STANDAR PEMBIAYAAN Dokumen Pendukung Lainnya II

(1)

7. STANDAR PEMBIAYAAN

NO

ITEM BUKTI FISIK YANGHARUS ADA DATA PENDUKUNG

111 Dokumen catatan tahunan berupa dokumen investasi sarpras secara lengkap menyeluruh

Daftar inventaris yang lengkap dan memuat volume dan harga

112 Dokumen Buku realisasi pembelanjaan biaya

pengembangan tendik dan daftar peserta penerima

1.RKA-S/M

2.Buku catatan pengeluaran untuk pengembangan pendidik dan tendik 3.Perhitungan prosentase

4.Format rekap realisasi pembelanjaan

113 Buku kas keuangan dan dan RKA-S/M

1.RKA-S/M

2.Buku pengeluaran modal kerja 3.Catatan perhitungan prosentase

114 Dokumen Struktur dan sistem penggajian serta daftar penerima gaji

1.RKA-S/M

2.Daftar penerimaan gaji, honor, intensif dan tunjangan lain 3.Struktur gaji dan penggajian

115 Dokumen Struktur dan sistem penggajian serta daftar penerima gaji

1.Struktur gaji

2.Daftar penerimaan gaji

116 Dokumen laporan keuangan dan nota pembelian tahun

sebelumnya

1.RKA-S/M

2.Buku belanja penunjang KBM 3.Nota dan kuitansi

4.Catatan perhitungan prosentase

117 Dokumen laporan keuangan dan

kuitansi pengeluaran biaya 1.RKA-S/M2.Buku catatan kegiatan siswa 3.Daftar hadir kegiatan

118 Dokumen LPJ subbagian dana pengadaan alat tulis

1.RKA-S/M

2.Buku catatan belanja alat tulis 3.Nota dan kuitansi

119 LPJ pengadaan dana habis pakai 1.RKA-S/M

2.Buku catatan belanja bahan habis pakai 3.Nota dan kuitansi

(2)

120 LPJ pengadaan dana alat habis pakai

1.RKA-S/M

2.Buku catatan belanja alat habis pakai 3.Nota dan kuitansi

121 LPJ biaya rapat 1.RKA-S/M 2.Undangan rapat 3.Daftar hadir 4.Notulen

5.Catatan pengeluaran biaya rapat 6.Catatan penghitungan prosentase

122 LPJ transport perjalanan dinas. 1.RKA-S/M 2.Surat tugas/jalan

3.Bukti penerimaan transpot

4.Catatan kegiatan perjalanan dinas 5.Catatan perhitungan prosentase

123 LPJ penggandaan soal 1.RKA-S/M

2.Nota dan kuitansi penggandaan soal 3.Catatan perhitungan prosentase

124 LPJ pengadaan daya dan Jasa 1.RKA-S/M

2.Bukti pembayaran 3.Bukti langganan

125 Arsip LPJ keuangan akhir tahun 1.RKA-S/M

2.Buku catatan uang lembur, konsumsi, dan asuransi

3.SK kegiatan operasional tidak langsung 4.Pedoman kegiatan operasional tidak langsung

126 Bukti pengeluaran dan kuitansi pengeluaran dana

1.RKA-S/M

2.Bukti pengeluaran untuk 5 pos kegiatan 3.Catatan perhitungan prosentase

4.Catatan penggunaan permata anggaran

127 Surat ketetapan KS/Yayasan ttg ada tidaknya ttg iuran

1.Undangan rapat perlu tidaknya iuran 2.Daftar hadir

3.Notulen rapat 4.Berita acara 5.RKA-S/M

(3)

128 Surat Edaran atau pengumuman dr sekolah/Yayasan ttg biaya pendaftaran ulang

1.RKA-S/M 2.Undangan 3.Daftar hadir

4.Notulen keputusan hasil rapat ada atau tidak biaya pendaftaran ulang 5.SK Kasek dikuatkan komite 6.Surat edaran

129 Daftar siswa penerima bantuan atau pengurangan biaya pendd

1.RKA-S/M

2.SK Kasek dikuatkan komite 3.Data siswa kurang mampu

4.Daftar usulan penerima bea siswa, GNOTA

5.Bukti penerimaan/penyerahan 6.Buku donatur

130 Peraturan resmi ttg pendd gratis 1.Pedoman penyelenggaraan sekolah gratis 2.Surat Edaran tentang penyelenggaraan sekolah gratis

3.SK Kasek dikuatkan komite 4.Spanduk sekolah gratis

131 Bukti buku notulen rapat yang berisi menarik atau tdk menarik dana dari masyarakat

1.Undangan rapat, daftar hadir, dan notulen rapat

2.SK Kasek dikuatkan komite 3.Surat edaran kepada wali murid

132 Dokumen pengeloalaan dana yang disusun scr sistematis transparan, efisien, dan akuntabel

1.Buku kas dan pembantu

2.Laporan dipajang di papan informasi 3.Laporan disampaikan kepada pihak yang berkepentingan

133 Dokumen pedoman pengelolaan keuangan

1.Buku pedoman keuangan 2.Buku Pedoman BOS

3.Buku pedoman penyusunan RKAS 4.Permen No. 69 tahun 2009 tentang Standar Pembiayaan

5.PP 48/2008 tentang pendanaan

134 RKA-S/M yg memuat pembukuan operasi scr rinci selama 3 th terakhir

1.RKA-S/M 2.Buku Kas

3.Buku pengeluaran biaya operasional 4.Bukti pengeluaran/ nota/kuitansi

135 Dokumen LPJ keuangan dan bukti penyempaian tiap tahun

1.RKA-S/M

2.Undangan, daftar hadir, dan notulen 3.Buku LPJ Keuangan