Moody’ s
Invest or Ser vi ce
Ba3 890. 243. 403 11, 50 15 Sep 2019/
15 Sep 2019
Republ ic of Indonesi a
Republ ik Indonesia FR 0044 Moody’ s
Invest or Ser vi ce
Ba3 25. 918. 290. 000 10, 00 15 Sep 2024/
15 Sep 2024
Republ ic of Indonesi a
Republ ik Indonesia FR 0002 Moody’ s
Invest or Ser vi ce Ba3 5. 025. 250. 000 11, 95 15 Ags 2018/ 15 Aus 2018 Republ ic of Indonesi a 50. 586. 973. 403
Obligasi Non Pemerint ah Non-Gover nment Bonds
Rupi ah Rupi ah
Pi hak ket iga Thi r d par t i es
PT Bank Ekspor Tbk Obl BEI Ser i D Pef i ndo AAA 15. 000. 000. 000 12, 75% 18 Jun 2016/
18 Jun 2016
PT Bank Ekspor Tbk
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r I Th 2003 Pef i ndo idAA- 153. 382. 105 Fl oat ing SBI 3
bulan/
3 mont hs SBI f l oat ing
19 Nop 2013/
19 Nov 2013
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache A
Pef i ndo idAA- 43. 789. 824 5 t h I f ixed 12, 50
ber ikut nya 15, 25/
12. 50 f or t he f ir st 5 year s, 15. 25
t her eaf t er
5 Jan 2016/
5 Jan 2016
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache B
Pef i ndo idAA- 43. 789. 823 5 t h I f ixed 11, 50
ber ikut nya 15, 25/
11. 50 f or t he f ir st 5 year s, 15. 25
t her eaf t er
5 Jan 2018/
5 Jan 2018
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
PT Jasa Mar ga ( Per ser o) Jor r II 2005
Tr ache C
Pef i ndo idAA- 58. 386. 431 5 t h I f ixed 13, 50
ber ikut nya 15, 50/
13. 50 f or t he f ir st 5 year s, 13. 50
t her eaf t er
5 Jan 2021/
5 Jan 2021
PT Jasa Mar ga (Per ser o)
Mat a uang asing For ei gn cur r ency
PT Per usahaan List ri k Negar a Tbk PLN 17 Moody’ s Invest or Ser vi ce Ba2 16. 995. 487. 500 7, 25% 28 Jun 2017/ 28 Jun 2017
PT Per usahaan List r i k Negar a Tbk
Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Domest ic Let t er of Credit
PT Bank Mandir i (Per ser o) Tbk - - - 241. 829. 780 18, 00% 3 Agst 2009/ 3 Agst 2009 PT Bank Mandir i (Per ser o) Tbk
Ekshibit E/ 43 Exhibit E/ 43
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES T O FINANCIAL STAT EMENT S
30 JUNI 2010 30 JUNE 2010
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2009) (Wit h Comparat i ve Figures in 2009)
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyat akan lain) (Expressed i n Rupiah, unless ot herwise st at ed)
7. EFEK-EFEK (Lanj ut an) 7. MARKET ABLE SECURIT IES (Cont i nued)
*) Inf or masi peri ngkat diberikan ol eh l embaga pemeringkat yang di akui ol eh Bank Indonesi a yai t u Moody’ s Invest or Seri vce, PT Pemeri ngkat Ef ek Indonesi a dan Fit ch Rat i ngs.
*) Rat i ng i nf or mat i on i s obt ai ned f r om r at i ng agency
acknow l edged by Bank Indonesi a, Moody’ s
Invest or Ser vi ce, PT Pem er i ngkat Ef ek Indonesi a and Fi t ch Rat i ngs.
a. Berdasar kan yang mener bitkan a. Based on i ssuer
2 0 1 0 2 0 0 9
Pemeri nt ah Gover nment
Ser t if i kat Bank Indonesi a 85. 000. 000. 000 110. 000. 000. 000 Cer t i f i cat es of Bank Indonesi a Di kurangi : Di skont o ( 674.303.943 )( 1. 590. 696. 447) Less : unamor t i zed i nt er est
Sub-j uml ah 84. 325. 696. 057 108.409. 303. 553 Sub-t ot al
Obl i gasi - 50. 586. 973.403 Bonds
Sub-j uml ah 84. 325. 696. 057 158. 996. 276. 956 Sub-t ot al
Non- pem er int ah Cor por at e
Obl i gasi 14. 978. 319. 033 32. 536. 665.463 Bonds
99. 304. 015. 090 191. 532. 942. 419 Dikurangi : Cadangan kerugi an
penurunan nil ai - ( 374. 000. 000)
Less : Al l ow ance f or i mpai r m ent l osses 99. 304. 015. 090 191. 158. 942. 419
b. Berdasar kan kolektibilitas b. Based on collect abili t y
2 0 1 0 2 0 0 9
Lancar 99. 004. 666. 907 191. 532. 942. 419 Cur r ent
Macet 299. 348. 183 - Loss
99. 304. 015. 090 191. 532. 942. 419 Dikurangi : Cadangan kerugi an
penurunan nil ai - ( 374. 000. 000)
Less : Al l ow ance f or i mpai r m ent l osses 99. 304. 015. 090 191. 158. 942. 419
c. Berdasar kan j atuh tempo c. Based on mat uri t y
2 0 1 0 2 0 0 9
Kurang dari 1 t ahun 85. 000. 000. 000 110. 241. 829. 780 Less t han 1 year
Dikurangi: Di skont o ( 674. 303. 943 )( 1. 590. 696. 447 ) Less : unamor t i zed i nt er est 84. 325. 696. 057 108. 651. 133. 333
Lebih dari 1 t ahun 14. 978. 319. 033 82. 881. 809. 086 Mor e t han 1 year
99. 304. 015. 090 191. 532. 942. 419 Dikurangi : Cadangan kerugi an
penurunan nil ai - ( 374. 000. 000)
Less : Al l ow ance f or i mpai r m ent l osses
Ekshibit E/ 44 Exhibit E/ 44
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES T O FINANCIAL STAT EMENT S
30 JUNI 2010 30 JUNE 2010
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2009) (Wit h Comparat ive Fi gures in 2009)
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
7. EFEK-EFEK (Lanj ut an) 7. MARKET ABLE SECURIT IES (Cont inued)
d. Penyisihan kerugian d. Allowance f or losses
Perubahan penyisihan kerugi an ef ek-efek adal ah sebagai beri kut :
The movement s in t he al l owance f or possi bl e l osses on mar ket abl e secur i t i es ar e as f ol l ows :
2 0 1 0 2 0 0 9
Sal do awal t ahun 299.350. 000 34. 527. 303 Bal ance at beginning of t he year
Penyesuai an sal do awal sehubungan dengan penerapan PSAK 55
(Revisi 2006) ( 299.350. 000) -
Adj ust ment t o openi ng bal ance r el at i ng t o i mpl ement at i on of SFAS 55
(Revi sed 2006) Penyisihan t ahun berj alan
(l ihat Cat at an 32) - 339.472.697
Al l ow ance f or possi bl e l osses (see Not e 32)
Sal do akhir t ahun - 374.000.000 Bal ance at end of t he year
Berdasarkan hasil penel aahan dan eval uasi manaj emen Bank, kol ekt ibil it as obl igasi non- pemer int ah yang di t erbi t kan oleh PT Jasa Marga (Persero) memil i ki indikasi penurunan namun t idak t erdapat kerugian penurunan nil ai pada t anggal 30 Juni 2010. Sedangkan seluruh obl igasi lainnya
digol ongkan l ancar pada t anggal
30 Juni 2010. Kol ekt ibilit as seluruh ef ek-efek pada t anggal 30 Juni 2009 digol ongkan l ancar. Manaj emen Bank berpendapat bahwa j uml ah penyisi han penghapusan efek-ef ek cukup unt uk menut up kemungkinan kerugian at as t i dak t ert agihnya efek- ef ek sert a t elah memenuhi ket ent uan Bank Indonesia.
Based on t h e r esu l t of obser vat i on an d eval u at i on conduct ed by t he management , al l non-gover nment bonds i ssued by PT Jasa Mar ga (Per ser o) have i ndi cat i on of i mpai rment but t her e is no l oss on i mpairment on 30 June 2010. Whil e al l ot her bonds ar e cl assif i ed as curr ent on 30 June 2010. Al l market abl e securi t i es are cl assi f i ed as cur rent on 30 June 2009. Management bel i eves t hat t he al l owance f or possi bl e l osses on mar ket abl e secur i t i es is adequat e t o cover possi bl e l osses due t o uncol l ect i bi li t y and i s in conf ormi t y wi t h Bank Indonesi a regulat i ons.
e. Tingkat suku bunga rata-rata e. Average int erest rat e
2 0 1 0 2 0 0 9
Sert if i kat Bank Indonesia 6, 45 8, 08 Cer t i f icat es of Bank Indonesia
Obl i gasi Pemerint ah 10, 00 11, 00 Government Bonds
Obl i gasi Non-Pemerint ah 12, 00 10, 00 Cor porat e Bonds
f . Informasi penting lainnya sehubungan dengan efek-efek
f . Ot her significant inf ormat i on relat ing t o market able securi t ies
Selama peri ode 6 bulan yang berakhi r 30 Juni 2010, Bank t elah menj ual obl igasi pemerint ah dan non- pemeri nt ah dalam m at a uang Rupi ah dengan j uml ah nil ai t ercat at Rp 620. 516. 745.331 dan harga j ual Rp 623. 615.808. 250. Keunt ungan penj ual an ef ek- ef ek secara kesel uruhan sebesar Rp 3. 099.062. 918 t el ah diakui dal am l aporan l aba rugi.
Dur i ng t he 6 mont hs per i od ended 30 June 2010, t he Bank has sol d Corpor at e and Government bonds in Rupi ah wit h a t ot al car ryi ng amount of Rp 620,516,745, 331 and t he t ot al sel l ing pri ce amount ed t o Rp 623, 615, 808,250. The whol e gai n on sal e of mar ket abl e securi t i es amount ing t o Rp 3, 099,062, 918 was r ecogni zed i n t he st at ement s of income.
Ekshibit E/ 4 5 Exhibit E/ 45
PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 19 06 Tbk PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 T bk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOT ES TO FINANCIAL ST AT EMENTS
30 JUNI 20 10 30 JUNE 2010
(Dengan Angka Perbandingan Tahun 2 00 9) (Wit h Compar at ive Figures in 2009)
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
8. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI UNTUK DIJUAL
KEMBALI