Pengaruh Persepsi Keamanan Web dan Kesesuaian Lifestyle terhadap Minat Penggunaan Internet Banking: Technology Acceptance Model yang Dimodifikasi

Pengaruh Persepsi Keamanan Web dan Kesesuaian Lifestyle terhadap Minat Penggunaan Internet Banking: Technology Acceptance Model yang Dimodifikasi. SKRIPSI Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Untuk Memperoleh Derajat Sarjana Ekonomi Oleh: Fitria Magdalena Suprapto 105020307111034. JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014.









FITRIA MAGDALENA SUPRAPTO. CONTAC DETAILS Address : Regency One Housing No. B‐10, West Bandulan, Malang ,Jawa Timur,65146 Mobile : 085 736 167 060 Email : fitria_magdalenaa@yahoo.com PERSONAL PARTICULAR Gender : Female Nationality : Indonesian No. ID : 3506125104920003 Marital Status : Single Place/Date of Birth : Kediri, April 11st 1992 Height : 155 cm Weight : 54 kg EDUCATI ON BACKGROUND 2010 – Now Pursuing bachelor degree at Faculty of Economics and Bussiness, Brawijaya University Majoring in Accounting.Current GPA 3,61 2007 ‐ 2010 SMAN 8 Kediri National Final Exam Score 47,30 2004 ‐ 2007 SMPN 1 Kediri 1998 ‐ 2004 SDS PAWYATAN DAHA 1,2 Kediri.

ORGANIZ ATION EXPERIE NCE 2010‐2013 LSME in Accounting Department, Faculty of Economy and Business Brawijaya University Position: Human Resources Department • Project Team Development. COMMITTEE EXPERI ENCE 2012 Dekan Cup Faculty of Economics Position : Public Relation and LO the participant. 2012 Perfect : Introduction Orientation Program in Faculty of Economics and Bussiness Position : Staff in healthy 2011 LINTAS of LSME Position : Koordinator Divisi and LO the participant 2011 PKM‐GT (Brawijaya University) Position : Public Relation and LO the participant 2010 KHATULISTIWA 3 (National Scale) Position : Public Relation and LO the participant 2010 PKM‐GT Position : Koordinator Divisi and LO the participant TRAINING & WORKSHOP 2014 Training “Brevet A&B” 2013 Training “Akuntansi dan Keuangan Syariah” Level Elementary: Prinsip dan Akad Transaksi Syariah 2013 Training ACL (Audit Command Language) 2012 Workshop “Seminar Akuntansi Prosedur Pelaksanaan Pengawasan Bank oleh Bank Indonesia” WORKING EXPERIENCE 2014 Staff Admin at “Ingenio Learning Center” 2013 Internship program as Internal Auditor at PT Araya Bumi Megah SKILLS Language Computer Organizational. English (Good), Indonesian (Native) Windows and Microsoft Office skills, internet, SAP Applied project management, communication skill, team management, and presentation skills. Academic and applied marketing skills, Recruitment Skills.

Ucapan Terima Kasih Tiada Tara Kepada.... 1. Allah SWT yang telah banyak melimpahkan karunianya kepada penulis. 2. Keluarga yang sangat luar biasa mendukung penulis dan tidak hentihentinya mendoakan yang terbaik bagi penulis. Ibu, Bapak, Mbak Ratih, dan Nova. 3. Bapak Bambang Purnomosidhi, selaku dosen pembimbing yang dengan sabar membimbing penulis agar mampu menciptakan karya yang baik. 4. Wiranata Putra, Steven Morris, Mbak Eva, Galuh, Sofi atas saran dan bantuannya dalam penyusunan skripsi ini. 5. Teman-teman CG Sani, Era, Krisnu, Winda, Yuni, Manda, Saphi, Sulung, Hadi, Yoga, Azka, Dhany, Dito. 6. Teman-Teman organisasi LSME. Terimakasih atas segala ilmu softskill yang diberikan, kesempatan berkarya..

MOTTO. •. Tidak ada yang tidak mungkin di dunia ini asalkan selalu berusaha dalam mencapai tujuan tersebut dan senantiasa menebar kebaikan.. •. Tidak akan pernah rugi setiap khalifah untuk berbuat kebaikan.. •. Ambil setiap kesempatan dan peluang yang ada. Kekuatan akan timbul saat kita benar-benar berusaha untuk memperjuangkannya..

KATA PENGANTAR. Puji syukur Peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga Peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Persepsi Keamanan Web dan Kesesuaian Lifestyle terhadap Minat Penggunaan Internet Banking: Technology Acceptance Model yang Dimodifikasi”. Skripsi ini disusun dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat meraih derajat sarjana ekonomi. Dalam kesempatan ini, Peneliti ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya atas segala bantuan dan dukungan yang diberikan guna membantu proses persiapan, penyusunan, dan penyelesaian penelitian ini. Peneliti mengucapkan terima kasih kepada: 1. Bapak Drs. Nurkholis, M.Buss., Ak., PhD., selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya yang telah memberi izin untuk penyusunan dan penyelesaian skripsi ini. 2. Bapak Dr. Bambang Purnomosidhi, SE., MBA., Ak., selaku dosen pembimbing yang telah banyak memberi saran, kritikan, dan nasehat dalam penyusunan skripsi ini. 3. Seluruh dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang, khususnya dosen-dosen Jurusan Akuntansi yang telah menjadi panutan Peneliti dalam bersikap dan membagi wawasan serta pengalaman, baik di dalam ataupun di luar pendidikan. 4. Kedua orang tua yang selalu memberi dukungan, doa, dan nasehat tiada henti..

5. Teman-teman organisasi LSME FEB UB atas kerjasamanya selama ini dalam satu wadah organisasi. 6. Teman-teman dekat yang selalu menemani dan mendukung serta teman sebimbingan yang telah banyak membantu Peneliti. 7. Seluruh teman-teman yang telah membantu yang tidak mungkin saya sebut satu-persatu. Peneliti menyadari bahwa masih terdapat kekurangan dan kesalahan dalam penyusunan skripsi ini. Untuk itu, Peneliti memohon kritik dan saran dari berbagai pihak guna menyempurnakan penelitian ini. Semoga skripsi ini bisa bermanfaat bagi berbagai pihak.. Malang, 23 Juni 2014. Peneliti.

DAFTAR ISI LEMBAR PENGESAHAN ................................................................................... i LEMBAR PERSETUJUAN ................................................................................. ii SURAT PERNYATAAN ..................................................................................... iii SURAT KETERANGAN PENELITIAN........................................................... iv HALAMAN DAFTAR RIWAYAT HIDUP ........................................................v HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................................... vii MOTTO .............................................................................................................. viii KATA PENGANTAR .......................................................................................... ix DAFTAR ISI ......................................................................................................... xi DAFTAR TABEL ............................................................................................. xvi DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xvii ABSTRAK ....................................................................................................... xviii ABSTRACT ........................................................................................................ xix BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................1 1.1 Latar Belakang ...................................................................................................1 1.2 Motivasi Penelitian ..........................................................................................12 1.3 Rumusan Masalah ............................................................................................13 1.4 Tujuan Penelitian .............................................................................................13 1.5 Kontribusi Penelitian........................................................................................14 BAB II. LANDASAN TEORI ...........................................................................15. 2.1 Sistem Informasi Akuntansi ............................................................................15 2.1.1 Sistem Informasi ....................................................................................15 2.1.2 Sistem Informasi Akuntansi ...................................................................16.

2.1.3 Sistem Informasi Akuntansi Berbasis Teknologi ..................................17 2.2 Internet Banking ..............................................................................................17 2.2.1 Definisi Internet Banking .......................................................................18 2.2.2 Manfaat Internet Banking ......................................................................19 2.2.3 Keterbatasan Internet Banking ..............................................................22 2.3 Model Teori Sikap Penggunaan Internet Banking ..........................................24 2.3.1 Technology Acceptance Model (TAM) ................................................24 2.4 Kerangka Konseptual Penelitian ....................................................................27 2.4.1 Konsep Sikap Penggunaan Internet Banking .........................................28 2.4.2 Hipotesis Pengaruh Persepsi Kegunaan Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking .............................................................................................29 2.4.3 Hipotesis Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking ........................................................................31 2.4.4 Hipotesis Pengaruh Persepsi Keamanan Web Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking ........................................................................32 2.4.5 Hipotesis Pengaruh Persepsi Kesesuaian Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking .............................................................................................34 2.4.6 Konsep Minat Penggunaan Internet Banking .......................................35 2.4.7 Hipotesis Pengaruh Sikap Penggunaan Internet Banking Terhadap Minat Digunakannya Internet Banking ...........................................................36 BAB III METODA PENELITIAN .....................................................................38 3.1 Pendekatan dan Jenis Penelitian ......................................................................38 3.2 Populasi dan Sampel ........................................................................................38 3.3 Metoda Pengumpulan Data dan Sumber Data .................................................42.

3.4 Definisi Konstruk dan Pengukuran Variabel Laten (Kontsruk) .......................43 3.5 Evaluasi Model ...............................................................................................51 3.5.1 Model Pengukuran (Outer Model) ........................................................54 3.5.2 Evaluasi Inner Model (Model Struktural) .............................................56 3.6 Model Spesifikasi............................................................................................57 3.6.1 Inner Model ...........................................................................................59 3.6.2 Outer Model ..........................................................................................59 3.6.3 Weight Relation .....................................................................................60 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHANSAN ....................................61 4.1 Hasil Pilot Test ................................................................................................61 4.1.1 Hasil Uji Validitas Pilot Test .................................................................61 4.1.1.1 Hasil Uji Validitas Konvergen Pilot Test ..................................62 4.1.1.2 Hasil Uji Validitas Diskriminan Pilot Test ................................64 4.1.2 Hasil Uji Reliabilitas Pilot Test .............................................................66 4.2 Deskripsi Objek Penelitian ...............................................................................67 4.3 Deskripsi Statistik Responden .........................................................................71 4.4 Analisa Deskriptif Jawaban Responden ..........................................................80 4.4.1 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kegunaan Persepsian .....................................................................................................80 4.4.2 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kemudahan Penggunaan Persepsian ................................................................................81 4.4.3 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Keamanan Web Persepsian ............................................................................................81.

4.4.4 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kesesuaian Persepsian ....................................................................................................82 4.4.5 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Sikap Penggunaan ..................................................................................................83 4.4.6 Analisis Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Minat Pengguaan ....................................................................................................83 4.5 Hasil Evaluasi Model Hipotesis .....................................................................84 4.5.1 Hasil Evaluasi Outer Model ..................................................................84 4.5.1.1 Hasil Uji Validitas Konvergen .................................................85 4.5.1.2 Hasil Uji Validitas Diskriminan ...............................................87 4.5.1.3 Hasil Uji Realibilitas ................................................................89 4.5.2 Hasil Evaluasi Inner Model ...................................................................89 4.6 Pembahasan Hasil Pengujian Hipotesis ..........................................................95 4.6.1 Pembahasan Pengaruh Persepsi Kegunaan Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking .............................................................................................95 4.6.2 Pembahasan Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking ..............................................................97 4.6.3 Pembahasan Pengaruh Persepsi Keamanan Web Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking ......................................................................100 4.6.4 Pembahasan Pengaruh Persepsi Kesesuaian Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking ......................................................................102 4.6.5 Pembahasan Pengaruh Sikap Penggunaan Internet Banking Terhadap Minat Digunakannya Internet Banking ........................................................103 4.7 Implikasi Penelitian .......................................................................................104.

BAB V PENUTUP ..............................................................................................107 5.1 Simpulan ........................................................................................................107 5.2 Keterbatasan dan Saran Penelitian .................................................................108 DAFTAR PUSTAKA.........................................................................................109 LAMPIRAN........................................................................................................115.

DAFTAR TABEL Tabel 3.1 Jumlah Unit Usaha Industri, Jumlah Koperasi, dan Jumlah Tanda Daftar Perusahaan (TDP) di Kabupaten Malang ................................39 Tabel 3.2. Konstruk dan Indikator-Indikator Konstruk ..................................51. Tabel 3.3 Parameter Uji Validitas dalam Model Pengukuran PLS .....................55 Tabel 3.4. Persamaan Outer Model ......................................................................60 Tabel 4.1 Nilai AVE dan Communality Pilot Test ..............................................62 Tabel 4.2 Nilai Factor Loading Pilot Test ..........................................................63 Tabel 4.3 Nilai AVE dan akar AVE Pilot Test ...................................................64 Tabel 4.4 Nilai Korelasi Variabel Laten Pilot Test .............................................64 Tabel 4.5 Nilai Cross Loading Pilot Test ............................................................65 Tabel 4.6 Nilai Cronbach’s alpha dan Composite Realibility Pilot Test ............66 Tabel 4.7 Data Penyebaran Kuisioner ................................................................70 Tabel 4.8 Sampel dan Tingkat Pengembalian .....................................................71 Tabel 4.9 Komposisi Responden Berdasarkan Jenis Kelamin ........................... 72 Tabel 4.10 Komposisi Responden Berdasarkan Umur ........................................73 Tabel 4.11 Komposisi Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir ................. 74 Tabel 4.12 Komposisi Responden Berdasarkan Bidang Profesi .......................... 75 Tabel 4.13 Komposisi Responden Berdasarkan Lama Penggunaan Internet Banking .............................................................................................. 76 Tabel 4.14 Komposisi Responden Berdasarkan Frekuensi Penggunaan Internet Banking per Bulan .............................................................................. 77 Tabel 4.15 Komposisi Responden Berdasarkan Bank yang Digunakan Internet Bankingnya ......................................................................................... 78.

Tabel 4.16 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kegunaan Persepsian ........................................................................................... 81 Tabel 4.17 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kemudahan Penggunaan Persepsian .......................................................................81 Tabel 4.18 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Keamanan Web Persepsian ............................................................................................82 Tabel 4.19 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Kesesuaian Persepsian ............................................................................................82 Tabel 4.20 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Sikap Penggunaan ................................................................................................................................83 Tabel 4.21 Deskriptif Jawaban Responden Terhadap Konstruk Sikap Penggunaan ................................................................................................................................84 Tabel 4.22 Hasil AVE dan Communality Penelitian ............................................85 Tabel 4.23 Hasil Factor Loading Penelitian .........................................................86 Tabel 4.24 Hasil AVE dan akar AVE Penelitian ..................................................87 Tabel 4.25 Nilai Korelasi Variabel Laten Penelitian ............................................87 Tabel 4.26 Hasil Cross Loading ...........................................................................88 Tabel 4.27 Hasil Cronbach’s alpha dan Composite Realibility Penelitian ..........89 Tabel 4.28 Hasil Koefisien Determinasi (R²) Penelitian .......................................90 Tabel 4.29 Hasil Path Coefficients Penelitian ..................................................... 91 Tabel 4.30 Perhitungan Pengaruh Total ...............................................................91.

DAFTAR GAMBAR Gambar 1.1. Data 10 Pengguna Internet Terbesar Di Dunia ............................... 3. Gambar 1.2. Survei Jumlah Pengguna Internet Banking periode 2011-2012 ......5. Gambar 2.1. Model Dasar Technology Acceptance Model .................................25. Gambar 2.2. Model Penelitian ............................................................................28. Gambar 3.1. Model Struktural ............................................................................57. Gambar 4.1. Persentase Responden Berdasarkan Jenis Kelamin ...................... 72. Gambar 4.2. Persentase Responden Berdasarkan Umur ................................... 73. Gambar 4.3. Persentase Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir ............ 74. Gambar 4.4. Persentase Responden Berdasarkan Bidang Profesi .....................75. Gambar 4.5. Persentase Responden Berdasarkan Lama Penggunaan Internet. Banking .................................................................................................................76 Gambar 4.6. Persentase Responden Berdasarkan Frekuensi Penggunaan Internet Banking per Bulan ......................................................................... 77. Gambar 4.7. Persentase Responden Berdasarkan Bank yang Digunakan Fasilitas Internet Bankingnya ...................................................................... 79. Gambar 4.8. Model Struktural ............................................................................92.

Pengaruh Persepsi Keamanan Web dan Kesesuaian Lifestyle terhadap Minat Penggunaan Internet Banking: Technology Acceptance Model yang Dimodifikasi Oleh: Fitria Magdalena Suprapto 105020307111034 Dosen Pembimbing: Dr. Bambang Purnomosidhi, SE., MBA., Ak. Abstrak Penelitian ini bertujuan untuk menguji faktor-faktor yang memengaruhi sikap dan minat dalam menggunakan layanan internet banking dengan menggunakan teori model Technology Acceptance Model (TAM) oleh Davis (1989) dan pengembangan model yang digunakan oleh Cheng et al. (2006) dan Cho (2005). Faktor-faktor yang memengaruhi minat penggunaan dalam penelitian ini adalah kegunaan, kemudahan penggunaan, keamanan web, kesesuaian lifestyle, dan sikap. Meski menawarkan banyak manfaat faktanya internet banking masih belum sepenuhnya menarik minat masyarakat untuk menggunakannya. Hasil dari penelitian ini membuktikan bahwa dalam menggunakan internet banking, sikap ditentukan oleh persepsi kegunaan, keamanan web, dan kesesuaian lifestyle. Sebaliknya, persepsi kemudahan penggunaan tidak berpengaruh terhadap sikap penggunaan internet banking. Implikasi penelitian ini adalah dapat memberikan referensi untuk memperbaiki dan meningkatkan kualitas layanan online, khususnya fasilitas internet banking sesuai dengan tuntutan nasabah demi terciptanya kepuasan dan loyalitas nasabah. Dalam penelitian ini persepsi kegunaan memiliki pengaruh yang paling dominan terhadap sikap penggunaan dan minat penggunaan internet banking. Kata Kunci: Technology Acceptance Model (TAM), internet banking, minat keperilakuan, sikap penggunaan, persepsi kegunaan, kemudahan penggunaan, keamanan web, kesesuaian..

The Effect of Perceived Web Security and Lifestyle Compatibility to The Intention of Using Internet Banking: Technology Acceptance Model Approach Modified Arranged by: Fitria Magdalena Suprapto Advisory Lecturer: Dr. Bambang Purnomosidhi, SE., MBA., Ak. Abstract The purpose of this research is to examine factors that influence attitude and intention to use internet banking with theoretical model of Technology Acceptance Model (TAM) developed by Davis (1989) and development model used by Cheng et al. (2006) and Cho (2005). The antecedent of intention of using in this study are usefulness, ease of use, web security, lifestyle compatibility, and attitude. Although internet banking offers many benefits, people are not interested to use that. This research proves that the attitude in adopting internet banking is determined by the perceived usefulness, web security, and lifestyle compatibility. Whereas perceived ease of use does not effect the attitude of using internet banking. The implication of this research is to provide a reference to improve and enhance the quality of online services, especially internet banking facility in accordance with customers’ demands for customer satisfaction and loyalty. In this study, perceived usefulness has the most dominant effect to attitude and intention of using internet banking. Keywords: Technology Acceptance Model (TAM), internet banking, behavioral intention, attitude towards behavior, perceived usefulness, ease of use, web security, compatibility..

BAB 1 PENDAHULUAN. 1.1 Latar Belakang Seiring perkembangan dan pertumbuhan zaman seperti saat ini, semakin berkembang dan bertumbuh pula lah kebutuhan manusia. Kebutuhan manusia yang awalnya hanya sederhana kini menjadi semakin kompleks guna dapat menunjang kehidupan mereka. Manusia yang selalu dituntut untuk berkompetisi dengan sesamanya ini membutuhkan adanya sebuah transformasi dari teknologi. Pemanfaatan serta perkembangan teknologi yang semakin pesat diyakini dapat membuat semua kalangan masyarakat akan merasa dimudahkan dan dimanjakan. Dampak. dari. perkembangan. kebutuhan. manusia. kini. menuntut. perusahaan-perusahaan di segala bidang usaha untuk terus melakukan inovasi guna dapat menarik pelanggan dan untuk terus melakukan perubahan secara berkesinambungan agar mampu menjawab kebutuhan konsumen akan kemudahan dalam memperoleh informasi secara cepat dan aman. Dengan adanya perkembangan serta pemanfaatan teknologi informasi yang berkembang saat ini merupakan salah satu alternatif yang dapat digunakan oleh para pelaku bisnis untuk mengembangkan sistemnya. Teknologi dimanfaatkan dalam pengembangan infrastruktur organisasi swasta maupun publik agar menjadi lebih efektif dan efisien serta menghasilkan pelayanan yang lebih baik lagi bagi para penggunanya. Dalam dunia bisnis, para pelaku usaha di samping harus berkompetisi juga harus mempertimbangkan masalah ekonomis guna kepentingan perusahaan. Sekedar. mampu. menjawab. kebutuhan. konsumen. namun. tidak. dapat.

menguntungkan bagi perusahaan malah hanya akan menjadikan perusahaan mengalami kerugian karena harus mengeluarkan biaya operasional yang banyak. Oleh karena itu, para pelaku bisnis sebaiknya tidak hanya mengutamakan permintaan pasar namun juga mempertimbangkan sisi finansial agar selain produknya dapat diterima oleh konsumen juga dapat memaksimalkan laba yang dihasilkan perusahaan. Permasalahan penyebaran informasi secara cepat dan murah diyakini dapat dilakukan dengan menggunakan teknologi informasi. Perusahaan-perusahaan yang mampu menggandeng dan memanfaatkan teknologi dengan baik inilah yang mampu membuat perubahan besar dalam dunia persaingan bisnis. Tak terkecuali perusahaan jasa seperti perbankan. Jenis usaha ini mulai melirik dunia teknologi untuk dapat menarik nasabah yang memiliki kebutuhan kompleks. Salah satu cara pemanfaatan teknologi informasi yang tengah dikembangkan perbankan kini ialah penggunaaan internet. Internet merupakan salah satu jalan yang dipergunakan untuk berbagai aktivitas seperti komunikasi, riset, transaksi bisnis, dan lainnya yang dapat diakses dengan mudah dan cepat. Berikut data 10 pengguna internet terbesar di dunia..

Gambar 1.1 Data 10 Pengguna Internet Terbesar Di Dunia. No. TOP 10 COUNTRIES WITH HIGHEST NUMBER OF INTERNET USERS - JUNE 30, 2012 Country or Region Population, Internet Users Internet Users Penetration 2012 Est Year 2000 Latest Data (% Population) China 1,343,239,923 22,500,000 538,000,000 40.1 % United States 313,847,465 95,354,000 245,203,319 78.1 % India 1,205,073,612 5,000,000 137,000,000 11.4 % Japan 127,368,088 47,080,000 101,228,736 79.5 % Brazil 193,946,886 5,000,000 88,494,756 45.6 % Russia 142,517,670 3,100,000 67,982,547 47.7 % Germany 81,305,856 24,000,000 67,483,860 83.0 % Indonesia 248,645,008 2,000,000 55,000,000 22.1 % United Kingdom 63,047,162 15,400,000 52,731,209 83.6 % France 65,630,692 8,500,000 52,228,905 79.6 %. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Source : www.internetworldstats.com. Dalam memperluas jaringan pelayanannya, banyak industri yang menggandeng internet sebagai alat untuk menarik konsumen, seperti industri perbankan. Perbankan selain membuka kantor-kantor cabang di berbagai tempat, saat ini juga mulai melibatkan penggunaan teknologi informasi khususnya internet banking untuk mempermudah proses bisnisnya. Internet banking pertama kali muncul di Amerika Serikat pada pertengahan tahun 1990-an. Lembaga keuangan di Amerika Serikat ini memperkenalkan dan mempromosikan internet banking untuk menyediakan layanan perbankan yang lebih baik (Chan and Lu 2004:21). Saat ini, hampir sebagian bank besar di Indonesia telah menyediakan layanan internet banking. Industri perbankan sudah menggunakan internet sebagai saluran pasar yang baru untuk menawarkan berbagai layanan jasa dengan aktivitas tanpa batas. Ketersediaan delivery channel yang dapat diakses kapanpun menjadi kewajiban bagi bank yang ingin tetap eksis dalam memperebutkan pasar ritel. Dengan adanya pemanfaatan teknologi internet, dapat menciptakan alternatif baru. Users % World 22.4 % 10.2 % 5.7 % 4.2 % 3.7 % 2.8 % 2.8 % 2.3 % 2.2 % 2.2 %.

bagi proses bisnis perbankan dengan jangkauan layanan yang lebih luas. Pada intinya menyediakan kemudahan melakukan transaksi perbankan merupakan suatu tuntutan yang harus dihadapi oleh bank. Pengguna internet banking kini kurang menyukai layanan perbankan melewati cabang fisik lagi. Kenyamanan dan kemudahan yang diberikan internet banking membuat nasabah semakin mengandalkan layanan ini. Hal ini ditambah dengan penghematan biaya transportasi yang harus dikeluarkan maupun penghematan waktu serta didukung dengan fitur internet banking yang telah ada. Adapun urutan fitur internet banking dari yang paling sering digunakan hingga yang paling jarang digunakan adalah sebagai berikut (menurut hasil survei Sharing Vision): 1) Informasi saldo, 2) Transfer sesama bank, 3) Transfer antarbank, 4) Informasi mutasi rekening, 5) Pembelian voucher isi ulang pulsa, dan 6) Pembayaran tagihan..

Gambar 1.2 Survei Jumlah Pengguna Internet Banking periode 2011-2012. Jumlah pengguna internet banking terbanyak pada periode tersebut adalah pengguna Klik BCA dengan jumlah 2,8 juta pengguna. Yang kedua terbanyak adalah pengguna CIMB Cliks, yaitu 600 ribu orang (survei bulan Juni 2012). Jumlah ini berbeda tipis dengan pengguna BNI Internet Banking, yaitu 582 ribu orang. Jumlah yang paling sedikit adalah pengguna internet banking BRI, yaitu sebesar 25 ribu orang. Meski menawarkan berbagai manfaat namun fasilitas internet banking ini masih. belum. sepenuhnya. menarik. minat. masyarakat. Indonesia. untuk. menggunakan dikarenakan masih belum meratanya fasilitas ini. Pertumbuhan pesat fasilitas perbankan ini hanya terjadi di kota-kota besar di Indonesia. Masyarakat di daerah lebih menyukai transaksi secara manual, yaitu mendatangi kantor cabang bank karena dirasa lebih aman daripada harus menggunakan internet banking yang memerlukan akses internet yang rawan dengan koneksi yang terputus secara tiba-tiba di daerah pedesaan. Di samping itu, alasan lain.

mengapa masyarakat masih belum berminat untuk menggunakan internet banking ialah karena adanya beberapa modus kejahatan lain yang biasa dilakukan di dunia maya. Risiko-risiko seperti inilah yang menyebabkan layanan internet banking masih belum sepenuhnya diminati karena dapat memunculkan berbagai persepsi pada nasabahnya. Hartono (2008:25) mendefinisikan minat perilaku (behavioral intention) sebagai suatu keinginan seseorang dalam melakukan suatu perilaku. Minat belum berupa perilakunya. Perilaku adalah tindakan atau kegiatan nyata yang dilakukan karena individual memiliki minat atau keinginan untuk melakukannya sehingga minat perilaku akan menentukan perilakunya. Ada beberapa alasan mengapa nasabah berminat atau tidak berminat untuk menggunakan internet banking. Alasan-alasan tersebut terbagi menjadi dua bagian pokok, yaitu berdasarkan minat yang didasarkan sikap dan norma subjektif. Minat yang didasarkan oleh sikap salah satunya adalah manfaat yang diberikan internet banking kepada para nasabahnya. Minat yang didasarkan oleh norma subjektif contohnya adalah nasabah membuka account di internet banking karena tekanan dari lingkungan sekitar yang membuat dia harus menggunakan fasilitas internet banking. Davis (1986) mengembangkan model minat adopsi teknologi atau yang dikenal dengan nama TAM (Technology Acceptance Model). TAM ini dipengaruhi oleh dua persepsi, yaitu persepsi kegunaan (perceived usefulness) dan persepsi kemudahan penggunaan (perceived ease of use). Persepsi-persepsi ini memengaruhi sikap dalam menggunakan teknologi informasi kemudian sikap akan memengaruhi minat individu dalam penggunaan teknologi informasi..

Cheng et al (2006) melakukan penelitian identifikasi pengaruh minat terhadap pengguna internet banking di Hongkong. Dari 212 kuesioner yang diterima, hanya 203 yang dapat diolah. Variabel independen yang digunakan ialah persepsi kegunaan, persepsi kemudahan, dan persepsi keamanan web dengan model TAM. Hasil dari penelitian menunjukkan persepsi kegunaan paling berpengaruh terhadap minat penggunaan internet banking. Persepsi keamanan web secara langsung memengaruhi minat pengguna dalam menerapkan internet banking. Sementara persepsi kemudahan tidak berpengaruh terhadap sikap penggunaan internet banking. Cho (2005) melakukan penelitian tentang pengaruh persepsi kepercayaan, persepsi risiko pada media online, dan pelayanan jasa secara online, persepsi kesesuaian, serta kondisi yang memfasilitasi terhadap sikap dan minat dalam mengadopsi pelayanan hukum secara online. Penelitian ini dilakukan terhadap masyarakat Hongkong yang berpotensial dalam menggunakan pelayanan hukum secara online. Dari 300 kuesioner yang disebar, sebanyak 207 kuesioner yang kembali dan hanya 187 yang dapat diolah. Hasil penelitian menunjukkan bahwa persepsi kemudahan tidak berpengaruh terhadap sikap, persepsi kepercayaan meski memiliki pengaruh namun pengaruhnya sangat lemah terhadap sikap penggunaan, persepsi risiko memiliki pengaruh dengan sikap penggunaan, sementara persepsi kegunaan memiliki pengaruh yang sangat kuat terhadap minat penggunaan. Persepsi kesesuaian terhadap lifestyle pengguna memilki pengaruh terhadap sikap, sedangkan kondisi yang memfasilitasi tidak memiliki pengaruh terhadap minat penggunaan pelayanan hukum secara online..

Tingari and Abdelrahman (2012) melakukan penelitian atas penerimaan banking technology di Sudan. Penelitian ini dilakukan terhadap 400 masyarakat Sudan dan dari kuisioner yang disebar kepada nasabah dari 11 bank hanya 300 kuisioner yang dapat digunakan. Mayoritas responden dalam penelitian ini adalah berumur < 25 tahun dengan pendidikan terakhir Strata 1 (S1). Hasil penelitian menunjukkan bahwa keamanan web persepsian berpengaruh terhadap penerimaan banking technology. Al-ajam. and. Nor. (2013). meneliti. tentang. faktor-faktor. yang. mempengaruhi minat pengadopsian layanan internet banking di Yaman dengan menggunakan technology acceptance model (TAM). Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa kesesuaian persepsian merupakan faktor yang paling signifikan mempengaruhi sikap nasabah dalam menerima dan mengadopsi internet banking. Disebutkan pula dalam penelitiannya bahwa internet banking sangat sesuai/cocok dengan lifestyle mereka dan mereka ingin untuk mengadopsinya. Motivasi seseorang dalam menerapkan suatu produk bergantung pada minatnya. Minat perilaku ialah suatu ukuran akan seberapa kuat minat seseorang dalam menggambarkan perilakunya (Fishbein dan Ajzen, 1975). Salah satu model yang banyak digunakan sebagai dasar penelitian mengenai minat pengadopsian teknologi oleh pengguna akhir (end user) adalah Technology Acceptance Model (Davis, 1986). TAM menganggap bahwa dua keyakinan individual, yakni persepsi manfaat (perceived usefulness) dan persepsi kemudahan penggunaan (perceived ease of use), sebagai faktor utama perilaku dalam menggunakan teknologi..

Sikap didefinisikan Hartono (2008:36) sebagai evaluasi kepercayaan atau perasaan positif atau negatif seseorang jika harus melakukan perilaku yang ditentukan. Mathieson (1991) juga mendefinisikan sikap terhadap perilaku sebagai evaluasi pemakai tentang ketertarikannya menggunakan sistem. Mangin et al. (2011) menyebutkan dalam penelitiannya yang mengunakan model TAM bahwa sikap berpengaruh positif terhadap minat untuk mengadopsi online banking. Konsisten dengan penelitian ini, Christiyanti & Medyawati (2010) pada penggunaan e-banking. Hartono (2007:114) mendefinisikan persepsi kegunaan sebagai sejauh mana seseorang percaya bahwa menggunakan suatu teknologi akan meningkatkan kinerja pekerjaannya. Jadi, persepsi kegunaan ini merupakan suatu kepercayaan dalam proses pengambilan keputusan. Persepsi kegunaan ini berpengaruh secara langsung terhadap konsumen internet banking. Jika pengguna internet banking merasa percaya bahwa internet banking berguna, dia akan menggunakannya. Namun sebaliknya jika pengguna internet banking merasa kurang percaya internet banking dapat berguna, dia tidak akan menggunakannya. Kemudahan diartikan Hartono (2007:115) sebagai sejauh mana seseorang percaya bahwa menggunakan suatu teknologi akan bebas dari usaha. Jika dirasa suatu produk dapat memberikan kemudahan, dia akan menggunakannya. Sebaliknya jika pengguna tidak merasakan kemudahan saat menggunakan internet banking, dia tidak akan menggunakannya. Berdasarkan penelitian Rahmawaty (2008), persepsi kemudahan memiliki pengaruh terhadap sikap dalam penggunaan ATM..

Salisbury et al. (2001) mendefinisikan keamanan web sebagai sejauh mana seseorang percaya bahwa World Wide Web aman untuk mentransferkan informasi yang privasi. Disebutkan pula bahwa pembelian suatu produk melalui World Wide Web jauh lebih berisiko daripada inovasi teknologi yang lain. Cheng et al. (2006) memaparkan bahwa persepsi keamanan web berpengaruh terhadap minat dalam pengadopsian internet banking. Cho (2006) berpendapat kesesuaian (compatibility) mengacu pada kecocokan inovasi dengan nilai-nilai dan keyakinan pengguna dengan ide-ide dan kebutuhan sebelum diperkenalkannya inovasi-inovasi baru itu. Penelitian Al-ajam dan Nor (2013) menyatakan bahwa persepsi kesesuaian berpengaruh pada penggunaan internet banking di Yaman. Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Hung et al. (2006) bahwa kesesuaian berpengaruh terhadap sikap penggunaan layanan e-government. Berdasarkan beberapa hasil penelitian yang disebutkan di atas, maka peneliti tertarik untuk melakukan penelitian kembali tentang pengaruh beberapa variabel sebagai faktor yang menguji sikap terhadap minat perilaku digunakannya internet banking (Intention to use e-Banking). Penelitian ini merupakan pengembangan dari penelitian yang dilakukan oleh Cheng et al. (2006) dan Cho (2005). yang. menggunakan. model. TAM.. Banyaknya. penelitian. yang. menggunakan Technology Acceptance Model (TAM) sebagai model dasar dikarenakan kesederhanaan dan kemampuan dalam menjelaskan hubungan sebab akibat. Tujuan utama TAM adalah memberikan kerangka dasar untuk mencari tahu pengaruh faktor eksternal terhadap kepercayaan, sikap, dan tujuan pengguna (Davis, 1989)..

Peneliti melakukan penelitian tentang beberapa persepsi dalam masyarakat yang mempunyai pengaruh terhadap sikap dan minat penggunaan internet banking. Cheng et al. (2006) melakukan penelitian tentang pengaruh persepsi keamanan web terhadap minat penggunaan internet banking. Berbeda dengan penelitian ini, peneliti akan meneliti tentang persepsi kegunaan, persepsi kemudahan, dan persepsi keamanan web sebagai faktor yang menguji sikap terhadap minat perilaku digunakannya internet banking (Intention to use eBanking). Peneliti menambahkan variabel lain yang diadopsi dari model penelitian Cho (2005) yaitu variabel persepsi kesesuaian lifestyle terhadap minat penggunaan internet banking yang berbeda dari penelitian sebelumnya oleh Cho (2005), yaitu terhadap pelayanan hukum secara online. Berdasarkan uraian latar belakang permasalahan tersebut, peneliti tertarik untuk melakukan penelitian dengan judul “Pengaruh Persepsi Keamanan Web dan Kesesuaian Lifestyle terhadap Minat Penggunaan Internet Banking: Technology Acceptance Model yang Dimodifikasi.”.

1.2 Motivasi Penelitian Fenomena tentang minat penggunaan internet banking penting untuk diteliti sebab teknologi yang memanfaatkan internet ini sangat menguntungkan jika dapat dikembangkan secara benar oleh industri perbankan. Namun faktanya, meski menawarkan berbagai manfaat, ternyata fasilitas ini belum sepenuhnya dapat menarik minat masyarakat Indonesia untuk menggunakannya. Fasilitas internet banking ini masih belum digunakan sepenuhnya oleh masyarakat Indonesia dikarenakan beberapa alasan. Salah satunya ialah kualitas layanan internet banking yang masih belum merata. Hal ini membuat nasabah menjadi seringkali menemui kegagalan saat melakukan transaksi yang mengakibatkan kekecewaan. Selain itu, masalah keandalan dan keamanan. Beberapa modus dari kejahatan ini, antara lain website forging (modus kejahatan pelaku membuat tampilan dan alamat domain website persis dengan website bank yang asli agar para nasabah terkecoh dan pelaku dapat dengan mudah memperoleh username dan password. Website itu dilengkapi key-logger (sebuah virus yang tersembunyi dan bertugas merekam setiap input ketikan tombol user keyboard untuk mendapatkan username dan password nasabah). Risiko-risiko seperti inilah yang menyebabkan layanan internet banking masih belum sepenuhnya diminati karena dapat memunculkan berbagai persepsi pada nasabahnya. Pihak perbankan sendiri perlu untuk mengkaji ulang faktorfaktor minat penggunaan nasabah untuk memperbaiki dan mengembangkan layanan ini. Hal inilah yang menjadi motivasi bagi penulis untuk meneliti mengapa internet banking masih belum banyak diminati oleh nasabah dengan menggunakan model TAM..

1.3 Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang yang dikemukakan di atas, maka dapat dirumuskan masalah yang akan diteliti adalah sebagai berikut : 1. Apakah kegunaan persepsian berpengaruh terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking ? 2. Apakah kemudahan persepsian berpengaruh terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking ? 3. Apakah. keamanan. web. persepsian. berpengaruh. terhadap. sikap. penggunaan teknologi internet banking ? 4. Apakah kesesuaian lifestyle persepsian berpengaruh terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking ? 5. Apakah sikap terhadap penggunaan internet banking berpengaruh terhadap minat digunakannya internet banking?. 1.4 Tujuan Penelitian Tujuan penelitian ini adalah untuk : 1. Menguji dan menganalisis pengaruh kegunaan persepsian terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking. 2. Menguji dan menganalisis pengaruh kemudahan persepsian terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking. 3. Menguji dan menganalisis pengaruh keamanan Web persepsian terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking. 4. Menguji dan menganalisis pengaruh kesesuaian lifestyle persepsian terhadap sikap penggunaan teknologi internet banking..

5. Untuk menguji dan menganalisis pengaruh sikap penggunaan internet banking terhadap minat digunakannya internet banking.. 1.5 Kontribusi Penelitian Dengan penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat berupa: 1. Kontribusi Teori Hasil penelitian ini diharapkan dapat menjadi tambahan bukti untuk mengembangkan teori model TAM (Technology Acceptence Model) karena dalam penelitian ini ditambahkan variabel independen keamanan web serta persepsi kesesuaian lifestyle sebagai faktor yang menguji sikap terhadap minat perilaku digunakannya internet banking. 2. Kontribusi Praktik Hasil penelitian ini diharapkan memberikan referensi untuk memperbaiki dan meningkatkan kualitas layanan online, khususnya fasilitas internet banking sesuai dengan tuntutan nasabah demi terciptanya kepuasan dan loyalitas nasabah..

BAB II LANDASAN TEORI. 2.1 Sistem Informasi Akuntansi 2.1.1 Sistem Informasi James A. Hall (2007:6) mendefinisikan sistem sebagai kelompok dari dua atau lebih komponen atau subsistem yang saling berhubungan yang berfungsi dengan tujuan yang sama. Sistem merupakan suatu organisasi formulir, catatan, dan laporan yang dikoordinasikan sedemikian rupa untuk menyediakan informasi keuangan. yang. dibutuhkan. manajemen. guna. memudahkan. pengelolaan. perusahaan (Mulyadi, 2001:5). Informasi merupakan suatu komoditas yang sangat penting bagi perusahaan sebagai alat bantu dalam proses pengambilan keputusan sehari-hari. Menurut Bodnar dan Hopwood (2000:1), informasi adalah data penting yang diolah atau diproses untuk dijadikan dasar sebagai pengambilan keputusan yang tepat. Dengan adanya sistem yang baik diharapkan dapat menghasilkan suatu informasi yang berkualitas tinggi. Sistem Informasi (SI) merupakan kombinasi dari teknologi informasi dan aktivitas individu yang menggunakan teknologi tersebut untuk mendukung kegiatan operasi dan manajemen (Wikipedia Indonesia, 2013). Sementara itu, menurut Rommey (1997:16) sistem informasi merupakan cara-cara yang diorganisasikan untuk mengumpulkan, memasukkan, mengolah, menyimpan data, serta cara-cara yang diorganisasi untuk menyimpan, mengelola, mengendalikan, dan melaporkan informasi sedemikian rupa sehingga sebuah organisasi dapat.

mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Sistem informasi memiliki tanggung jawab untuk pengolahan data dan dirancang untuk mengubah data menjadi informasi yang bermanfaat. Jadi, dapat dikatakan bahwa sistem informasi digunakan sebagai alat bantu operasional perusahaan sehari-hari dalam proses pengambilan keputusan manajemen, sebagai penyedia informasi untuk pihak luar perusahaan, dan juga sebagai langkah untuk pencapaian tujuan perusahaan. 2.1.2 Sistem Informasi Akuntansi Sistem Informasi Akuntansi (SIA) merupakan rangkaian pengoordinasian sumber daya (data, materials, equipment, suppliers, personal, and funds) untuk mengonversi input berupa data ekonomik menjadi keluaran berupa informasi keuangan yang digunakan untuk melaksanakan kegiatan bisnis suatu entitas dan menyediakan informasi akuntansi bagi pihak-pihak yang berkepentingan (Wilkinson, 1991:14). Menurut Krismiaji (2002:4), sistem informasi akuntansi adalah sebuah sistem yang memproses data dan transaksi guna menghasilkan informasi. yang. bermanfaat. untuk. merencanakan,. mengendalikan,. dan. mengoperasikan bisnis. Jadi,. sistem. informasi. akuntansi. adalah. suatu. sistem. yang. mengoordinasikan dan memproses data untuk menghasilkan informasi keuangan yang berguna bagi pihak yang membutuhkan dalam suatu perusahaan..

2.1.3 Sistem Informasi Akuntansi Berbasis Teknologi Teknologi informasi berasal dari dua kata, yakni teknologi dan informasi. Teknologi dapat diartikan sebagai alat yang digunakan oleh individu untuk menyelesaikan tugasnya, sedangkan informasi merupakan hasil pemrosesan dari sekelompok data yang memiliki kandungan nilai pengetahuan bagi penggunanya. Teknologi merupakan penciptaan untuk memudahkan hidup manusia dengan bekal ilmu pengetahuan melalui akal yang dimilikinya. Maharsi (2000) menyatakan umumnya masyarakat kini semakin merasakan informasi sebagai kebutuhan pokok di samping kebutuhan primer lainnya, seperti sandang, pangan, dan papan. Dalam konteks bisnis, informasi menjadi salah satu sarana pertimbangan dalam pengambilan keputusan. Proses pengambilan keputusan sendiri bergantung pada kelengkapan dan kebenaran informasi. Dari beberapa definisi di atas, dapat disimpulkan bahwa sistem informasi akuntansi berbasis teknologi merupakan suatu sistem yang dapat membantu untuk membuat, mengubah, menyimpan, dan mengomunikasikan informasi yang berkenaan dengan akuntansi.. 2.1 Internet Banking Internet banking merupakan bentuk pelayanan jasa keuangan bagi nasabah bank untuk memperoleh informasi, melakukan komunikasi, dan melakukan transaksi keuangan perbankan secara elektronik melalui website bank yang diakses melalui internet. Melalui komputer (jaringan internet) nasabah bank dapat melakukan transaksi non-cash setiap saat dengan mudah dan nyaman..

Menurut Simanjuntak dan Sigiro (2006) internet banking menyediakan akses internet sebagai sebuah Internet Service Provider (ISP) yang membuat sebuah bank dapat menyediakan service yang dimilikinya kepada nasabah melalui koneksi internet ke sistem dari bank tersebut. Suatu bank yang memiliki website namun tidak bisa bertransaksi secara online bukan merupakan internet banking (Widyarini dan Putro, 2008). 2.2.1 Definisi Internet Banking Internet banking adalah salah satu bentuk electronic banking yang ditawarkan bank kepada para nasabahnya melalui internet untuk dapat melakukan dan bertransaksi keuangan dalam suatu lingkungan maya (Kusuma dan Susilowati, 2007). Maharsi dan Fenny (2006:35) menyatakan bahwa internet banking merupakan salah satu sarana pelayanan jasa bank bagi nasabah untuk memudahkan mereka dalam memperoleh informasi, melakukan komunikasi, dan melakukan transaksi perbankan melalui jaringan internet. Apabila sebuah bank tidak memiliki internet banking, bank tersebut mengambil risiko untuk tidak berpartisipasi (Rahardjo, 2001). Pengadopsian fasilitas internet banking untuk menunjang pelayanan terhadap nasabah oleh suatu bank merupakan sebuah pilihan. Akan tetapi, jenis pelayanan dengan menggandeng pemanfaatan teknologi internet ini merupakan sebuah terobosan yang menguntungkan karena selain dapat memberikan manfaat bagi nasabah juga bagi bank karena dapat menghemat biaya. Biaya yang harus dikeluarkan oleh bank untuk memberikan jenis pelayanan internet banking ini jauh lebih murah daripada harus membuka kantor-kantor cabang. Ramadhani (2003) menyatakan bahwa layanan internet banking memungkinkan nasabah sebuah bank untuk dapat.

melakukan hampir semua jenis transaksi perbankan melalui sarana internet, khususnya via website. Simanjuntak dan Sigiro (2006) menyebutkan beberapa contoh produk dan service yang disediakan pada internet banking, seperti : 1. Pengaturan keuangan (Cash), 2. Informasi saldo, 3. Transfer dana, 4. Pembayaran bill, 5. Transaksi ACH (Automated Clearing house), 6. Aplikasi peminjaman, dan 7. Aktivitas untuk melakukan penanaman modal (investasi). Fasilitas pelayanan internet banking ini masih tergolong baru bagi masyarakat. Oleh karena itu, bank harus mengetahui perilaku konsumen sebelum memutuskan untuk mengadopsi dan mempromosikannya. Widyarini dan Putro (2008) menyatakan bahwa dengan mengetahui faktor-faktor apa saja yang bisa mempengaruhi konsumen dalam menggunakan fasilitas bank diharapkan mampu memberikan nilai tambah yang maksimal bagi konsumen dan pada akhirnya memberikan keunggulan bersaing (competitive advantage) bagi perusahaan. 2.2.2 Manfaat Internet Banking Dewasa ini penggunaan internet tidak bisa dipisahkan dalam menunjang aktivitas dan kegiatan kita sehari-hari. Banyak aktivitas kita saat ini yang memerlukan koneksi internet sebagai penunjangnya terutama dalam aktivitas bisnis. Dengan koneksi internet, pasar global akan terbuka bagi siapa saja tanpa.

harus mempermasalahkan jarak dan waktu. Sistem pembayaran barang dan jasa pun akan semakin mudah dengan adanya transaksi secara online. Internet banking merupakan kebalikan dari proses transaksi perbankan konvensional yang memerlukan proses tatap muka langsung antara pihak bank dan nasabah dalam menyelesaikan aktivitas perbankan. Layanan internet banking ini menggunakan jaringan internet sebagai perantara atau penghubung antara nasabah dan pihak bank. Bentuk transaksi yang dilakukan pun bersifat maya atau tanpa memerlukan proses tatap muka antara nasabah dan petugas bank yang bersangkutan. Dengan bermodalkan koneksi internet yang kita miliki, baik itu melalui PC, telefon genggam maupun tablet, transaksi internet banking dapat kita lakukan di mana pun dan kapan pun. Saat ini, hampir semua bank di Indonesia telah memiliki layanan internet banking. Berbagai macam transaksinya pun dilakukan secara online. Akan tetapi, tidak semua bank memiliki jenis layanan internet banking yang sama namun pada umumnya mereka memiliki beberapa manfaat dan keuntungan, antara lain: 1. Bagi pihak perbankan : a. Business Expansion Dalam memberikan jasa pelayanannya, dahulu sebuah bank harus memiliki sebuah kantor cabang untuk beroperasi di suatu tempat tertentu. Kemudian, hal ini dipermudah dengan adanya mesin ATM. Hadirnya phone banking yang mulai menghilangkan batas fisik antara nasabah dengan pihak bank yakni hanya dengan menggunakan telepon saja untuk melakukan aktivitas perbankannya. Saat ini muncul internet banking yang.

lebih mempermudah lagi karena dapat menghilangkan batas ruang dan waktu. b. Customer Loyality Bank dapat memberikan pelayanan maksimal untuk nasabah khususnya nasabah yang sering bergerak (mobile) karena mereka akan merasa lebih dinyamankan dalam melakukan aktivitas perbankannya tanpa harus membuka account di bank yang berbeda-beda di berbagai tempat. c. Revenue and Cost Improvement Biaya yang harus dikeluarkan oleh bank dalam memberikan pelayanan perbankan melalui internet banking dirasa lebih murah daripada harus membuka kantor cabang atau membuat mesin ATM. Jenis pendapatan nonbunga pun (pendapatan dari transaksi yang ditawarkan di internet banking) tumbuh lebih cepat daripada pendapatan bunga. d. Competitive Advantage Bank yang memiliki fasilitas internet banking akan lebih mendatangkan keuntungan dibandingkan dengan bank yang tidak memiliki internet banking. Kelak dalam waktu dekat, orang tidak ingin membuka account di bank yang tidak memiliki fasilitas internet banking. e. New Business Model Kelak internet banking memungkinan munculnya model bisnis lain yang baru. Layanan perbankan yang baru ini akan dapat diluncurkan melalui web dengan mudah dan cepat..

2. Sebaliknya untuk pihak nasabah, manfaat yang didapat, antara lain: a. Nasabah dapat menghemat waktu dalam melakukan aktivitas perbankan hanya cukup dengan menggunakan personal komputer atau laptop yang dilengkapi dengan koneksi internet. b. Nasabah dapat mengakses kapan saja tak terbatas waktu untuk melakukan transaksi. c. Nasabah dapat melakukan transaksi perbankan di mana saja selama ada akses internet. d. Nasabah lebih dimudahkan dengan aplikasi menu transaksi yang jelas dan navigasi yang sederhana. e. Hanya dengan satu akses untuk mengakses semua produk yakni dengan login menggunakan User ID. f. Registrasi yang mudah. 2.2.3 Keterbatasan Internet Banking Meskipun menawarkan berbagai manfaat, tetap saja internet banking memiliki kelemahan. Adapun keterbatasan dari internet banking, antara lain: a. Kurangnya fleksibilitas Agar dapat melakukan transaksi perbankan melalui internet banking, seseorang harus terkoneksi dengan jaringan internet. Meskipun saat ini akses internet semakin mudah ditemukan, tetap saja terdapat suatu daerah tertentu yang kesulitan untuk mengaksesnya. Di samping itu, bila terdapat masalah seperti jaringan koneksi yang buruk, akan menimbulkan terputusnya koneksi di tengah-tengah transaksi yang dapat menimbulkan ancaman bahaya bagi nasabah..

b. Masalah keamanan Seperti yang sudah kita ketahui bersama, dalam dunia internet akrab dengan kejahatan cyber crime. Seseorang yang bertransaksi dengan internet harus selalu berhati-hati agar tidak menjadi korban kejahatan dunia maya. Kejahatan dalam dunia maya ini tergolong sangat sulit untuk diungkap baik secara teknis maupun nonteknis. Beberapa contoh serangan yang mungkin terjadi pada internet banking adalah sebagai berikut: 1. Serangan Man-in-the-Middle (MITM), terjadi pada nasabah internet banking jika nasabah mengakses situs dari jaringan publik (misalnya hotspot). Nasabah diindikasikan mengakses situs fraud sehingga penyerang dapat memperoleh ID, password, dan token nasabah. 2. Serangan Man-in-the-Browser (MITB) atau mirip dengan serangan Trojan. Hal ini terjadi akibat adanya malware yang tinggal pada browser sehingga mampu mengubah konten situs internet banking yang diakses oleh nasabah. 3. Serangan keylogger, yaitu malware yang dapat mencatat setiap tombol keyboard yang ditekan oleh nasabah sehingga penyerang dapat memperoleh ID dan password milik nasabah.. 2.3 Model Teori Sikap Penggunaan Internet Banking 2.3.1 Technology Acceptance Model (TAM) Model penerimaan teknologi (TAM) merupakan teori yang menjelaskan minat berperilaku menggunakan teknologi informasi. TAM dikembangkan oleh Davis et al. (1989) berdasarkan model TRA (Theory of Reasoned Action) yang.

dikembangkan Fishbein dan Ajzen (1975). Tujuan utama TAM adalah memberikan kerangka dasar untuk mencari tahu pengaruh faktor eksternal terhadap kepercayaan, sikap, dan tujuan pengguna (Davis, 1989). Model TRA ini dapat diterapkan karena keputusan yang dilakukan oleh individu untuk menerima suatu teknologi sitem informasi merupakan tindakan sadar yang dapat dijelaskan dan diprediksi oleh minat perilakunya. TAM menambahkan dua konstruk utama ke dalam model TRA, yaitu Perceived Usefulness (Persepsi Kegunaan) dan Perceived Ease of Use (Persepsi Kemudahan Penggunaan). Penerimaan teknologi informasi ditentukan oleh dua konstruk ini karena keduanya memiliki determinan yang tinggi dan validitaas yang telah teruji secara empiris (Davis, 1989). Model TAM menunjukkan bahwa sikap terhadap perilaku dipengaruhi oleh dua faktor, yaitu persepsi kegunaan dan persepsi kemudahan penggunaan. Secara langsung, persepsi kegunaan juga dapat memengaruhi minat perilaku dan perilaku penggunan teknologi seseorang. Selain itu, persepsi kemudahan penggunaan dapat memengaruhi persepsi kegunaan. Minat seseorang juga dipengaruhi oleh sikap terhadap perilaku. Untuk itu, dapat dikatakan bahwa minat perilaku seseorang dipengaruhi oleh persepsi kegunaan, persepsi kemudahan penggunaan, serta sikap terhadap perilaku. Model dasar TAM yang dikembangkan oleh Davis (1989) yang belum dimodifikasi digambarkan pada Gambar 2.1 Model Dasar Technology Acceptance Model. Dari gambar tersebut diketahui bahwa tingkat penerimaan penggunaan teknologi informasi ditentukan oleh lima konstruk, yaitu persepsi kegunaan,.

persepsi kemudahan penggunaan, sikap pengguna terhadap penggunaan teknologi, minat perilaku, dan penggunaan teknologi sesungguhnya (Hartono, 2007:113). Gambar 2.1 Model Dasar Technology Acceptance Model Perceived Usefulness. Perceived Ease of Use. Attitude towards Using Technology. Behavioral Intention to Use. Actual Technology Use. Sumber : Davis et al. (1989) dalam Hartono (2007:113). Menurut Hartono (2007:134), TAM memilki beberapa kelebihan dan juga kelemahan. Kelebihan-kelebihan TAM adalah sebagai berikut: a. TAM merupakan model perilaku yang bermanfaat untuk menjawab pertanyaan mengapa banyak sistem teknologi informasi gagal diterapkan karena pemakainya tidak mempunyai minat untuk menggunakannya. b. TAM dibangun dengan dasar teori yang kuat. c. TAM telah diuji dengan banyak penelitian dan hasilnya sebagian besar mendukung dan menyimpulkan bahwa TAM merupakan model yang baik. d. TAM merupak model yang parsimoni, yaitu model yang sederhana, tetapi tidak valid. Sebaliknya, kelemahan TAM adalah: a. TAM hanya memberikan informasi atau hasil yang sangat umum saja tentang minat perilaku pemakai sistem dalam menerima sistem teknologi informasi. b. Perilaku pemakai sistem teknologi informasi di TAM tidak dikontrol dengan kontrol perilaku yang membatasi minat perilaku seseorang..

c. Perilaku. yang. diukur. seharusnya. adalah. penggunaan. teknologi. sesungguhnya. d. Umumnya hanya menggunakan sebuah sistem infomasi saja. e. Beberapa penelitian TAM menggunakan subjek mahasiswa. f. Kebanyakan hanya menggunakan subjek tunggal saja. g. Penelitian-penelitian ini umumnya adalah penelitian cross sectional yang hanya melibatkan waktu satu periode namun dengan banyak sampel individu. h. Umumnya hanya menggunakan sebuah tugas semacam saja. i. Umumnya model penelitian TAM kurang dapat menjelaskan sepenuhya antar hubungan variabel-variabel di dalam model. j. Tidak mempertimbangkan perbedaan kultur.. 2.4 Kerangka Konseptual Penelitian Penelitian ini merupakan pengembangan berdasarkan beberapa penelitian terdahulu. Cho (2005) melakukan penelitian tentang beberapa persepsi yang memengaruhi sikap dan minat diadopsinya online legal services pada negara berkembang, yaitu di Hong Kong. Terdapat variabel eksternal dan internal yang digunakan oleh Cho (2005). Variabel eksternal di antaranya persepsi kesesuaian, persepsi risiko terhadap media online, persepsi risiko terhadap pelayanan online, persepsi kepercayaan terhadap media online, persepsi kepercayaan terhadap pelayanan online, dan persepsi kondisi yang memfasilitasi. Sementara itu, variabel internal meliputi persepsi kegunaan dan persepsi kemudahan. Penelitian yang dilakukan oleh Cheng et al. (2006) menyelidiki tentang beberapa persepsi dalam.

mengadopsi internet banking di Hong Kong. Beberapa persepsi yang digunakan oleh Cheng et al. (2006) adalah persepsi kegunaan, persepsi kemudahan dan persepsi keamanan web. Pada penelitian ini, peneliti menguji tentang pengaruh persepsi kegunaan, persepsi kemudahan, persepsi keamanan web, dan persepsi kesesuaian lifestyle terhadap sikap yang dapat memengaruhi minat digunakannya internet banking. Peneliti melakukan penelitian untuk mencari bukti empiris tentang keterkaitan antara keempat persepsi tersebut terhadap sikap yang memengaruhi minat digunakannya internet banking. Adapun model penelitian ini dapat dijelaskan pada Gambar 2.4 berikut. Gambar 2.2 Model Penelitian Persepsi Manfaat Persepsi Kemudahan Persepsi Keamanan Web. Sikap Penggunaan Internet Banking. Minat Penggunaan Internet Banking. Persepsi Kesesuaian. 2.4.1 Konsep Sikap Penggunaan Internet Banking Mathieson (1991) mendefinisikan sikap sebagai evaluasi pemakai tentang ketertarikannya menggunakan sistem. Salah satu faktor yang memengaruhi sikap dan perilaku penerimaan teknologi adalah pengaruh sosial (social influence) atau.

lebih spesifik disebut dengan psychological attachment (Malhotra dan Galletta,1999). Beberapa penelitian sebelumnya menunjukkan bahwa sikap mempunyai pengaruh yang positif pada minat perilaku namun terdapat pula penelitian yang menunjukkan bahwa sikap tidak mempunyai pengaruh terhadap minat suatu perilaku (Hartono, 2007:116). Pada penelitian sebelumnya, peneliti dapat menyimpulkan terdapat beberapa faktor yang memengaruhi sikap penggunaan interent banking oleh para nasabah bank, yaitu persepsi kegunaan, persepsi kemudahan penggunaan, keamanan web, dan persesi kesesuaian lifestyle. 2.4.2 Hipotesis. Pengaruh. Persepsi. Kegunaan. (Perceived. Usefulness). Terhadap Sikap Penggunaan Internet Banking (Attitude) Persepsi manfaat adalah suatu tingkatan saat seseorang merasa percaya bahwa penggunaan suatu teknologi tertentu akan meningkatkan prestasi kerja orang tersebut. Sesuai dengan TAM, penggunaan sistem dipengaruhi oleh minat untuk menggunakannya. Pengukuran kemanfaatan tersebut berdasarkan frekuensi penggunaan dan diversitas aplikasi yang dijalankan (Davis et. al, 1986: p.46). Persepsi manfaat (perceived usefulness) merupakan suatu kepercayaan tentang proses pengambilan keputusan. Jika seseorang merasa percaya bahwa sistem berguna, dia akan menggunakannya. Sebaliknya, jika seseorang merasa percaya bahwa sistem informasi kurang berguna, dia tidak akan menggunakannya (Lazuardi, 2010). Sikap merupakan penilaian umum individu terhadap keyakinan kognitif yang dibangun atas atribut-atribut yang melekat pada teknologi informasi. Persepsi manfaat merupakan keyakinan kognitif yang membentuk sikap. Terdapat.

pengaruh positif antara keyakinan kognitif dan sikap, artinya semakin positif keyakinan seseorang akan mendorong sikap yang positif terhadap penggunaan internet banking (Kriestian dan Tanggulungan, 2008). Dukungan teknologi yang memadai akan mendorong perbaikan kinerja individu dan. meningkatkan produktivitas dan kepuasan kerja yang pada. gilirannya akan berpengaruh pada peningkatan daya saing dan profitabilitas pada level organisasi (Agarwal, 2004). Beberapa penelitian menunjukkan persepsi kegunaan berpengaruh positif terhadap sikap menggunakan teknologi Wibowo (2006), Cheng et al. (2006), dan Mangin et al. (2011). Hasil penelitian dari Wibowo (2006) menyebutkan bahwa persepsi kegunaan (perceived usefullness) memiliki pengaruh positif terhadap sikap perilaku dalam penggunaan sistem informasi. Cheng et al. (2006) melakukan penelitian tentang persepsi nasabah dalam pengadopsian internet banking di Hong Kong. Penelitian ini mengambil sampel nasabah bank yang menggunakan internet banking di Hong Kong dari daftar Yellow Pages. Hasil penelitian menyebutkan bahwa terdapat hubungan antara persepsi kegunaan dengan sikap penggunaan internet banking. Mangin et al. (2011) meneliti tentang meneliti tentang faktor-faktor yang memengaruhi diadopsinya online banking dengan menggunakan technology acceptance model (TAM). Berdasarkan studi empiris dari Mangin et al. (2011) yang mengambil subjek penelitian masyarakat Kanada yang terpilih secara acak, dapat disimpulkan bahwa persepsi kegunaan memengaruhi sikap pengguna untuk mengadopsi online banking..

Namun, hasil penelitian yang dilakukan oleh Mayasari dkk (2011) menunjukkan hasil yang berbeda. Penelitian ini meneliti tentang faktor-faktor yang memengaruhi minat penggunaan nasabah terhadap layanan internet banking dengan menggunakan technology acceptance model (TAM). Subjek penelitian ini berfokus pada pengguna KlikBCA Populasinya adalah seluruh individu yang melakukan transaksi internet banking dan sampel yang dipilih adalah pengguna internet banking yang ditemui oleh peneliti. Studi empiris tersebut menunjukkan bahwa persepsi kegunaan tidak berpengaruh terhadap sikap dan intensitas perilaku dalam penggunaan internet banking. Hasil penelitian yang berbeda ini memotivasi peneliti untuk meneliti kembali dengan menguji pengaruh persepsi kegunaan terhadap sikap individu dalam keputusan untuk mengadopsi internet banking. Untuk itu, peneliti merumuskan hipotesis alternatif sebagai berikut : H1: Persepsi kegunaan (perceived usefulness) berpengaruh terhadap sikap penggunaan (attitude) nasabah dalam menggunakan internet banking. 2.4.3 Hipotesis Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan (Perceived Ease of Use) terhadap Sikap Penggunaan (Attitude) Persepsi kemudahan penggunaan (perceived ease of use) merupakan sebagai tingkat keyakinan seseorang bahwa dalam menggunakan sistem tertentu tidak diperlukan usaha yang keras. Meskipun usaha menurut setiap orang bebedabeda namun pada umumnya untuk menghindari penolakan dari pengguna sistem atas sistem yang dikembangkan, sistem harus mudah diaplikasikan oleh pengguna tanpa mengeluarkan usaha yang dianggap memberatkan, dengan begitu pengguna akan mau menggunakan sistem tersebut (Lazuardi, 2010)..

Berbagai studi empiris telah dilakukan oleh para peneliti sebelumnya untuk menguji hubungan antara persepsi kemudahan dengan sikap dalam pengadopsian internet banking. Hasilnya menunjukkan bahwa konstruk persepsi kemudahan berpengaruh positif terhadap sikap individu dalam menggunakan internet banking, seperti penelitian Al-Somali et al. (2008) dan Kusuma dan Susilowati (2007). Al-Somali et al. (2008) meneliti tentang faktor-faktor yang memengaruhi diadopsinya internet banking dengan menggunakan technology acceptance model (TAM). Studi empiris dari Al-Somali et al. (2008) yang mengambil subjek penelitian masyarakat Saudi Arabia yang terpilih secara acak menyimpulkan hasil bahwa persepsi kemudahan penggunaan memengaruhi sikap pengguna internet banking.. Kusuma dan Susilowati (2007) mempelajari mengenai penerimaan. internet banking di Yogyakarta. Hasil penelitian menunjukkan bahwa persepsi kemudahan penggunaan mempengaruhi sikap penggunaan sistem informasi. Namun, penelitian yang dilakukan oleh Wibowo (2006) menunjukkan hasil yang berbeda. Wibowo (2006) meneliti tentang perilaku pengguna sistem informasi dengan pendekatan technology acceptance model (TAM). Peneliti tidak menyebutkan subjek dan sampel penelitiannya namun hanya menyebutkan responden yang diperoleh sebanyak 123 orang. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa persepsi kemudahan penggunaan terbukti tidak memiliki pengaruh terhadap sikap penggunaan sistem informasi. Adanya ketidakkonsistenan hasil penelitian tersebut memotivasi peneliti untuk melakukan penelitian kembali dengan menguji pengaruh persepsi.

kemudahan penggunaan terhadap sikap individu dalam menggunakan internet banking. Untuk itu, peneliti merumuskan hipotesis alternatif sebagai berikut: H2: Persepsi kemudahan penggunaan (perceived ease of use) berpengaruh terhadap sikap penggunaan (attitude) nasabah dalam menggunakan internet banking. 2.4.4 Hipotesis Pengaruh Persepsi Keamanan Web (Perceived Web Security) terhadap Sikap Penggunaan (Attitude) Keamanan merupakan kunci kriteria dalam mengevaluasi kualitas layanan online. Keamanan di lain pihak melibatkan perlindungan terhadap risiko dari penipuan, kehilangan uang dalam menggunakan kartu kredit, atau informasi keuangan lainnya. Persepsi keamanan telah menunjukan pengaruh yang kuat terhadap sikap dari penggunaan layanan keuangan online. Al-ajam and Nor (2013) meneliti tentang faktor-faktor yang mempengaruhi minat pengadopsian layanan internet banking di Yaman dengan menggunakan technology acceptance model (TAM). Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa kesesuaian lifestyle persepsian merupakan faktor yang paling signifikan mempengaruhi sikap nasabah dalam menerima dan mengadopsi internet banking. Keamanan data merupakan hal yang sangat penting diperhatikan dalam menggunakan layanan internet banking. Pihak bank yang menyediakan layanan internet banking harus menjamin keamanan data nasabah. Dalam hal ini, bank harus menyediakan teknologi keamanan data yang sesuai standar sehingga data pelanggan tidak dapat dicuri dan digunakan oleh orang-orang yang tidak bertanggung jawab..

Cheng et al. (2006) melakukan penelitian tentang persepsi nasabah dalam pengadopsian internet banking di Hong Kong. Peneliti mengambil sampel nasabah bank yang menggunakan internet banking di Hong Kong. Hasil penelitian tersebut menyebutkan bahwa terdapat hubungan antara persepsi keamanan web terhadap minat penggunaan internet banking namun apabila persepsi keamanan web tersebut dikaitkan dengan sikap penggunaan internet banking, akan muncul hubungan yang tidak saling memengaruhi. Adanya perbedaan hasil penelitian ini memotivasi peneliti untuk meneliti kembali dengan menguji pengaruh persepsi keamanan web terhadap sikap individu dalam menggunakan internet banking. Untuk itu, peneliti merumuskan hipotesis alternatif sebagai berikut: H3: Persepsi keamanan web (perceived web security) berpengaruh terhadap sikap penggunaan (attitude) nasabah dalam menggunakan internet banking. 2.4.5 Hipotesis. Pengaruh. Persepsi. Kesesuaian. Lifestyle. (Perceived. Compatibility) terhadap Sikap Penggunaan (Attitude) Cho (2005) menyatakan bahwa kesesuaian (compatibility) merupakan kecocokan antara inovasi dengan nilai-nilai dan keyakinan pengguna terhadap ideide dan kebutuhan sebelum diperkenalkannya inovasi-inovasi baru tersebut. Penelitian dari Govindaraju dan Indriany (2007) yang mendasar pada Nah et al. (2004), mendefinisikan kesesuaian sebagai persepsi seseorang bahwa sistem yang digunakan konsisten dengan cara bekerja yang diinginkan atau disukai dan sesuai dengan pengalaman kerja. Penelitian yang dilakukan oleh Artha (2011) menyatakan bahwa variabel kesesuaian berpengaruh positif terhadap sikap penggunaan e-commerce. Hal ini.

disebabkan oleh kesesuaian gaya hidup dan kebiasaan seseorang dengan ecommerce akan memberikan rasa nyaman pada saat melakukan transaksi melalui e-commerce. Selain itu, kesesuaian produk-produk yang ditawarkan dalam ecommerce dapat memengaruhi responden untuk menggunakan e-commerce. Hasil ini konsisten dengan penelitian yang dilakukan oleh Hung et al (2006) dan Cho (2005). Hung et al (2006) meneliti tentang faktor penentu penggunaan layanan eGovernment dengan studi kasus pengisian pajak online dan sistem pembayaran. Hasil penelitian menunjukkan bahwa persepsi kesesuaian berpengaruh positif terhadap sikap penggunaan. Hal ini konsisten dengan penelitian Cho (2005) bahwa persepsi kesesuaian berpengaruh positif terhadap sikap dalam mengadopsi pelayanan hukum secara online. Berbeda dengan penelitian yang dilakukan oleh Govindaraju dan Indriany (2007), hasil penelitian yang dilakukan oleh Govindaraju dan Indriany (2007) ini tidak konsisten dengan penelitian yang dilakukan oleh Hung et al (2006) dan Cho (2005). Govindaraju dan Indriany (2007) telah meneliti tentang pengaruh kesesuaian terhadap sikap penggunaan sistem ERP. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tidak ada hubungan antara persepsi kesesuaian dengan sikap penggunaan sistem ERP. Hasil penelitian yang berbeda antara satu peneliti dengan yanag lain ini memotivasi peneliti untuk meneliti kembali tentang pengaruh persepsi kesesuaian lifestyle terhadap sikap individu dalam menggunakan internet banking. Untuk itu, peneliti merumuskan hipotesis alternatif sebagai berikut:.

H4: Persepsi kesesuaian lifestyle (perceived compatibility) berpengaruh terhadap sikap penggunaan (attitude) nasabah dalam menggunakan internet banking. 2.4.6 Konsep Minat Penggunaan Internet Banking Minat adalah suatu keinginan (minat) seseorang untuk melakukan suatu perilaku yang tertentu (Hartono, 2007:116). Menurut Teo dkk, (1999) dalam Pavlou (2001), sebenarnya faktor yang memengaruhi orang untuk menggunakan teknologi adalah motivasi ekstrinsik dan motivasi intrinsik. Motivasi ekstrinsik adalah motivasi yang ditimbulkan karena persepsi bahwa teknologi merupakan instrumen untuk meningkatkan value yang berbeda pada outcomes yang diperoleh dari aktivitas spesifik. Sementara motivasi intrinsik tumbuh ketika kebutuhan utama dari sebuah aktivitas itu ada. Crespo dan Rodriguez (2010) melakukan penelitian tentang pengaruh iklan. di. internet. terhadap. pengadopsian. e-commerce.. Hasil. penelitian. menunjukkan bahwa keinginan untuk mengadopsi dipengaruhi oleh minat konsumen untuk menggunakan e-commerce. Hal ini konsisten dengan penelitian Yuadi (2008) yang menyatakan bahwa niat untuk menggunakan berpengaruh positif terhadap penggunaan nyata atas perpustakaan digital. Seseorang akan puas menggunakan sistem jika mereka meyakini bahwa sistem tersebut mudah digunakan dan akan meningkatkan produktivitas mereka yang tercermin dari kondisi nyata penggunaan. Niat untuk menggunakan adalah kecenderungan perilaku untuk tetap menggunakan suatu teknologi. Tingkat penggunaan sebuah teknologi komputer pada seseorang dapat diprediksi dari sikap perhatiannya terhadap teknologi tersebut, misalnya keinginanan menambah peripheral pendukung, motivasi untuk tetap menggunakan, serta keinginan untuk.

memotivasi pengguna lain (Davis, 1989:321). Dalam penelitian ini intensitas mengarah pada minat untuk menggunakan internet banking. 2.4.7 Hipotesis Pengaruh Sikap Penggunaan Internet Banking Terhadap Minat Digunakannya Internet Banking Davis et. al. (1989) menyatakan bahwa Attitude Toward Using (ATU) dalam TAM dikonsepkan sebagai sikap terhadap penggunaan sistem yang berbentuk. penerimaan. atau. penolakan. sebagai dampak. bila seseorang. menggunakan suatu teknologi dalam pekerjaannya. Pembentukan sikap akan memengaruhi intensi perilaku (behavior intention) konsumen dalam mengadopsi atau menggunakan. internet banking. Sikap (attitude) dalam hal ini akan. memengaruhi perilaku yang khusus dalam memanfaatkan teknologi informasi yang ditunjukkan dengan intensi perilaku (behavior intention). Hasil penelitian Davis et al. (1989) menunjukkan bahwa variabel sikap (attitude) mempunyai pengaruh yang positif terhadap intensi perilaku (behavior intention) penggunaan internet banking. Hasil penelitian Davis et al. (1989) ini konsisten dengan penelitian yang dilakukan oleh Wibowo (2006). Hasil penelitian Wibowo (2006) menunjukkan bahwa sikap (attitude) berpengaruh positif terhadap intensi perilaku (behavior intention) dalam penggunaan teknologi. Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Cheng et al. (2006). Menurut hasil penelitian Cheng et al. (2006) bahwa sikap penggunaan internet banking berpengaruh positif terhadap niat mereka untuk menggunakan internet banking. Al-Somali et al. (2008) meneliti tentang faktor-faktor yang memengaruhi diadopsinya internet banking dengan menggunakan TAM. Subjek penelitian.

dilakukan di Saudi Arabia. Berdasarkan studi empiris yang dilakukan oleh AlSomali et al. (2008) tersebut menunjukkan bahwa sikap pengunaan internet banking berpengaruh positif terhadap minat digunakannya internet banking. Berdasarkan studi yang telah diuraikan tersebut, peneliti merumuskan hipotesis alternatif sebagai berikut: H5: Sikap (attitude) nasabah berpengaruh terhadap minat perilaku (behavior intention) nasabah dalam menggunakan internet banking..