Audit Internal dan Pengendalian Internal
Sejalan dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.56/ POJK.04/2015 yang ditetapkan pada tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit internal, Wintermar memiliki Unit Audit internal pada tanggal 12 Maret 2012 oleh Keputusan Direksi, sebagai salah satu komponen pendukung dalam pelaksanaan
Tata Kelola Perusahaan (GCG), yaitu menjalankan fungsi audit internal.
Kepala Unit Audit Internal
Kepala Audit internal adalah Rizki Abdi, warga negara indonesia yang menyelesaikan pendidikan di Fakultas Ekonomi-Akuntansi Universitas islam Sultan Agung di Semarang. Beliau memiliki pengalaman kerja di bidang audit lebih kurang sembilan tahun di beberapa perusahaan. Sebelum bergabung dengan Wintermar pada tahun 2012, beliau memulai jenjang karirnya di Kantor Akuntan Publik Joseph Susilo (2004-2007) sebagai Eksternal Auditor, PT Merapi Utama Pharma sebagai Senior internal Auditor (2007-2009), kemudian di PT Radiant Utama interinsco Tbk sebagai Senior internal Auditor (2009-2012).
Struktur dan Kedudukan Unit Audit Internal
Unit internal Audit dipimpin oleh Kepala Unit internal Audit yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan secara fungsional ke Dewan Komisaris melalui Komite Audit, serta membina hubungan yang erat dengan berbagai fungsi di dalam Perusahaan dalam rangka melaksanakan tugas-tugas audit dan konsultasinya.
Kepala Unit internal Audit diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan Dewan Komisaris. internal Auditor yang duduk dalam Unit internal Audit bertanggung jawab secara langsung kepada Kepala Unit internal Audit.
Program Pelatihan untuk meningkatkan Efektivitas Direksi dan Dewan Komisaris
/Training Program for improving the Efectiveness of BOD BOC
No. Acara Pelatihan/Seminar/Conference
Training, Seminar, Conference Events
Nama Peserta
Name of Participant
Tanggal & Tempat
Date & Place
1 “Oil and Gas impact towards indonesian Economy” (Bahana Securities ) Jonathan Jochanan Jakarta, 17/2/2016
2 “Oil and Gas impact towards indonesian Economy” (Bahana Securities ) Nely Layanto Jakarta, 17/2/2016
3 Seminar Perpajakan:Prospek Perekonomian indonesia dan
Regulasi Perpajakan 2016
Janto Lili Jakarta, 10/3/2016
4 Resilience Training - in house training Darmawan Layanto Jakarta, 31/3/2016
5 Resilience Training - in house training Janto Lili Jakarta, 31/3/2016
6 Resilience Training - in house training John Slack Jakarta, 31/3/2016
7 Resilience Training - in house training Nely Layanto Jakarta, 31/3/2016
8 Resilience Training - in house training Sugiman Layanto Jakarta, 31/3/2016
9 “ABS LNG Seminar” (ABS) Sugiman Layanto Jakarta, 18/4/2016
10 “Ofshore Vessel and Rig Connect Asia 2016” ( OVC Asia) Sugiman Layanto Singapore, 19/4/2016
11 Conference with iFC’s Regional Management Team in East Asia & Pacific Region Nely Layanto Jakarta , 9/5/2016
12 “Sosialisasi Solusi Transaksi Nilai Tukar KKKS & Vendor”(BNi) Janto Lili Jakarta, 18/5/2016
13 iPA Convention &Exhibition , Jakarta Marc Thomson Jakarta 26/5/2016
14 Workshop “Pembahasan tentang POJK No. 8 Tahun 2015 tentang Website” (iCSA) Nely Layanto Jakarta, 31/5/2016
15 Focus Group Discussion (FGD) Bank indonesia Johnson Williang Sutjipto Jakarta, 27/6/2016
16 ReCAAP iSC Piracy and Sea Robbery Conference 2016 Johnson Williang Sutjipto Bangkok, 14/07/2016
17 “Sosialisasi Amnesti Pajak dan Perkembangan Kebijakan Ekonomi indonesia” Janto Lili Jakarta, 26/7/2016
18 Workshop “Pemahaman Mekanisme Pasar Modal indonesia” (iCSA) Nely Layanto Jakarta, 3/8/2016
19 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Darmawan Layanto Jakarta, 25/8/2016
20 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Endo Rasdja Jakarta, 25/8/2016
21 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Janto Lili Jakarta, 25/8/2016
22 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Johnson Sutjipto Jakarta, 25/8/2016
23 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Nely Layanto Jakarta, 25/8/2016
24 Tax Amnesty 2016 Organized (KPP) Sugiman Layanto Jakarta, 25/8/2016
25 Undangan Rapat Dengar Pendapat Umum DPR kepada iNSA Jakarta 31/08/2016
26 Lunch Forum “Ensuring Family Business Legacy” Organized by Rotary
international, Family Business Network, Wong & Bernstein Advisory.
Nely Layanto Jakarta, 7/9/2016
27 “Envision Glory towards indonesia as an Economic Maritime Power
through Business and Maritime Law”
Johnson Williang Sutjipto Jakarta, 14/09/2016
28 Seminar NET Working 2016 (iNSA) (Universitas indonesia) Janto Lili Jakarta, 15/9/2016
29 Seminar NET Working 2016 (iNSA) Johnson Sutjipto Jakarta, 15/9/2016
30 Seminar NET Working 2016 (iNSA) Nely Layanto Jakarta, 15/9/2016
31 ABB Marine Solutions (ABB) Darmawan Layanto Singapore, 21/10/2016
32 Pengoperasian Kapal Ro-Ro rute Jakarta–Surabaya
(Kementerian Perhubungan Laut)
Johnson Williang Sutjipto Jakarta, 7/11/2016
Program Pelatihan untuk Unit Audit Internal
/Training Program for internal Audit Department
No. Acara Pelatihan/Seminar/Conference
Training, Seminar, Conference Events
Nama Peserta
Name of Participant
Tanggal & Tempat
Tugas dan tanggung jawab Unit internal Audit sebagaimana yang tercantum dalam Piagam (Charter) Unit Audit internal: 1. Menyusun Program dan Perencanaan Kerja Tahunan
Unit internal Audit berdasarkan hasil analisis risiko atau permintaan dari manajemen yang terkait dan berimbang, atas hal yang dihadapi Wintermar dalam mencapai strategi bisnis. Dalam hal ini Unit internal Audit dapat bekerjasama dan mempertimbangkan masukan dari Direktur Utama dan Komite Audit untuk penyusunan strategi tersebut.
2. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas (operasional dan cost efectiveness) di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya dalam mencapai misi, tujuan dan strategi yang telah ditetapkan. 3. Melakukan dan memberikan kontribusi untuk peningkatan
pengendalian yang efektif dengan melakukan review dan evaluasi terhadap pengendalian internal pada semua unit kegiatan di lingkungan Wintermar dan anak-anak perusahaan. 4. Mempersiapkan dan melaksanakan audit khusus (audit
investigasi/special audit), terutama atas instruksi Direktur Utama, atau Dewan Komisaris atau, permintaan manajemen atas persetujuan dari Direktur Utama.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan mana- jemen sehubungan dengan perbaikan dan penyempurnaan sistem, prosedur, anggaran, dan kebijakan.
6. Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikannya kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
7. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan.
Uraian Singkat Pelaksanaan Tugas Unit Audit Internal Pada periode tahun 2016, Unit internal Audit telah melaksanakan beberapa kegiatan audit berdasarkan Rencana Audit internal Tahunan 2016. Karena berfluktuasinya harga minyak dunia, yang merupakan hal rentan di bidang jasa kapal pendukung industri lepas pantai, maka dilakukanlah kemudian Audit Khusus atas penggunaan bahan bakar dikapal yang bertujuan untuk memastikan bahwa bahan bakar minyak digunakan secara efektif dan efisien. integritas armada-armada dan awak-awak kapal Wintermar merupakan perhatian utama untuk dapat terus dipercaya dalam pangsa pasar yang kompetitif ini.
Sejalan dengan tujuan Wintermar atas efisiensi biaya, Audit Regular dilakukan atas pengeluaran-pengeluaran operasional dan sistem serta proses transparansi manajemen awak kapal.
Selain daripada itu, Audit investigasi juga dilakukan sebagai tindakan lanjutan dari temuan internal Audit.
Seluruh aktivitas dan hasil audit tersebut dilaporkan secara berkala kepada Direktur Utama dan Komite Audit. Untuk memastikan adanya perbaikan atas temuan audit yang ada, tindakan lanjutan atas hal tersebut secara rutin dipantau secara sistematis dan berkala.
The Head of the internal Audit Department is appointed and replaced by the Managing Director with the agreement of the Board of Commissioners. internal auditors working within the department are responsible directly to the Head of the department.
Role and Responsibilities of the internal Audit Department as stipulated in its Charter: 1. To arrange the Program and Work Plan
for the internal Audit Department, based on risk analysis or the requests of management that are both relevant and balanced, for items that afect Wintermar in carrying out its business strategy. in developing these plans, the internal Audit Department will work together and take into consideration the directions from the Managing Director and the Audit Committee.
2. To carry out audit and evaluation of
operational and cost efectiveness) in the areas of finance, accounting, operations, human resources, marketing, information technology and others to reach the mission, vision and strategy intended. 3. Arrange and contribute to increasing
efective controls by reviewing and evaluating internal controls in all business units in the overall group.
4. Prepare and carry out special audits (investigations and special work) mainly at the request of the Managing Director or Board of Commissioners or at the request of management with the approval of the Managing Director.
5. Make proposals for improvements and give objective comment on the areas that have been audited, to all levels of management in order to correct and improve systems, procedures, budgets
6. Prepare reports on the results of audits for the Managing Director and the Board of Commissioners.
7. Monitor, analyse and report progress on the implementation of proposed changes Brief Overview of the Work of the Internal Audit Department in 2016
in the period of 2016, internal audit unit has conducted audit activities according to Annual internal Audit Plan 2016. Due to fluctuations of global oil prices, which is of sensitivity to ofshore support services, Special Audit on fuel usage on board vessels was conducted to ensure that the fuel is consumed effectively and efficiently. The integrity of the fleet and crew are our utmost concern so as to remain a trusted partner for our clients in this competitive market.