ANALISIS PENGARUH KINERJA KEUANGAN MENGGUNAKAN METODE CAMEL PADA BANK KONVENSIONAL DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna memperoleh Gelar
Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen padaFakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh:
SINTA DWI HAPSARI B 100 110 319
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
Jl. A. Yani Tromol Pos I Pabelan Kartasura Telp (0271) 717417 Surakarta - 57102
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : SINTA DWI HAPSARI NIRM : 11.6.106.02016.500319 Jurusan : MANAJEMEN
Judul Skripsi : ANALISIS PENGARUH KINERJA KEUANGAN MENGGUNAKAN METODE CAMEL PADA BANK KONVENSIONAL DI INDONESIA
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan serahkan ini
merupakan hasil karya saya sendiri, kecuali kutipan-kutipan dan
ringkasan-ringkasan yang semuanya telah saya jelaskan sumbernya. Apabila dikemudian
hari terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi hasil jiplakan, maka saya
bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan atau
gelar dan ijazah yang diberikan oleh Universitas Muhammadiyah Surakarta batal
saya terima.
Surakarta,Januari 2015
Yang membuat pernyataan,
MOTTO
Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan, maka apabila kamu telah
selesai (dari suatu urusan), kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang
lain dan hanya kepada tuhanmulah hendaknya kamu berharap.”
(Q.S Al Insyirah: 6-8)
Man jadda wajada, wa man zara’a hasada, wa man yajtahid yanjah
Siapa yang berusaha (InshaAllah) akan mendapat apa yang diusahakannya, siapa
yang bercucuk tanam (InshaAllah) akan menuai hasilnya, siapa yang berusaha
(InshaAllah) akan memperoleh kejayaan.
Education is the most powerful weapon which you can use to change the world
(Nelson Mandela)
The only way to do great work is to love what you do
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini special
untuk:
− Allah SWT yang memberikan hidup dan memegang kematian setiap
makhluk, tanpanya tulisan ini tiada bermakna. Semoga dari awal proses
sampai karya ini selesai dapat memberikan amalan bagi kita semua amin..
− Rosululloh SAW semoga sholawat dan salam selalu tercurah kepada
Beliau Nabil Muhammad SAW, keluarga serta sahabat.
− Ibu dan Ayah tercinta yang telah memberikan kasih sayang, cinta,
pengorbanan, dukungan dan kebahagiaan yang begitu indah dalam
hidupku.Semoga butir-butir keringat, untaian doa, dan kesabaran tiada
henti akan selalu menemaniku melangkah menuju kesuksesan.
ABSTRAKSI
Penelitian ini memiliki tujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) terhadap variabel Return On Asset (ROA). Hasil dari penelitian ini diharapkan dapat memberikan informasi bagi perusahaan dan juga investor sebagai bahan pertimbangan untuk meningkatkan kinerja keuangan di masa mendatang. Bagi pembaca, penelitian ini diharapkan memberikan informasi untuk menambah wawasan.
Dalam penelitian ini teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel adalah teknik purpossive sampling, sehingga sampel yang digunakan sebanyak 22 bank. Data dan sumber data yang dipakai dalam penelitian adalah data sekunder yang berupa angka-angka yang berasal dari laporan keuangan perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan periode tahun 2008-2012. Alat analisis yang digunakan adalah analisis regresi linear berganda yang sebelumnya telah dilakukan uji asumsi klasik dan uji hipotesis.
Hasil penelitian menunjukan bahwa variabel CAR dan NIM berpengaruh signifikan dan positif terhadap ROA. Pada variabel NPL dan BOPO berpengaruh signifikan dan negatif terhadap ROA. Sedangkan variabel LDR tidakberpengaruh signifikan dan negatifterhadap ROA. Variabel CAR, NPL, BOPO, LDR, dan NIM dinyatakan secara simultan berpengaruh terhadap ROA. Hasil uji koefisien determinasi (R2) memiliki nilai sebesar 0,535, sehingga ROA dapat dijelaskan oleh variabel CAR, NPL, BOPO, LDR, dan NIM sebesar 53,5% dan sisanya 46,5% dijelaskan dalam variabel lain.
ABSTRACT
The purpose of this research is to find out and analyze the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Operational Cost toward Operational Production (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Net Interest Margin (NIM) variables to Return On Asset (ROA) variable. The result of this research is expected to be an information source to any enterprises and investors as a consideration to increase their finance performance in the future. To the readers, this research is expected to give information and acknowledge them.
This research used purposive sampling, so that 22 bank was used as the sample. The data and the data source used in this research were secondary data as a form of digit from banking enterprise’s finance report registered on Indonesian Stock Exchange (BEI) on 2008-2012 periods. Analysis instrument used in this research is double linear regression analysis, with assumption test and hypothesis test done before.
The research showed a result that CAR and NIM variable was significantly and positively influential toward ROA variable. On NPL and BOPO variable the researcher found out that it was significantly and negatively influential toward ROA. Meanwhile LDR variable wasn’t significantly influential toward ROA. CAR, NPL, BOPO, LDR, and NIM variables were stated simultaneously influential
toward ROA. The coefficient determination test result (R2) had the value in
amount of 0,535 so that ROA can be explained by CAR, NPL, BOPO, LDR and NIM variables in amount of 53,5% and the rest 46,5% was explained in other variable.
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb
Alhamdulillah, puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah memberikan
rahmat, hidayah serta inayah-Nya kepada penulis sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi ini dengan judul “ANALISIS PENGARUH KINERJA KEUANGAN MENGGUNAKAN METODE CAMEL PADA BANK KONVENSIONAL DI INDONESIA”.
Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat dalam
rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Selama penyusunan skripsi ini telah banyak menerima bantuan dari berbagai
pihak, untuk itu tidak lupa penulis ucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Triyono, SE, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Muhammadiyah Surakarta.
2. Bapak Dr. Anton Agus Setyawan, M.Si, selaku ketua Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Ibu Dra. Wuryaningsih Dwi Lestari, M.M., selaku Pembimbing Skripsi yang
dengan sabar dan tulus memberikan banyak masukan, arahan, bimbingan dan
meluangkan waktu kepada penulis dalam penulisan demi kemajuan skripsi
penulis.
4. Bapak Muhammad Sholahudin, SE, M.Si., selaku Pembimbing Akademik
yang telah memberikan bimbingan dan saran selama penulis menempuh
pendidikan di Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta.
5. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah
Surakarta yang telah tulus memberikan ilmu pengetahuan kepada penulis
selama masa studi.
6. Papa dan mama yang telah banyak memberikan motivasi, inspirasi, saran dan
meluangkan banyak waktu mendengarkan curhatan dari penulis serta selalu
bantuan materil sehingga penulis dapat menyelesaikan pendidikan dan
penulisan skripsi ini.
7. Kak Tyas dan adek Arief selaku saudara kandung penulis yang telah
memberikan banyak inspirasi sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
ini.
8. Lala, Debby dan Lia selaku sahabat penulis dari kecil yang telah banyak
memberikan saran, masukan serta motivasi dan telah menemani waktu-waktu
penulis sampai saat ini.
9. Isty, Nita, Anindita dan Dipta yang telah menemani penulis selama di kampus
dan di luar kampus, serta pengalaman-pengalaman yang sudah dilalui dan
selalu ada waktu untuk penulis.
10. Teman-teman angkatan 2011yang telah memberikan sebuah persahabatan
dankerjasama yang baik selama menjadi mahasiswa/ijurusan manajemen di
Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Surakarta.
11. Semua pihak yang telah membantu dan yang tidak bisa penulis sebutkan satu
persatu.
Dengan selesainya penyusunan skripsi ini, penulis berharap dapat memberikan
manfaat yang baik, serta menjadi arahan dalam perjalanan pengetahuan.
Penulis menyadari bahwa penyusunan ini masih jauh dari sempurna, maka
penulis sangat berterima kasih apabila di antara pembaca ada yang memberikan
saran atau kritik yang membangun guna memperluas wawasan penulis sebagai
proses pembelajaran diri.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb
Surakarta, Januari 2015
Penulis
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL...i
HALAMAN PENGESAHAN ...ii
HALAMAN KEASLIAN SKRIPSI ...iii
MOTTO ...iv
DAFTAR GAMBAR ...xiii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiv
BAB I PENDAHULUAN ...1
A. Latar Belakang ...1
B. Rumusan Masalah ... 7
C. Tujuan Penelitian ... 8
D. Manfaat Penelitian ...8
E. Sistematika Penulisan ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 11
A. Tinjauan Teori ...11
B. Penelitian Terdahulu ... 20
C. Hipotesis ... 21
BAB III METODE PENELITIAN ...23
A.Kerangka Pemikiran ... 23
B.Jenis Penelitian ... 24
C.Variabel Peneltian dan Definisi Operasional ... 24
D.Data dan Sumber Data ... 29
E.Populasi dan Sampel ... 29
F. Metode Pengumpulan Data ... 31
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 40
A.Sejarah Singkat Perbankan di Indonesia ... 40
B.Analisis Data ... 41
C.Pembahasan ... 57
BAB V PENUTUP ... 63
A.Simpulan ... 63
B.Keterbatasan Penelitian ... 64
C.Saran ... 64
DAFTAR PUSTAKA ... 66
DAFTAR TABEL
Tabel 3.1. Daftar Sampel Penelitian ... 30
Tabel 3.2. Kriteria Pengujian Durbin Watson ... 35
Tabel 4.1. Hasil Uji Normalitas K-S ... 42
Tabel 4.2. Hasil Uji Normalitas K-S setelah transformasi data... 43
Tabel 4.3. Hasil Uji Multikolinearitas ... 45
Tabel 4.5. Hasil Uji Autokorelasi ... 47
Tabel 4.6. Hasil Perhitungan Uji t ... 49
Tabel 4.7. Hasil Perhitungan Uji F ... 53
Tabel 4.8. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 55
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1. Kerangka Pemikiran ... 23
Gambar 4.1. Hasil Uji Heterokedatisitas ... 48
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Uji Normalitas dan Uji Normalitas setelah
transformasi data ... 70
Lampiran 2. Uji Multikolinearitas dan Uji Autokorelasi ... 71
Lampiran 3. Uji Heterokedastisitas danUji Regresi Linear Berganda
dan Uji t ... 72
Lampiran 4. Uji F dan Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 73
Lampiran 5. Hasil perhitungan variabel CAR di Bank Konvensional
di Indonesia tahun 2008-2012 ... 74
Lampiran 6. Hasil perhitungan variabel ROA di Bank Konvensional
di Indonesia tahun 2008-2012 ... 75
Lampiran 7. Hasil perhitungan variabel NPL sebelum dan sesudah di
logaritma natural di Bank Konvensional tahun 2008-2012 ... 76
Lampiran 8. Hasil perhitungan variabel BOPO di Bank Konvensional
Di Indonesia tahun 2008-2012 ... 77
Lampiran 9. Hasil perhitungan variabel NIM sebelum dan sesudah di
logaritma natural di Bank Konvensional tahun 2008-2012 ... 78
Lampiran 10. Hasil perhitungan variabel LDR di Bank Konvensional
di Indonesia tahun 2008-2012 ... 79
