xvi
DAFTAR ISI
Halaman ABSTRACT..……….………... ii RINGKASAN EKSEKUTIF………. v LEMBAR PENGESAHAN ………. ix PERNYATAAN ……… x RIWAYAT HIDUP ……… xi KATA PENGANTAR ………... xvDAFTAR ISI ………. xvi
DAFTAR TABEL ……….………... xx
DAFTAR GAMBAR ……… xxiii
DAFTAR LAMPIRAN ………. xxiv
I. PENDAHULUAN 1 A. Latar Belakang ………. 1
B. Identifikasi Masalah ………. 6
C. Perumusan Masalah ……… 8
D. Tujuan dan Manfaat Penelitian ……….. 8
1. Tujuan Penelitian ……….. 8
2. Manfaat Penelitian ……….…… 9
E. Ruang Lingkup Penelitian dan Batasan Permasalahan ……… 10
II. TINJAUAN TEORITIS 11 A. Penelitian Terhadulu ……….… 11
B. Berbagai Pandangan Tentang Riba……… 11
C. Prinsip Dasar Operasional Bank Syariah …………. 13
D. Sistem Operasional Bank Syariah ………. 17
E. Ciri-ciri Bank Syariah ……….. 17
1. Persamaan Kepentingan dari Pihak Terkait …... 17
2. Sistem Kemitraan Berdasarkan Pola Hubungan Antar Pihak Terkait ……… 18
3. Pre-Determinan ……….. 19
4. Keunggulan Sistem Syariah ………. 19
F. Produk-produk Bank Syariah ……….. 19
1. Penghimpunan Dana ……….. 19
2. Konsep Bagi Hasil Dalam Perbankan Syariah ... 23
3. Penyaluran Dana (Pembiayaan) ……….. 24
4. Produk Jasa ………. 30
5. Pengelolaan Likuiditas ……… 34
G. Kerangka Pemikiran Teoritis ……….. 36
1. Aspek-aspek Studi Kelayakan ……….. 36
2. Analisis Internal dan Eksternal Perusahaan …... 39
3. Peramalan Bisnis ………. 46
4. Kriteria Kelayakan Investasi ……….. 49
5. Analisis Sensitivitas ………. 57
xvii
Halaman
H. Kerangka Pemikiran Konseptual ……… 60
III. METODOLOGI PENELITIAN 62 A. Lokasi Penelitian ………... 62
B. Waktu Penelitian ……… 62
C. Metode Penelitian ………. 62
D. Pengelompokan dan Sumber Data ……… 63
1. Data Kualitatif ……….. 63
2. Data Kuantitatif ……… 63
E. Teknik Pengumpulan Data ……….. 64
1. Data Primer ……….. 64
2. Data Sekunder ………. 64
F. Tehnik Analisis Data ………. 65
IV PROFIL PERUSAHAAN 66 A. Sejarah PT.Bank Rakyat Indonesia (Persero) ……. 66
B. Profil Manajemen BRI ……….. 68
1. Komisaris ……….. 68
2. Direksi ……… 69
C. Visi, Misi dan Sasaran Jangka Panjang BRI ……… 71
1. Visi ………. 71
2. Misi ………. 71
3. Sasaran Jangka Panjang (sampai dengan Tahun 2005) ……… 72 D. Visi, Misi dan Sasaran Jangka Panjang Unit Usaha Syariah BRI ……… 72
1. Visi ………. 72
2. Misi ………. 72
3. Sasaran Jangka Panjang ………..……... 73
E. Struktur Organisasi ………... 74
F. Kantor Unit Kerja ………... 74
G. Sistem Teknologi Informasi ………. 75
H. Bank Koresponden ……… 77
I. Anak Perusahaan ……….. 77
J. Sumber Daya Manusia ………. 77
K. Segmen Bisnis ………... 79
L. Produk BRI ………. 80
1. Produk Simpanan ……… 80
2. Produk Pinjaman ………. 81
3. Produk Jasa Layanan Perbankan ………. 82
4. Produk Jasa Layanan Perbankan Lainnya ……. 83
M. Strategi BRI dalam Bisnis Syariah ………. 83
1. Nasabah (Client Focus) ………. 83
2. Jaringan (Network Focus) ……….. 84
xviii
Halaman
N. Kinerja Keuangan BRI ……….. 85
V. ANALISIS FAKTOR EKSTERNAL DAN FAKTOR INTERNAL PERUSAHAAN 97 A. Analisis Faktor Eksternal Perusahaan ………... 97
1. Kondisi Wilayah Malang ………. 97
2. Analisis Potensi Ekonomi ………... 119
3. Preferensi Masyarakat Malang ……….. 132
4. Analisis Persaingan (Competitive Forces) …….. 134
5. Analisis Lingkungan Makro ……… 149
6. Analisis Peluang Pasar ……….. 151
B. Analisis Faktor Internal Perusahaan ……….. 163
1. Manajemen ……….. 163
2. Pemasaran ……….. 164
3. Keuangan ………. 165
4. Operasi ………. 165
5. Penelitian dan Pengembangan ………. 166
6. Sistem Informasi Komputer ……… 166
C. Analisis SWOT (Strengs, Weaknesses, Opportunities and Threats) ………. 166 1. Faktor-faktor Kritis Internal ………. 166
2. Faktor-faktor Kritis Eksternal ………. 172
D. Pilihan Strategi ……….. 175
E. Faktor Pendorong Pembukuan KCS BRI Malang … 177 F. Rencana Kegiatan Usaha ……… 177
1. Penyaluran Dana ………. 177
2. Penghimpunan Dana ……….. 179
VI. ANALISIS ASPEK KEUANGAN 181 A. Sarana dan Prasarana ………. 181
1. Rencana Lokasi Kantor ……….. 181
2. Komputer / Teknologi Informasi ……… 182
3. Mesin dan Peralatan ……….. 183
4. Meubelair ………. 183
5. Kendaraan ……… 184
B. Struktur Organisasi dan Sumber Daya Manusia …. 184 1. Penentuan Kelas Kantor Cabang Syariah, BRI .. 184
2. Struktur Organisasi Kantor Cabang Syariah …... 184
3. Formasi Kantor Cabang Syariah Malang ……… 185
4. Gaji Pekerja ………. 185
5. Biaya Sumber Daya Manusia Lainnya …………. 185
C. Proyeksi Keuangan ……….. 186
1. Asumsi yang Digunakan ……… 186
2. Asumsi Tambahan ……….. 189
3. Proyeksi Arus Kas, Neraca dan Laba-Rugi ……. 189
4. Rasio Keuangan ……….. 191
xix
1. Kriteria Analisis Kelayakan ………..……….. 192
2. Analisis Average Rate of Return ………... 193 3. Analisis Payback Period ………. 193 4. Analisis Net Present Value, Benefit Cost Ratio
dan Internal Rate of Return ………..
194 5. Analisis Sensitivitas ………. 195
VII. KESIMPULAN DAN SARAN 199
A. Kesimpulan ………. 199
B. Saran ………... 200
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xx
DAFTAR TABEL
Nomor Teks Halaman
1. Bank dan Kantor Bank di Indonesia ……… 2
2. Pandangan Masyarakat tentang System Bunga Perbankan di Jawa ………. 3 3. Perkembangan Kelembagaan Bank Syariah ………. 4
4. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ……… 16
5. Aspek-aspek Studi Kelayakan Bisnis ………. 38
6. Tahap-tahap Aktivitas Penelitian ………. 62
7. Data Kualitatif ……….. 63
8. Data Kuantitatif ………... 63
9. Segmen Bisnis BRI ………..……….. 79
10. Jumlah Penduduk Kota dan Kabupaten Malang 1998 – 2000 ……… 98 11. Luas Daerah, Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk Malang, hasil registrasi tahun 2000 ……. 99 12. Mata Pencaharian Penduduk Menurut Jenis Kegiatan di Wilayah Kota Malang tahun 1999 dan 2000 ……….. 100 13. Persentase penduduk umur 10 tahun ke atas menurut pendidikan tertinggi yang ditamatkan, tahun 2000 ……….. 102 14. Jumlah Sekolah, Murid dan Guru di Malang ………. 103
15. Jumlah Sekolah, Murid dan Guru di Lingkungan Departemen Agama Tahun 2000 ……… 104 16. Jumlah mahasiswa dan tenaga pengajar pada Akademi/ Perguruan Tinggi Negeri Tahun Akademi 2000 / 2001 ………. 105 17. Jumlah Calon Haji Wilayah Malang Tahun 1996 s/d 2000 ……….. 106 18. Jumlah Perolehan Perbankan terhadap Calon Jemaah Haji Malang Tahun 1999 s/d 2001 ………... 106 19. Perkembangan Panjang dan Kondisi Jalan di Kabupaten dan Kota Malang ……… 111 20. Realisasi produksi pulsa tahun 2000 ………. 114 21. Kapasitas Penginapan dan tingkat hunian hotel di
Kota / Kabupaten Malang tahun 2000 ………
115 22. Skala Perusahaan Industri, Tenaga Kerja dan
jumlah pengeluaran di Kota / Kabupaten Malang ….
117 23. Peranan Ekonomi Sektoral PDRB Kabupaten
Malang Atas Dasar Harga Berlaku Tahun 1997 – 2000 (Persentase) ……….
120
24. Peranan Ekonomi Sektoral PDRB Kota Malang Atas Dadar Harga Berlaku tahun 1997 – 2000 (Persentase) ………
xxi
Nomor Teks Halaman
25. Perkembangan PDRB & Pertumbuhan Penduduk Wilayah Malang Atas Dasar Harga Berlaku ………..
122 26. Perkembangan PDRB dan Pertumbuhan Penduduk
Wilayah Malang Atas Dasar Harga Konstan 1993 …
123 27. Perkembangan PMA dan PMDN di Jawa Timur ….. 124 28. Tingkat pertumbuhan pinjaman KUK dan total
penyaluran pinjaman (termasuk KUK, Korporasi, Pinjaman Program di Wilayah Kota dan Kabupaten Malang. (Rp.Juta) ………..
125
29. Perkembangan pangsa pasar pinjaman (Rp dan Valas) BRI Malang Kawi terhadap Pinjaman (Rp dan Valas) Daerah Malang (Rp.Juta) ……….
126
30. Perkembangan pangsa pasar pinjaman KUK BRI Malang Kawi terhadap Pinjaman KUK Daerah Malang (Rp. Juta) ………..
127
31. Jumlah Dana (Rupiah dan Valas) di Wilayah Kota dan Kabupaten Malang, dalam Rp. Juta ………
128 32. Tingkat pertumbuhan dana (Rupiah dan Valas) di
Wilayah Kota dan Kabupaten Malang (Rp. Juta) …..
129 33. Perkembangan Dana Daerah Malang (Rp.Juta)... 129 34. Perkembangan Dana Bank BRI Malang Kawi
(Rp.Juta) ………..
130 35. Perkembangan pangsa pasar BRI Malang Kawi
terhadap dana Daerah Malang (Rp.Juta) …………...
130 36. Perkembangan Kliring di Propinsi Jawa Timur (Rp.
Juta) ……….
131 37. Jenis dan Jumlah Lembaga Keuangan di Wilayah
Malang tahun 2001……….
136 38. Jumlah Kantor Bank dan Equivalen Kategori ……… 153 39. Data Pinjaman Perbankan Malang tahun 1995 s/d
2001 (Rp.Juta) ………
155 40. Proyeksi Penyaluran Pembiayaan (Pinjaman)
Perbankan di Malang dan KCS BRI Malang (Rp.Juta) ……….
156
41. Besar PDRB dan Dana di Daerah Malang (Rp.Juta) 158 42. Proyeksi PDRB dan Dana di Daerah Malang
(Rp.Juta) ………..
159 43. Past Performance Dana Perbankan Malang dan
BRI Kantor Cabang Malang Kawi (Rp.Juta) ………..
161 44. Proyeksi Dana Perbankan Malang, Peluang per
Kantor Bank dan Dna KCS BRI Malang (Rp.Juta)
162 45. Proyeksi BRI Kantor Cabang Malang Kawi dan KCS
BRI Malang (Rp. Juta) ………..
162 46. Matriks TOWS ………. 176 47. Sarana Sistem Informasi ……….. 182
xxii
Nomor Teks Halaman
48. Mesin dan Peralatan ……….. 183 49. Daftar Meubelair ………. 183 50. Formasi pegawai / pekerja KCS BRI Malang ……… 185 51. Proyeksi Pembiayaan dan Dana KCS BRI Malang
(Rp. Juta) ……….
186 52. Rasio Keuangan Bulan ke 12, 24, 36, 48 dan 60
(dalam persen) ………
191 53. Proyeksi Net Benefit KCS BRI Malang (Rp.Juta) …. 193 54. Proyeksi Net Benefit KCS BRI Malang, Investasi
Terjadi Cost Overun 10 %……….….
195 55. Proyeksi Net Benefit KCS BRI Malang, Pembiayaan
90 % dari Proyeksi Semula (Rp.Juta)………..
xxiii
DAFTAR GAMBAR
Nomor Teks Halaman
1. Diagram Konsep Bagi Hasil ………. 23
2. Skim Produk Mudharabah al Muqayyadah on Balancesheet ……….. 24
3. Skim Produk Mudharabah al Muqayyadah Off Balancesheet ……….. 25 4. Model Lima Tekanan Lingkungan Industri ………. 41
5. Skema Peramalan Menurut Pendekatan Time Series.. 47
6. Skema Peramalan Menurut Pendekatan Hubungan Sebab Akibat ……….. 48 7. Kerangka Pemikiran Konseptual ………. 61
8. Komisaris BRI ………. 68
9. Direksi BRI ……….. 69
10. Struktur Organisasi Kantor Pusat BRI ……… 76
11. Porsi Aset Beberapa Bank Umum (30 Juni 2001) …… 86
12. Komposisi Earning Assets Beberapa Bank Umum (30 Juni 2001) (%) ……… 86 13. Pendapatan Bunga Bersih sebelum Pendapatan Bunga Obligasi dan Net Interest Margin Beberapa Bank Umum per 30 Juni 2001 (dalam milyar Rupiah) ……… 87 14. Porsi Kredit Beberapa Bank Umum (30 Juni 2001) …. 88 15. Loan to Deposit Ratio Beberapa Bank Umum (30 Juni 2001 (%) ……….. 88 16. Persentase Non Performing Loans Beberapa Bank Umum per 30 Juni 2001 (%) ………. 89 17. Komposisi NPL Beberapa Bank Umum per 30 Juni 2001 (%) ……….. 90 18. Realisasi Penerimaan Obligasi Berbunga Tetap, Berbunga Mengambang dan Opportunity Profit BRI yang Hilang ……….. 91 19. Porsi Simpanan Beberapa Bank Umum, per Juni 2001 ……… 92 20. Komposisi Giro, Tabungan dan Deposito Beberapa Bank Umum, per 30 Juni 2001 ………. 92 21. Pertumbuhan Simpanan, Kredit dan Total Aset BRI vs Nasional Desember 2000 – Juni 2001 ……… 94 22. Pertumbuhan Giro, Tabungan dan Deposito BRI Des 2000 – Juni 2001 (%) ………. 95 23. Angka CAR Beberapa Bank Umum, per 30 Juni 2001 (%) ……… 95 24. Perbandingan CER Beberapa Bank Umum, per 30 Juni 2001 (%) ……….. 96 25. Logo-logo Bank Pesaing Potensial di Malang …….….. 148
xxiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran
1a Laba-Rugi, Analisis Cash Flow dan Analisis Kelayakan Investasi Bisnis.
1a-1 Proyeksi Arus Kas 60 Bulan 1a-2 Proyeksi Rugi Laba 60 Bulan 1a-3 Proyeksi Neraca 60 Bulan
1a-4 Proyeksi Rasio Keuangan 60 Bulan
1b Laba-Rugi, Analisis Cash Flow dan Analisis Kelayakan Investasi Bisnis, Investasi Terjadi Cost Overun 10 %
1b-1 Proyeksi Arus Kas 60 Bulan, Investasi Terjadi Cost Overun 10 % 1b-2 Proyeksi Rugi Laba 60 Bulan, Investasi Terjadi Cost Overun 10 % 1b-3 Proyeksi Neraca 60 Bulan, Investasi Terjadi Cost Overun 10 % 1b-4 Proyeksi Rasio Keuangan 60 Bulan, Investasi Terjadi Cost Overun
10 %
1c Laba-Rugi, Analisis Cash Flow dan Analisis Kelayakan Investasi Bisnis, Pembiayaan 90 % dari Proyeksi semula.
1c-1 Proyeksi Arus Kas 60 Bulan, Pembiayaan 90 % dari Proyeksi Semula.
1c-2 Proyeksi Rugi Laba 60 Bulan, Pembiayaan 90 % dari Proyeksi Semula.
1c-3 Proyeksi Neraca 60 Bulan, Pembiayaan 90 % dari Proyeksi Semula.
1c-4 Proyeksi Rasio Keuangan 60 Bulan, Pembiayaan 90 % dari Proyeksi Semula.
2 Struktur Organisasi Unit Usaha Syariah 3 Struktur Organisasi Kantor Cabang Syariah 4 Proyeksi Pembiayaan dan Dana Tahun 1 s/d 5
