Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO) dan Loan To Deposit Ratio (LDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bu

16  Download (0)

Full text

(1)

ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR),

NON PERFORMING LOAN (NPL), BIAYA OPERASIONAL

PADA PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO) DAN LOAN TO

DEPOSIT RATIO (LDR) TERHADAP PROFITABILITAS

BANK UMUM DI INDONESIA

(Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2018)

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Disusun Oleh:

RONA VIFOLIN QURROTU AINI

B100160159

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2020

(2)
(3)
(4)

iv MOTTO

“Allah tidak membebani seseorang melainkan sesuai dengan kesanggupannya”

(Q.S Al-Baqarah : 286)

“Maka sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan”

(Q.S Al-Insyirah : 5)

“Bagi siapa menempuh jalan untuk menuntut ilmu, maka Allah akan memudahkan jalannya ke surga. Sesungguhnya para malaikat meletakkan sayapnya (memayungkan sayapnya) kepada penuntut ilmu karena senang (rela)

dengan yang ia tuntut.”

(HR. Ibn Majah)

“Percayalah sebuah usaha yang keras tidak akan mengkhianati sebuah hasil yang diiringi dengan doa kepada Allah SWT”

(5)

v

PERSEMBAHAN

Dengan mengucap syukur kehadirat Allah SWT atas rahmat dan karunia-Nya hingga terselesaikan skripsi ini kupersembahkan untuk:

 Allah SWT yang telah memberi anugerah di hidupku dan senantiasa mencurahkan nikmat serta hidayah-Nya.

 Rosulullah SAW semoga sholawat dan salam selalu tercurahkan kepada Beliau Nabi Muhammad SAW, keluarga, serta sahabat.

 Kedua orang tuaku tercinta, yang telah memberikan semuanya, doa, kasih sayang, cinta, pengorbanan yang begitu besar dalam hidupku. Kupersembahkan karya kecilku ini untuk kalian, demi membalas semua pengorbanan dalam hidupmu untuk menggapai cita-cita masa depanku.  Seluruh sahabat dan teman-teman terkasih yang selalu mendukung dan

(6)

vi ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio

(CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO) dan Loan To Deposit Ratio (LDR) terhadap Profitabilitas Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2018). Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder. Data yang digunakan pada penelitian berupa data laporan keuangan Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2015-2018. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2015-2018. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini adalah dengan purposive sampling, diperoleh sampel sebanyak 19 bank. Metode analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda yang sebelumnya dilakukan penelitian dengan asumsi klasik. Pengujian hipotesis menggunakan uji statistik t, uji statistik F dan koefisien determinasi (R2). Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Profitabilitas, NPL berpengaruh positif dan signifikan terhadap Profitabilitas, BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Profitabilitas dan LDR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Profitabilitas. Sedangkan secara bersama-sama variabel independen berpengaruh terhadap Profitabilitas. Hasil uji koefisien determinasi menunjukkan bahwa 95.1% profitabilitas bank umum di Indonesia dapat dijelaskan oleh variabel CAR, NPL, BOPO dan LDR, sedangkan sisanya 4.9% dijelaskan oleh variabel lain di luar model.

Kata Kunci: Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO), Loan To Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA).

(7)

vii

ABSTRACT

This study aims to analyze the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Operating Costs to Operating Income (BOPO) and Loan To Deposit Ratio (LDR) to Banking Profitability (Case Study in Banking Companies Listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2015-2018 Period). Data sources used from this study are secondary data. The data used in the study are data from the financial statements of state-owned banks listed on the Indonesia Stock Exchange in 2015-2018. The population in this study is Foreign Exchange Private Commercial Banks listed on the Indonesia Stock Exchange in 2015-2018. Sampling technique in this research is by purposive sampling, obtained a sample of 19 banks. Data analysis method uses multiple linear regression analysis previously tested the classical assumptions. Hypothesis testing used t statistical test, F statistic test and coefficient of determination (R2). The result showed that CAR had a positive and not significant effect on Profitability, NPL had a positive and significant effect on Profitability, BOPO had a negative and significant effect on Profitability and LDR had a negative and significant effect on Profitability. While together the independent variables have an effect on Profitability. The result of the coefficient determination test show that 95.1% profitability of commercial banks in Indonesia can be explained by the variable CAR, NPL, BOPO and LDR. While the remaining 4.9% is explained by other variables outside the model.

Keyword: Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Operating Costs to Operating Income (BOPO), Loan To Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA)

(8)

viii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Alhamdulillah, segala puji dan syukur penulis panjatkan atas kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan nikmat dan hidayah-Nya sehingga penulisan skripsi dengan judul “ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO

(CAR), NON PERFORMING LOAN (NPL), BIAYA OPERASIONAL PADA PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO) DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO

(LDR) TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA (Studi Kasus pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2018)”, Tidak lupa sholawat dan salam selalu tercurahkan kepada junjungan kita Rosulullah Muhammad SAW yang dengan perjuangan yang telah menghantarkan kita menjadi umat pilihan, terlahir untuk seluruh manusia demi menuju Ridho-Nya.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak akan terwujud tanpa bimingan, arahan, dan bantuan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. H. Sofyan Anif, M.Si selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta dan segenap pimpinan rektorat Universitas Muhammadiyah Surakarta.

2. Bapak Dr. H. Syamsudin, S.E., M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

(9)

ix

3. Bapak Imronudin, S.E., M.Si, Ph.D selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.

4. Bapak Drs. Agus Muqorrobin, M.M selaku Dosen Pembimbing skripsi yang telah mengarahkan penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.

5. Bapak Drs. Sri Padmantyo, M.B.A selaku Pembimbing Akademik yang telah memberikan bantuan selama 7 semester kepada peneliti.

6. Seluruh Dosen dan Karyawan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta khususnya jurusan Manajemen yang rela membimbing dan menularkan ilmu-ilmunya kepada mahasiswa serta telah membantu dalam bidang akademik dan administrasi mahasiswa.

7. Kedua Orangtua penulis Bapak Suwarno dan (Almh) Ibu Siti Hartati serta kakakku tercinta Ade Ika, ponakan tersayang Abimanyu dan nenekku Suparsi yang selalu memberikan kasih sayangnya dan yang tiada bosan memberikan dukungan baik spiritual maupun material serta tak pernah bosan mendoakan dan menasehati demi keberhasilan penulis.

8. Keluarga besar dan saudara-saudara yang selalu memberikan doa, dukungan, dan nasehat demi keberhasilan penulis.

9. Sodara Arifianto Achmad Mustofa yang selalu membantu dan memotivasi penulis dalam penyelesaian skripsi ini.

10. Sahabat dekat penulis “Sambalado” yang selalu memberikan doa dan dukungannya kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi. NurRakhimah F, Larasati FH, Astri YP, Styfanni SD, Refanda P, Danty YA, dan Chania AL.

(10)
(11)

xi DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PENGESAHAN ... ii

SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iii

MOTTO ... iv

PERSEMBAHAN ... v

ABSTRAK ... vi

ABSTRACT ... vii

KATA PENGANTAR ... viii

DAFTAR ISI ... xi

DAFTAR TABEL ... xiv

DAFTAR GAMBAR ... xv

DAFTAR LAMPIRAN ... xvi

BAB I PENDAHULUAN ... 1

A. Latar Belakan Masalah ... 1

B. Rumusan Masalah ... 6

C. Tujuan Penelitian ... 6

D. Manfaat Penelitian ... 7

(12)

xii

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 10

A. Tinjauan Teori ... 10

1. Pengertian Bank ... 10

2. Jenis Bank ... 11

3. Profitabilitas ... 12

4. Return On Assets (ROA) ... 13

5. Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 13

6. Non Performing Loan (NPL) ... 14

7. Biaya Operasional pada Pendapatan Operasonal (BOPO) .. 15

8. Loan To Deposit Ratio (LDR) ... 16

B. Penelitian Terdahulu ... 17

C. Hipotesis ... 22

D. Kerangka Pemikiran ... 25

BAB III METODE PENELITIAN ... 26

A. Jenis Penelitian ... 26

B. Populasi dan Sampel ... 26

C. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 28

D. Data dan Sumber Data ... 31

E. Metode Pengumpulan Data ... 31

F. Metode Analisis Data ... 32

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 40

A. Deskripsi Objek Penelitian ... 40

(13)

xiii

1. Analisis Statistik Deskriptif ... 42

2. Uji Asumsi Klasik ... 44

a. Uji Normalitas ... 44

b. Uji Multikolinearitas ... 45

c. Uji Autokorelasi ... 46

d. Uji Heteroskedastisitas ... 47

3. Analisis Regresi Linier Berganda ... 48

4. Uji Hipotesis ... 50

a. Koefisien Determinasi (R2) ... 50

b. Uji F (Uji Simultan) ... 51

c. Uji t (Uji Parsial) ... 52

C. Pembahasan ... 53 BAB V PENUTUP ... 59 A. Kesimpulan ... 59 B. Keterbatasan Penelitian ... 60 C. Saran ... 61 DAFTAR PUSTAKA ... 62 LAMPIRAN ... 65

(14)

xiv

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 3.1 Kriteria Pemilihan Sampel ... 27

Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Penelitian ... 28

Tabel 4.1 Tahapan Penentuan Sampel ... 41

Tabel 4.2 Hasil Analisis Statistik Deskriptif ... 42

Tabel 4.3 Hasil Uji Normalitas ... 44

Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolinearitas ... 45

Tabel 4.5 Hasil Uji Autokorelasi ... 46

Tabel 4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 47

Tabel 4.7 Hasil Uji Regresi Linier Berganda ... 48

Tabel 4.8 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 50

Tabel 4.9 Hasil Uji F ... 51

(15)

xv

DAFTAR GAMBAR

Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 25

(16)

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman

Lampiran 1 Daftar Nama Perusahaan Sampel ... 66

Lampiran 2 Daftar Return On Assets (ROA) ... 67

Lampiran 3 Data Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 68

Lampiran 4 Data Non Performing Loan (NPL) ... 69

Lampiran 5 Data Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional ... 70

Lampiran 6 Data Loan To Deposit Ratio (LDR) ... 71

Lampiran 7 Hasil Uji Statistik Deskriptif ... 72

Lampiran 8 Hasil Uji Asumsi Klasik ... 73

Lampiran 8.1 Uji Normalitas ... 73

Lampiran 8.2 Uji Multikolinearitas ... 73

Lampiran 8.3 Uji Autokorelasi ... 74

Lampiran 8.4 Uji Heteroskedastisitas ... 75

Lampiran 9 Hasil Uji Regresi Linier Berganda ... 76

Lampiran 10 Hasil Uji Hipotesis ... 77

Lampiran 10.1 Koefisien Determinasi (R2) ... 77

Lampiran 10.2 Uji F ... 77

Figure

Updating...

References

Scan QR code by 1PDF app
for download now

Install 1PDF app in