L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 1
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN
Jalan Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Kotak Pos :176 Telepon 0411-590591; 590592, Fax :0411-590595 Email : sulsel@bpkp.go.id
Nomor : LAKRKT- 002/PW21/1/2015 02 Januari 2015 Lampiran : Satu Berkas
H a l : Laporan Bulanan Realisasi Pelaksanaan RKT Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Desember 2014
Yth. Sekretaris Utama BPKP di Jakarta
Menindaklanjuti Surat Sekretaris Utama Nomor S-95/SU/01/2009 tanggal 03 Februari 2009 hal Format dan Penyampaian Laporan Bulanan Realisasi Pelaksanaan RKT, bersama ini kami sampaikan Laporan Bulanan Realisasi Pelaksanaan RKT Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Desember 2014. Dengan perubahan struktur Rencana Strategis (Renstra) BPKP Tahun 2010-2014, maka format laporan bulan ini kami lakukan penyesuaian seperlunya dengan uraian sebagai berikut:
Realisasi penugasan bulan Desember tahun 2014 jika dibandingkan dengan rencana bulan Desember 2014 sebagai berikut:
1. Penugasan Pengawasan terealisasi sebanyak 36 PP atau mencapai 35% dari rencana sebanyak 103 PP. Dari total 36 PP tersebut, 2 PP merupakan penugasan PKPT dan 34 PP penugasan Non PKPT.
2. Realisasi Hari Penugasan sebanyak 1.025 HP atau mencapai 21% dari rencana sebesar 4.936 HP.
3. Realisasi LHP sebanyak 69 LHP atau mencapai 192% dari rencana sebesar 36 LHP. 4. Realisasi Dana sebesar Rp178.732.000,00 atau mencapai 18% dari rencana sebesar
Rp997.396.000,00.
REALISASI PENUGASAN BULAN INI
(Bulan Pelaporan)
1
A
N
A
LI
SI
S
C
A
P
AI
A
N
KI
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 2
Realisasi penugasan sampai dengan bulan Desember tahun 2014 jika dibandingkandengan rencana sampai dengan bulan Desember tahun 2014 sebagai berikut:
1. Penugasan Pengawasan terealisasi sebanyak 1.059 PP atau mencapai 187% dari rencana sebanyak 567 PP.
2. Realisasi Hari Penugasan sebanyak 33.365 HP atau mencapai 129% dari rencana sebesar 25.782 HP.
3. Realisasi LHP sebanyak 1.023 LHP atau mencapai 158% dari rencana sebesar 647 LHP.
4. Realisasi Dana sebesar Rp.5.009.869.000,00 atau mencapai 76% dari rencana sebesar Rp.6.610.004.000,00.
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan melaksanakan penugasan PKPT s.d. bulan Desember 2014 sebanyak 632 PP atau 111% dari rencana 567 PP atau 60% dari total realisasi penugasan sebanyak 1.059 PP, dengan 427 PP merupakan realisasi penugasan Non PKPT atau 40% dari total realisasi penugasan s.d. bulan Desember 2014.
Total realisasi penugasan s.d. bulan Desember dirinci berdasarkan indikator output per sasaran strategis sebagai berikut:
Sasaran Strategis IKU Satuan Target 1 Tahun (PP) Output (PP) Capaian (%) Indikator Output 1 Meningkatnya Kualitas 1 LKPP, 90% LKKL, dan 90% LKPD 1.1 Laporan Hasil Bimbingan Teknis/ Asistensi Penyusunan LKKL Bidang Perekonomian Laporan 2 9 450 1.2 Laporan Hasil Bimbingan Teknis/ Asistensi Penyusunan LKKL Bidang Polsoskam Laporan 27 29 107 1.3 Laporan Hasil Bimbingan Teknis/ Asistensi Penyusunan LKPD Laporan 43 107 249
REALISASI PENUGASAN s.d. BULAN INI
(s.d. Bulan Pelaporan)
2
AN
AL
ISI
S
CA
PA
IA
N
KI
NE
RJ
A
AN
AL
ISI
S
CA
PA
IA
N
KI
NE
RJ
A
RJ
A
REALISASI PENUGASAN PKPT dan NON PKPT s.d. BULAN
INI (s.d. Bulan Pelaporan)
3
A
N
AL
ISI
S
CA
PA
IA
N
KI
NE
RJ
A
A
N
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 3
1.4 Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLN Laporan 71 79 111 1.5 Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Perekonomian Laporan 19 33 174 1.6 Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Polsoskam Laporan 82 92 112 1.7 Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Keuangan Daerah Laporan 4 8 200 1.8 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Presiden Bidang Perekonomian Laporan 1 5 500 1.9 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Presiden Bidang Polsoskam Laporan 19 87 458 1.10 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Presiden Bidang Keuangan Daerah Laporan 18 20 111 1.11 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholders Bidang Perekonomian Laporan 2 17 850 1.12 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholders Bidang Polsoskam Laporan 50 70 140 1.13 Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholders Bidang Keuangan Daerah Laporan 19 81 426 1.14 Laporan Hasil Bimbingan Teknis/ Asistensi Penyusunan LK BUMD Laporan 11 19 173 SUBTOTAL 1 Laporan 368 656 178 2 Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara Sebesar 80% 2.1 Laporan Hasil Pengawasan BUNBidang Perekonomian Laporan 0 0 0
2.2 Laporan Hasil Pengawasan BUN Bidang Polsoskam Laporan 0 0 0 2.3 Laporan Hasil Pengawasan BUN Bidang Keuangan Daerah Laporan 78 90 115 2.4 Laporan Hasil Pengawasan BUN Bidang Akuntan Negara
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 4
2.5 Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara Bidang Perekonomian Laporan 0 0 0 2.6 Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara Bidang Polsoskam Laporan 2 2 100 2.7 Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara Sektor Korporat Laporan 0 0 0 SUBTOTAL 2 Laporan 80 92 115 3 Terselenggaranya SPM pada 200 IPD danTerselenggaranya 65% GG pada BUMN/D 3.1 Laporan Hasil Bimbingan Teknis/ Asistensi GCG/KPISektor Korporat Laporan 15 38 253
3.2 Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja Pelayanan Publik Bidang Keuangan Daerah Laporan 4 10 250 3.3 Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja PSO BUMN
Laporan 0 0 0 3.4 Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja BUMD Laporan 27 34 126 SUBTOTAL 3 Laporan 46 82 178 4 Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/D dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 77% 4.1 Laporan Hasil Sosialisasi Masalah Korupsi Laporan 6 9 150 4.2 Laporan Hasil BimbinganTeknis/ Asistensi Implementasi FCP Laporan 5 5 100
4.3 Laporan Hasil Kajian
Pengawasan Laporan 1 1 100
4.4 Laporan Hasil Audit
Investigasi atas HKP, Eskalasi, dan Klaim
Laporan 7 7 100
4.5 Laporan Hasil Audit
Investigasi,
Perhitungan Kerugian
Negara, dan Pemberian Keterangan Ahli atas
Permintaan Instansi
Penyidik
Laporan 70 112 160
4.6 Laporan Hasil Audit
Investigasi atas
Permintaan Instansi
Lainnya
Laporan 5 1 20
4.7 Laporan Hasil Reviu
terhadap Laporan dan Pengaduan Masyarakat
Laporan 2 2 100
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 5
Realisasi PKAU sampai dengan bulan Desember 2014 jika dibandingkan dengan rencanaselama tahun 2014 sebagai berikut:
a. Laporan dukungan manajemen terealisasi sebanyak 77 laporan atau mencapai 120% dari rencana setahun sebanyak 64 laporan. Berikut adalah rinciannya.
No. Uraian Kegiatan Target 1 Tahun Realisasi Capaian (%) 1 Dokumen RKT 1 16 1600 2 Dokumen TAPKIN 1 2 200 3 Dokumen LAKIP 1 1 100
4 Laporan Budaya Kerja 2 2 100
5 Laporan Disiplin Pegawai 12 12 100
6 Laporan Kenaikan Pangkat Terpadu 2 2 100
7 Dokumen RKA-KL 1 1 100
8 Laporan Realisasi Anggaran 12 12 100
9 Laporan Keuangan 2 2 100
10 Dokumen Perencanaan Kebutuhan 1 1 100
5 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di K/L dan Pemda Sebesar 60% 5.1 Laporan Hasil Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Bidang Perekonomian Laporan 0 0 0 5.2 Laporan Hasil Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Bidang Polsoskam Laporan 2 2 100 5.3 Laporan Hasil Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Bidang Keuangan Daerah Laporan 29 54 186 SUBTOTAL 5 Laporan 31 56 181 6 Meningkatnya Efektivitas Perencanaan Pengawasan 90% dan Kualitas Pengelolaan Keuangan Sebesar 100%
6.1 Jumlah Sosialisasi dan
Bimtek Penerapan JFA APIP Daerah
Kegiatan 5 8
6.2 Jumlah Sosialisasi dan
Bimtek Penerapan Tata Kelola APIP Daerah
Kegiatan 13 13 100
6.3 Laporan Evaluasi
Penerapan Tata Kelola APIP Daerah
Laporan 10 10 100
SUBTOTAL 6 28 31 111
TOTAL 649 1.054 162
REALISASI PKAU s.d. BULAN INI (s.d. Bulan Pelaporan)
4
A
N
AL
ISI
S
C
A
P
AI
A
N
KI
N
ER
JA
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 6
No. Uraian Kegiatan Target 1 Tahun
Realisasi Capaian (%)
11 Laporan BMN 1 1 100
12 Laporan Penghematan Energi 2 2 100
13 Laporan Kehumasan 4 4 100
14 Laporan Gubernur 2 2 100
15 Laporan Hasil Pengawasan 16 13 81
16 Laporan PKS/PPM 4 4 100
TOTAL 64 77 120
*Realisasi dokumen RKT termasuk realisasi Laporan Bulanan Realisasi RKT dan Laporan Triwulanan/Kinerja
b. Jumlah sarana dan prasarana telah terealisasi seluruhnya dari rencana setahun sebanyak 12 unit.
c. Gedung bangunan berupa rehabilitasi gedung kantor Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan dengan volume 1 paket telah terealisasi seluruhnya.
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan melaksanakan penugasan audit sebanyak 754 PP atau 71% dari total realisasi penugasan sebanyak 1.059 PP yang terdiri dari penugasan audit operasional terhadap tunggakan pembayaran tunjangan profesi guru, audit investigasi, audit operasional terhadap rumah jabatan Bupati Maros, audit operasional pelaksanaan Tupoksi RSKD Ibu dan Anak Siti Fatimah, audit keuangan atas PHLN (PNPM PISEW, WSLIC, HPEQ, WISMP, EINRIP, PNPM Perkotaan, PNPM Pedesaan), audit kinerja PDAM, penilaian BUMN bersih, audit kinerja PPIP, audit atas klaim dana Jamkesmas pada PPK Lanjutan, audit PKKN atas dugaan Tipikor, audit kinerja Program Percepatan dan Perluasan Pembangunan Infrastruktur Sumber Daya Air Irigasi Kecil (P4-ISDA-IK), audit operasional atas dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan Direktorat Jenderal Pemberdayaan Sosial dan Penanggulangan Kemiskinan Kementerian Sosial, audit dengan tujuan tertentu atas pengembangan kawasan center point of Indonesia di Makassar, audit perpanjangan waktu kontrak tahun jamak pelaksanaan pekerjaan paket pelebaran jalan batas Kota Maros-Bone, serta audit atas klaim dana pelayanan dasar kesehatan Jamkesmas dan Jampersal pada Dinas Kesehatan tahun 2013. Sedangkan penugasan non audit sebanyak 305 PP atau 29% dari total realisasi penugasan sebanyak 1.059 PP yang terdiri dari kegiatan Bimtek, pendampingan, asistensi, sosialisasi, reviu, pengembangan sistem prosedur dan pedoman, dan assessment GCG, serta pendampingan penyusunan SOP.
REALISASI PENUGASAN AUDIT dan NON AUDIT s.d. BULAN INI
(s.d. Bulan Pelaporan)
5
A
N
AL
ISI
S
C
A
P
AI
A
N
KI
N
ER
JA
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 7
1
1.. PePennuuggaassaann PPeennggaawwaassaann ((PPPP)) yyaanngg mmeennccaappaaii ttaarrgegett
Penugasan Pengawasan yang paling dominan dalam mendukung pencapaian target Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP, adalah:
1) Program Pengawasan Perekonomian dan Polsoskam: kegiatan Bimbingan Teknis penyusunan laporan keuangan K/L, monitoring prioritas pembangunan nasional per 31 Desember 2013, dan audit operasional tunjangan profesi guru PNSD Kemendikbud, audit PHLN (HPEQ, EINRIP, WISMP).
2) Bidang Penyelenggaraan Keuangan Daerah: Kegiatan asistensi pengelolaan aset Pemda, probity audit, workshop pengembangan akuntansi keuangan daerah berbasis akrual dan aplikasi SIMDA akrual, Bimtek aplikasi SAKPA, Bimtek mekanisme APBN/aplikasi SPM dan APS, evaluasi LAKIP Pemerintah Daerah, serta kajian kerja sama antara Pemerintah Kota Makassar dengan Pihak Ketiga.
3) Bidang Akuntan Negara: Audit kinerja PDAM Luwu Utara dan Bulukumba serta Bimtek implementasi BLUD pada RSUD H. Andi Sulthan Daeng Radja Kabupaten Bulukumba.
4) Bidang Investigasi: Kegiatan audit investigasi, PKKN, dan pemberian keterangan ahli.
2
2.. PePennuuggaassaann PPeennggaawwaassaann ((PPPP)) yyaanngg ttiiddaakk mmeennccaappaaii ttaarrggeett
Secara keseluruhan capaian PP dan LHP sudah cukup memadai, namun masih terdapat rencana penugasan dengan RMP sampai dengan bulan Desember 2014 yang belum dapat direalisasikan,yaitu:
1) Bidang Investigasi sebanyak 14 PP, terdiri dari: a. Audit Investigasi Instansi Lainnya sebanyak 1 PP;
b. Audit Investigasi atas kasus berindikasi TPK pada BUMN/BUMD sebanyak 1 PP; c. Audit dalam rangka Penghitungan Kerugian Keuangan Negara pada
BUMN/BUMD sebanyak 4 PP;
d. Pemberian Keterangan Ahli atas kasus pada BUMN/BUMD sebanyak 2 PP; e. Audit Investigasi atas Permintaan Instansi Lain (terkait kasus pada BUMN/BUMD)
sebanyak 3 PP;
f. Evaluasi HKP sebanyak 2 PP; g. Eskalasi/Klaim sebanyak 1 PP.
REALISASI PELAKSANAAN PKPT BERDASARKAN
PERSPEKTIF PROGRAM RENSTRA s.d. BULAN INI
(s.d -Bulan Pelaporan)
6
AN
ALI
SIS
CAP
AIA
N
KIN
ERJ
A
AN
ALI
SIS
CAP
AIA
N
KIN
ERJ
A
RJA
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 8
Penyerapan dana sampai dengan bulan Desember 2014 mencapai Rp28.943.801.000,00atau mencapai 99% dari rencana sebesar Rp29.195.646.000,00 (Pengawasan dan Non Pengawasan).
Realisasi s.d. bulan Desember 2014 sebesar Rp28.943.801.000,00 diperoleh dari:
- Realisasi Keuangan s.d. November 2014 Rp28.532.158.000,00 - Realisasi Pengawasan bulan Desember 2014 Rp 411.643.000,00 - Realisasi PKAU bulan Desember 2014 Rp 0,00
Jumlah Rp28.943.801.000,00
Adapun realisasi dana mitra sampai dengan bulan Desember 2014 dalam rangka pelaksanaan pengawasan yang dilaksanakan Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan adalah sebesar Rp1.784.581.000,00. Rincian realisasi dana mitra per bidang adalah sebagai berikut.
No. Bidang Pengawasan Jumlah (Rp)
1 Instansi Pemerintah Pusat 715.659.000,00
2 Akuntabilitas Pemerintah Daerah 568.506.000,00
3 Akuntan Negara 500.416.000,00
4 Investigasi 0.00
JUMLAH 1.784.581.000,00
a
a.. BeBebbaann KKeerrjjaa ppeerr PPFFAA ((PPeennggaawwaassaann))
Perbandingan realisasi HP dengan potensi HP Desember 2014, sebagai berikut: Potensi HP s.d. bulan Desember per PFA sebanyak 237 HP (n/12 x 237)
Realisasi HP per PFA s.d. bulan Desember 2014 sebanyak 250 HP atau 105% dari potensi HP/PFA maksimal sebesar 237 HP, dengan rincian:
HP PKPT& Non PKPT(PFA) HP PKAU (PFA) Jumlah HP PFA Jumlah PFA HP / PFA Potensi HP / PFA 33.365 1.365 34.730 139 250 237
REALISASI ANGGARAN DIPA
7
AN
ALI
SIS
CAP
AIA
N
KIN
ERJ
A
AN
ALI
SIS
CAP
AIA
N
KIN
ERJ
A
RJA
BEBAN KERJA
8
AN
ALI
SIS
CAP
AIA
N
KIN
ERJ
A
L a p o r a n R e a l i s a s i R K T B u l a n D e s e m b e r 2 0 1 4
Halaman 9
b
b.. BBeebbaann KKeerrjjaa ppeerr ppeeggaawwaaii ((nnoonn PPeennggaawwaassaann//PPKKAAUU))
Potensi HK s.d.Desember 2014 per Pegawai Non PFA sebanyak 237 HK (n/12 x 237).
Realisasi HK per Pegawai s.d. Desember 2014 sebanyak = 201 HK per Non PFA (6.828 HK/ 34 Non PFA ).
Kepala Perwakilan,
Deni Suardini
NIP 19650621 198703 1 001
Tembusan Yth:
