PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,
SENSITIVITAS TERHADAP PASAR DAN SOLVABILITAS
TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA)
PADA BANK PEMERINTAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
HENDY MUTTAQIN
2009210544
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
MOTTO
“HARI INI HARUS LEBIH BAIK DARI
vi
PERSEMBAHAN
Hasil karya tulis (skripsi) yang telah saya buat ini saya persembahkan kepada :
1. Allah SWT yang telah memberikan saya kesehatan dan
kemampuan sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.
2. Orang tuaku Bapak Ngatijo dan Ibu Sri priyanti yang sudah membesarkan saya, menyayangi saya dan selalu mendoakan saya selama ini sehingga saya bisa lulus S1.
3. Kakak saya Linda Kurniati yang selama ini sudah memberikan saya masukan dan bantuannya.
4. Fitri Chusniah (Kekasihku) dan Sekeluarga. Terima kasih banyak untuk kebaikannya selama ini yang sudah banyak memberikan motivasi, dukungan dan bantuan kepada saya.
5. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang telah banyak meluangkan waktu, pikiran, dan tenaga sehingga skripsi saya dapat terselesaikan.
6. Ibu Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S. selaku dosen wali yang telah memberikan masukan dan arahan selama berada di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya sehingga saya bisa lulus. 7. Bapak dan ibu dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya yang telah memberikan banyak ilmu pengetahuan yang berharga kepada saya.
vii
viii
KATA PENGANTAR
Syukur Alhamdulillah saya ucapkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya kepada saya, sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI, SENSITIVITAS TERHADAP PASAR,
DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA
BANK PEMERINTAH”. Adapun makdsud penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan strata satu (S1) jurusan manajemen STIE Perbanas Surabaya.
Dalam penyusunan skripsi ini, penyusun mendapat banyak bantuan, bimbingan, dan arahan dari berbagai pihak. Oleh sebab itu dalam kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar - besarnya kepada: 1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Pembimbing.
2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen. 3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
4. Ibu Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S. selaku dosen wali. 5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya.
6. Seluruh Staf Akademik STIE Perbanas Surabaya.
Semoga bantuan, bimbingan, dan arahan yang telah diberikan menjadi amal ibadah bagi Bapak, Ibu dan keluarga, sehingga memperoleh balasan yang lebih baik dari Allah SWT. Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini masih jauh
dari kesempurnaan. Untuk itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun sehingga dapat memberikan manfaat dan menambah wawasan bagi penulis dan bagi yang membutuhkannya.
Surabaya, Januari 2014
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 40
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 43
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
3.7 Teknik Analisis Data ... 45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 52 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 52
x
BAB V PENUTUP ... 102
5.1 Kesimpulan ... 102
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 105
5.3 Saran... ... 106
DAFTAR RUJUKAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Pemerintah Periode
2010 - Juni 2013 ... 3
Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Antara Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 19
Tabel 3.1 Total Asset Pada Bank Pemerintah Per Juni 2013 ... 44
Tabel 3.2 Sampel Penelitian Pada Bank Pemerintah Per Juni 2013 ... 44
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode 2010 - Juni 2013 ... 61
Tabel 4.2 Posisi IPR Periode 2010 - Juni 2013 ... 62
Tabel 4.3 Posisi APB Periode 2010 - Juni 2013 ... 63
Tabel 4.4 Posisi NPL Periode 2010 - Juni 2013 ... 64
Tabel 4.5 Posisi BOPO Periode 2010 - Juni 2013 ... 66
Tabel 4.6 Posisi FBIR Periode 2010 - Juni 2013 ... 67
Tabel 4.7 Posisi PDN Periode 2010 - Juni 2013 ... 68
Tabel 4.8 Posisi IRR Periode 2010 - Juni 2013 ... 69
Tabel 4.9 Posisi PR Periode 2010 - Juni 2013 ... 70
Tabel 4.10 Posisi FACR Periode 2010 - Juni 2013 ... 71
Tabel 4.11 Posisi Return On Assets (ROA) Periode 2010 - Juni 2013... 72
Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda ... 73
Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial (Uji t) ... 80
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 37
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Untuk Uji F ... 47
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji - t Sisi Kanan ... 49
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji - t Sisi Kiri ... 50
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji - t Dua Sisi ... 50
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Untuk Uji F ... 78
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (LDR) ... 81
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IPR) ... 81
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (APB) ... 82
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (NPL) ... 82
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (BOPO) ... 83
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (FBIR) ... 84
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (PDN) ... 84
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IRR) ... 85
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (PR) ... 85
xiv
EFFECT OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, EFFICIENCY, SENSITIVITY TO MARKET AND SOLVABILITY TO RETURN ON ASSETS (ROA) AT
GOVERNMENT BANKS
ABSTRACT
This Study Aims To Analyze Effect Of Liquidity Ratio, Asset Quality, Efficiency, Sensitivity To Market And Solvability To Return On Assets (ROA) At Government Banks. ROA is a ratio used to measure a bank's ability to generate revenue and asset management. When roa has increased, then the bank will earn huge profits and the bank will get a better position in terms of the use of the asset.
This study uses three banks of government in the study sample consisting of banks Mandiri, BNI and BRI period from 2010 until the second quarter of 2013. This study used secondary data obtained from government banks financial statements. The data analysis technique in this research is descriptive analysis and multiple linear regression analysis. The purpose of this research is to determine the level of significance simultaneously or partially the effect of independent variabels LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, PDN, IRR, PR Dan FACR to Return On Assets (ROA) at goverment banks.
The analysis showed that there were significant effects of the independent variables LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, PDN, IRR, PR and FACR to Return On Assets (ROA) at government banks. Which has a significant effect on return on assets ( ROA ) is an independent variable NPL, BOPO, PDN and FACR.
