UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP MONITORING PELAKSANAAN KEBIJAKAN
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah; 2. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur
Negara Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan;
3. Keputusan Menteri Agama Nomor :168 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan SOP di lingkungan Kementerian Agama.
1. Setara S1;
2. Memiliki kompetensi dalam penyusunan laporan kinerja.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
1. SOP Penyusunan LAKIP;
2. SOP Penyusunan Laporan Keuangan. 1. Meja dan kursi kerja; 2. Seperangkat komputer dan printer;
3. Lemari arsip; 4. Formulir-formulir;
5. Peraturan Perundang-undangan yang terkait dengan Pelaporan Pelaksanaan Kebijakan.
Peringatan Pencatatan dan Pendataan
Jika SOP Monitoring Pelaksanaan Kebijakan tidak berjalan, akan sulit menentukan rencana program dan anggaran di tahun berikutnya.
1.
Uraian rencana program dan kegiatan.2.
Volume dan jadwal pelaksanaan kegiatanPelaksana Mutu Baku
No Aktivitas Sekre Sen.audit Trigger Persyaratan/ Waktu Output Ket
Perlengkapan 1 2 3 4 5 6 7 Berdasar disposisi Sekretaris SPI memerintah- kan senior auditor untuk meminta data/ laporan pelaksanaan program dan kegiatan pada setiap unit di UIN SU
Meminta data/ laporan pelaksanaan program dan kegiatan pada setiap unit UIN SU
Memasukkan data kinerja kedalam formulir
Melakukan verifikasi data kinerja yang sudah
dimasukan ke dalam formulir Mengeluarkan data kinerja yang sudah diverifikasi Merumuskan data kinerja yang sudah diverifikasi ke dalam bentuk narasi, untuk dijadikan draft laporan Menyampaikan draft laporan monitoring kepada Senior auditor Disposisi Ka. SPI ke Sekretaris. Surat perminta-an data kinerja Formulir data kinerja Formulir data kinerja Formulir data Kinerja Out line laporan Monitoring Draft laporan Monitoring 1 hari 3 hari 1 hari 2 jam 3. hari 1 menit Data kinerja Bahan laporan Bahan laporan awal Bahan laporan akhir Draft laporan Monitoring
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN ANALISIS LAPORAN LHA/LHP AUDITOR
No. Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Trigger Perlengkapan Persyaratan/ (per LHA) Waktu Output
1. Menerima LHA/LHP dan
mencatatnya ke dalam Buku Kendali LHA/LHP
LHA/LHP, Buku Kendali
LHA/LHP, ATK 5 menit Diterimanya LHA/LHP dan tercatat di dalam
Buku Kendali LHA Itjen
2. Menyusun analisis temuan hasil
audit/pemeriksaan LHA/LHP, unit komputer, ATK menit 120 Tersusunnya analisis temuan hasil
audit/pemeriksaaan
3. Membuat rekapitulasi temuan
hasil audit/pemeriksaan LHA /LHP, unit komputer, ATK menit 120 Tersusunnya rekapitulasi temuan
hasil audit/pemeriksaan
4. Menyimpan/mendokumentasikan
hasil analisis dan rekapitulasi temuan hasil audit/pemeriksaan ke dalam komputer
Unit komputer, analisis dan rekapitulasi temuan
hasil audit/pemeriksaan 10 menit
Tersimpannya analisis dan rekapitulasi hasil audit/pemeriksaan ke dalam komputer
5. Menyimpan/ mengarsipkan
LHA/LHP ke dalam lemari/filling kabinet
LHA/LHP, lemari/ filling
kabinet 5 menit Tersimpannya LHA /LHP secara rapi dalam
lemari/filling kabinet
6. Menyimpan/ mengarsipkan
analisis dan rekapitulasi temuan hasil audit /pemerksaan ke dalam lemari/filling kabinet
Analisis hasil audit/pemeriksaan,
lemari/ filling kabinet 5 menit
Tersimpannya analisis dan rekapitulasi hasil audit/pemeriksaan secara rapi dalam lemari/filling kabinet
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. Strata 1 Akuntansi
2. Memahami materi LHA/LHP 3. Mampu menganalisis LHA/LHP 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Biro Ortala Setjen Kementerian Agama Inspektorat Jenderal Kementerian Agama; Badan Pengawasan dan Pembangunan; Badan Pemeriksa Keuangan;
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lemari/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan Oleh 1 1 Sarjana S1 atau S2 2 2 3 3 4 5 6 7 1 2 Surat teguran. 1 2 3 Tidak Ya 4 Tidak Ya 5 Tidak 6 Tidak
7 Surat teguran yang sudah
ditandatanga-ni oleh Sekjen a.n. Menteri
Pencatatan dan Pendataan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, lembar disposisi, buku ekspedisi, unit komputer, printer, buku kendali, ATK.
Terlaksana-nya penyusunan surat teguran
Terkoreksi-nya konsep surat teguran Terkoreksi-&terparaf-nya konsep surat teguran Terkoreksi- dan terparaf-nya konsep surat teguran
Terkoreksi-nya dan di-tandatangani-nya surat teguran
Pelaksana Mutu Baku
Output Dipahaminya isi disposisi dan isi LHA/LHP
Buku kendali ekspedisi, surat teguran 30 menit 30 menit 30 menit Lembar disposisi, unit komputer Ballpoint, surat teguran Ballpoint, surat teguran Buku kendali ekspedisi, surat teguran Buku kendali ekspedisi, surat teguran Menerima net surat teguran
yang sudah ditandatangani Rektor untuk dilanjutkan ke proses penomoran dan pengiriman
PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013
KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordina-tor Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama.
Satuan organisasi/kerja di lingkungan Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.
Senior auditor mengorek-si konsep surat teguran dari trigger
Peringatan:
Tanpa adanya surat teguran dan LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
No. 20 menit 15 menit 15 menit 3 menit Waktu Persyarat an/Perlen gkapan Rektor
Rektor mengoreksi konsep surat dan mem-bubuhkan tanda tangan
Kepala SPI mengoreksi konsep surat dan membubuhkan paraf Wakil rektor II mengoreksi konsep surat dan mem-bubuhkan paraf Menugaskan trigger untuk membuat kon-sep surat teguran penyele-saian TLHA/TLHP kepada auditi
Kepala SPI WR II
Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposi-si dari Kepala SPI dan isi LHA/LHP untuk ditindaklanjuti
Aktivitas Senior
Auditor Trigger
Lembar Disposisi Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan
Tanggung Jawab Keuangan Negara Mampu mengoperasionalkan komputer
Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Kualifikasi Pelaksana: Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara Memahami materi LHA/LHP
SOP PENYUSUNAN SURAT TEGURAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP AUDITOR SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENGIRIMAN/PENYAMPAIAN SURAT TEGURAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang
Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status
IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013
7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. SMA/MA atau Sarjana
2. Memahami proses administrasi tata persuratan.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku ekspedisi, mesin fotocopy, buku kendali, ATK/ballpoint.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya surat teguran penyelesaian tindak lanjut hasil audit/pemeriksaan ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat teguran
N
o. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Senior
Auditor Trigger Biro Umum Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menerima net surat
teguran yang sudah ditandatangani Rektor
Surat teguran 2 menit Diterimanya
surat teguran yang sudah dto. Sekjen
2. Menugaskan trigger untuk
meminta nomor surat keluar Biro Umum
Surat teguran, surat kendali penomoran 10 menit Diperolehnya nomor surat teguran
3. Mencatat dalam buku
kendali surat keluar Surat teguran, buku kendali
surat keluar, ballpoint 5 menit Tercatatnya dalam surat keluar 4. Menggandakan surat
sesuai kebutuhan Surat teguran, mesin fotocopy 30 menit Tergandakan-nya surat
tegur-an
5. Menyampaikan surat
teguran kepada Biro Umum untuk dikirim
Surat teguran,
buku ekspedisi 10 menit Tersampaikan-nya surat
tegur-an ytegur-ang aktegur-an dikirim
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP MONITORING PENYELESAIAN TLHA/TLHP
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. Sarjana.
2. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-eksternal SPI.
3. Memahami materi LHA/LHP.
4. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali TLHA/TLHP, unit komputer, telepon/HP, buku ekspedisi, ATK, lemari/filling cabinet
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya surat teguran penyelesaian tindak lanjut hasil audit/pemeriksaan ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat teguran
N
o. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Senior
Auditor Trigger UmumBiro Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menugaskan trigger untuk
melakukan cek ulang data penyelesaian TLHA/TLHP Buku kendali TLHA/TLHP, ATK, unit komputer 45 menit Diketahuinya auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP 2. Membuat catatan
mengenai Auditi yang belum melakukan/me-nyelesaikan TLHA/TLHP
Buku kendali TLHA Itjen, ATK
menit 45
Terselesaikannya catatan mengenai auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP
3. Membuat surat teguran
kembali kepada Auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP Unit komputer, printer, ATK 30 menit Terselesaikannya surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP 4. Menyampaikan surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP kepada Auditi melalui Biro Umum
Buku ekspedisi, ATK 10 menit
Tersampaikannnya surat teguran kepada auditi 5. Mendokumentasikan surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP Lemari/filling cabinet 5 menit Terdokumentasi-kannya surat-surat teguran secara rapi dan tertib
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENATUSAHAAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP AUDITOR
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. SMA/MA atau Sarjana.
2. Mampu mengoperasikan komputer. 3. Memahami penatausahaan administrasi.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali TLHA/TLHP, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP, LHA/LHP, analisis hasil audit/pemeriksaan, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya surat penyelesaian TLHA/TLHPdari auditi ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi.
N o
. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger AuditorSenior Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1
. Menerima surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi Surat penyelesaian TLHA Itjen dari auditi menit 2 Diterimanya surat penyelesaian
TLHA/TLHP dari auditi
2
. Mencatat dalam Buku Kendali TLHA/TLHP Surat penyelesaian TLHATLHP, buku
kendali TLHA/TLHP
10
menit Tercatatnya penye-lesaian TLHA/TLHP di dalam buku kendali TLHA/TLHP
3
. Mencocokkan antara isi surat TLHA/TLHP dari auditi dengan LHA/LHP
Surat penyelesaian
TLHA/TLHP, LHA/LHP menit 30 Kesesuaian antara penyelesaian
TLHA/TLHPdengan LHA/LHP
5
. Melaporkan hasil pelaksanaan tugas kepada senior auditor Surat penyelesaian TLHA/TLHP menit 20 Terlaporkannya hasil pelaksanaan tugas
pelaksana 6
. Menyimpan surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi ke dalam folder arsip
Surat penyelesaian
TLHA/TLHP menit 5 Tersimpannya pe-nyelesaian
TLHA/TLHP dengan rapi
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP KOORDINASI PENYELESAIAN TLHA/TLHP DENGAN INSPEKTORAT JENDERAL
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
1. Sarjana.
2. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-eksternal SPI.
3. Memahami materi LHA/LHP Itjen. 4. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali TLHA/TLHP, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP, LHA/LHP, analisis hasil audit auditor, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi ini,
maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan Surat penyelesaian TLHP dari auditi.
N
o. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger AuditorSenior Kepala SPI Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menyiapkan bahan
penyelesaian TLHA/TLHP Bahan penyele-saian
TLHA/TLHP
30
menit Tersedianya bahan/ data penyelesaian TLHA/TLHP
2. Membuat rekapitulasi
penyelesaian TLHA/TLHP yang disinkronkan dengan TLHA/TLHP Bahan penyele-saian TLHA/TLHP, LHA/LHP 120 menit Tersusunnya reka-pitulasi penyelesai-an TLHA/TLHP 4. Mencocokkan data penyelesaian TLHA/TLHP yang dimiliki SPI dengan yang dimiliki auditor
Data penyele-saian TLHA/TLHP ATK 240 menit Tersedianya data yang cocok dan sesuai antara SPI dengan auditor
6. Membuat Berita Acara
Koordinasi Penyelesaian
TLHA/TLHP ATK menit 30
Terrsusunnya Berita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an TLHA/TLHP 7. Membuat surat penyampaian penyelesaian TLHA/TLHP ke Inspektorat Jenderal ATK menit 10 Ditandatanganinya Berita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an TLHA/TLHP oleh SPI dan Itjen
N
o. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger AuditorSenior Kepala SPI Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
8 Menyampaikan surat penyelesaian TLHA/TLHP ke Inspektorat Jenderal 9 Mendokumentasikan data hasil penyelesaian temuan hasil audit auditor
Dokumen penyelesaian TLHA/TLHP, filling cabinet 15 menit Terdokumentasi-kannya data hasil penyelesaian TLHA/TLHP
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP RENCANA TINDAK LANJUT PENYELESAIAN TEMUAN AUDITOR
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
1. SMA/MA atau Sarjana.
2. Memahami materi hasil audit khusus/kasus. 3. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Biro Kepegawaian, Inspektorat Jenderal. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, peraturan
perundang-undangan, unit computer, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya kasus kepegawaian, maka SOP ini tidak dapat
dilaksanakan. Daftar pegawai yang dikenakan penjatuhan hukuman disiplin.
N
o Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger Senior Audit Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menerima surat penyelesaian
temuan auditor Surat penyelesaian temuan auditor dari
auditi
2 menit Diterimanya surat
penyelesaian temuan auditor dari auditi
2. Mencatat dalam Buku Kendali
temuan auditor Surat penyelesaian temuan auditor, buku
kendali temuan auditor
10 menit Tercatatnya
penye-lesaian temuan auditor di dalam buku kendali temuan auditor
3. Mencocokkan antara isi surat
temuan auditor dengan laporan hasil audit
Surat penyelesaian temuan, laporan hasil audit
30 menit Kecocokan antara
penyelesaian temuan dari audiort dengan laporan hasil aufit
4 Melakukan tindak lanjut atas
temuan auditor Temuan auditor 2 hari Menindaklanjuti temuan auditor
5. Melaporkan hasil pelaksanaan
o Trigger Senior
Audit Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
kepada senior auditor tugas pelaksana
6. Menyimpan hasil
penyelesaian tindak lanjut temuan auditor ke dalam folder arsip
Draft tindak lanjut penyelesaian temuan auditor
5 menit Tersimpannya
pe-nyelesaian temuan auditor dengan rapi
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN ANALISIS LAPORAN HASIL AUDIT (LHA) KHUSUS/KASUS (PENJATUHAN HUKUMAN DISIPLIN)
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara
2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
5. Sarjana.
6. Memahami materi Laporan Hasil Audit Khusus/Kasus
7. Mampu menganalisis LHA Khusus/Kasus. 8. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai,
rak/lema-ri/filling cabinet, unit komputer, printer, buku kendali, telepon, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya Laporan Hasil Audit Khusus/Kasus, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
LHA Khusus/Kasus.
N
o Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menerima dan mencatat
LHA/LHP Khusus/Kasus (Penjatuhan Hukuman Displin) ke dalam Buku Kendali LHA/LHP Khusus/Kasus
LHA/LHP
Khusus/Kasus, Buku Kendali LHA/LHP Khusus/Kasus, ATK
5 menit Diterima dan tercatatnya
LHA/LHP Khusus/Kasus dalam Buku Kendali LHA/LHP Khusus/ Kasus
2. Menyusun analisis temuan
hasil audit khusus/khusus LHA Khusus, unit komputer, ATK menit 180 Teranalisisnya temuan hasil audit khusus
3. Melakukan up load temuan
hasil audit ke dalam database Hukuman Disiplin
Unit komputer, LHA/LHP Khusus/Kasus
15 menit Tersimpannya temuan hasil
audit dalam database Hukuman Disiplin
4. Menyimpan/ mengarsipkan
analisis hasil audit dan
LHA/LHP ke dalam lemari/filling cabinet
Analisis hasil audit, LHA/LHP
Khusus/Kasus, lemari/ filling cabinet
5 menit Tersimpannya analisis hasil
audit dan LHA/LHP Khusus/Kasus secara rapi dalam lemari/filling cabinet
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP
Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif 02 Januari 2015
Disahkan oleh Kepala SPI
SOP KOORDINASI PENYELESAIAN LHA/LHP KHUSUS/KASUS DENGAN INSPEKTORAT JENDERAL
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
5. Sarjana.
6. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-eksternal SPI.
7. Memahami materi LHA/LHP Itjen. 8. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali LHA/LHP Khusus/Kasus, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP Khusus/Kasus, analisis hasil audit, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Tanpa adanya surat penyelesaian LHA/LHP dari auditi ini, maka
SOP ini tidak dapat dilaksanakan Surat penyelesaian LHA/LHP dari auditi.
N
o. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Trigger AuditorSenior Kepala SPI Perlengkapan Persyaratan/ Waktu Output
1. Menyiapkan bahan
penyelesaian LHA/LHP
Khusus/Kasus Bahan penyele-saian LHA/LHP
Khusus/Kasus 30 menit Tersedianya bahan/ data penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus 2. Membuat rekapitulasi