PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASEETS PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASEETS

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Ditujukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

S1 Manajemen

Oleh :

RIA ANGGRAINI

2011210822

SEKOLAH TINGGI ILMU PERBANAS SURABAYA

SURABAYA

(2)

i

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP RETURN ON ASEETS

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Ditujukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

S1 Manajemen

Oleh :

RIA ANGGRAINI

2011210822

SEKOLAH TINGGI ILMU PERBANAS SURABAYA

SURABAYA

(3)

(4)

(5)

(6)

ii

MOTTO

“Ja

dilah seperti karang di lautan yang

kuat dihantam ombak dan kerjakanlah

hal yang bermanfaat untuk diri sendiri

dan orang lain karena hidup hanyalah

sekali

”

Selalu berusaha dan berdoa dalam menghadapi segala permasalahan

dan di saat situasi yang sesulit apapun itu, maka Allah akan selalu

memberikan jalannya karena tidak ada masalah tanpa ada jalan

keluarnya karena hanya pada Allah apapun dan dimanapun kita

berada kepada dia-lah tempat meminta dan memohon dengan begitu

kita dapat melakukan dan memberikan yang terbaik untuk

orang-orang disekitar kita

(7)

iv

PERSEMBAHAN

Rasa syukur saya ucapkan sebesar-besarnya kepada Allah SWT

Karena telah memberikan kemudahan dan kelancaran sehingga aku dapat

mengerjakan skripsi ini hingga selesai. Terimakasih tuhan telah mendengar dan

menjabah doa-doaku sehingga aku dapat menyelesaikan pendidikanku hingga S1

dalam 7 semester. Tidak lupa pula SKRIPSI ini aku persembahkan kepada:



Aku persembahkan cinta dan kasih sayangku kepada orang tuaku Bpk.

Sutjahyo dan terlebih untuk Ibu Khussaini yang tiada henti memberikan

dukungan dan telah membiayai pendidikanku mulai TK hingga Sarjana

(S1), terimakasih atas doamu juga ibu sehingga aku bisa menjadi seperti

sekarang ini.



Terimakasih yang tak terhingga buat dosen pengujiku Bpk Drs. Ec.

Herizon, M.Si. dan Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M

.

yang tak pernah lelah

dan sabar memberikan bimbingan dan arahan kepadaku sehingga skripsi ini

dapat selesai tepat waktu dengan baik.



Kepada keluarga tercinta adikku Muhammad Eric Rizky, Lintang Harum

Sari, Fitri Dian Permatasari dan saudara-saudara sepupuku Mba Diana

dan Koko Hemi, Ryo Anggara dan Abu Naim, Indra Kurniawan, Satria

Kanza Alfatih K. terimakasih doanyaa.



Kepada Keluarga dan saudara-saudaraku di Cilegon dan di Tuban

terimakasih buat doanya dan sudah mendukungku selama ini.



Terimakasih juga ku persembahkan Kepada Sahabat-sahabatku yang

senantiasa menjadi penyemangat dan menemani di setiap hariku Buat

Diana Shinthia Dewi, SE dan Vinny Febrinawati, SE terimakasih sudah

Memberikan kesan dan melewati suka duka bersama selama 7 semester ini.

(8)

viii



Kepada Sahabatku Diah S Wardani terimakasih sudah menjadi sahabat

terbaikku selama kurang lebih 9tahun, terimakasih sudah menjadi orang

paling mengerti aku atas doamu juga aku bisa menyelesaikan skripsi ini.



Kepada Dimas Ragilia M.M yang sudah sabar memberikan dorongan serta

semangat kepadaku dan terimakasih kurang lebih 3 tahun menemaniku.



Teruntuk Adv. N.Gunawan Natadiraja. S.SH terimakasih sudah menjadi

inspirasiku sekaligus penyemangatku.



Kepada teman-teman yang sudah membantu aku Hadi Susilo Dwi Cahyono,

dan juga Rommy Rifky R terimakasih sudah membantu mengajari aku

hingga terselesaikannya skripsi ini.



Kepada teman-teman yang sudah mendukung dan mendoakanku Widya

Anggarini, Annifatur Rosyida, Tika Patresia, Bintang Pradipta, Sivta

Zahara, Dyah (mami), Yustisia Amalia, Dona Maria, Elok Senjakala,

Rahga Sugehraharjo, Rangga Yudhistira, Trikusdianti, Tania Mustika Ayu,

Nina Angelina. Terimakasih untuk semuanya.



Kepada teman-teman seperjuangan dan satu bimbingan Wahyu

Primaningtyas, Anisa, Nisrina, Fani Awaludin, Pandu, Hendry dan Mamo.



Kepada Mama Tuti, Mama Heny, Tante Linda, Tante Feling terimakasih

sudah mendukung dan menasehatiku selama ini.



Teruntuk semua teman-teman seangkatanku yang selalu membantu, berbagi

keceriaan dan melewati setiap suka dan duka selama kuliah. Terimakasih

banyak.

(9)

ix

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran ALLAH SWT yang telah

memberikan rahmat dan kasih sayangnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi

yang berjudul “ Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensivitas dan Efisiensi

terhadap Return On Asset pada Bank Pembangunan Daerah”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (1) jurusan Manajemen konsentrasi

perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Penulis menyadari bahwa selesainya skripsi ini tidak terlepas dari

dukungan pihak-phak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada

kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Ibu Hj. Anggraeni, SE.,M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah

meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan

dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Melisa Silvi, S.E, M.Si. selaku ketua program studi sarjana manajemen

STIE Perbanas Surabaya periode 2010-2014 dan Ibu Dr. Muazaroh, S.E,

M.T selaku ketua program studi sarjana maanjemen STIE Perbanas

Surabaya periode 2014-2018.

3. Prof Dr.Dra.Psi. Tatik Suryani, M.M selaku ketua STIE Perbanas

Surabaya periode 2010-2014 dan BpkLutfi, SE., M.Fin selaku Ketua STIE

Perbanas Surabaya periode 2014-2018.

4. Bpk Dr. Drs. Soni Harsono. M.Si. selaku dosen wali.

(10)

x

5. Seluruh staf pengajar, staf akademik dan staf perpustakaan STIE Perbanas

Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.

Surabaya, Februari 2015

Penulis

(11)

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN ... v

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 35

3.2 Batasan Penelitian ... 37

3.3 Identifikasi Variabel ... 38

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ... 39

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ... 41

3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 42

3.7 Teknik Analisis Data ... 43

(12)

xii

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 Return On Asset Pada Bank Pembangunan Daerah

Periode Tahun 2010-2014 ... 3

Tabel 2.1 Perbedaan Penelitian Yang Terdahulu Dengan Penelitian Saat Ini... 15

Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total Assets Per Juni 2014 ... 42

Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Assets Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Kriteria Per Juni 2014 ... 43

Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014

Tabel 4.10 Koefisien Regresi Linier Berganda ... 70

Tabel 4.11 Hasil Penghitungan (Uji F) ... 73

Tabel 4.12 Hasil Penghitungan (Uji t)... 74

Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori ... 80

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 33

Gambar 3.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 uji F ... 45

Gambar 3.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 uji t sisi kanan ... 47

Gambar 3.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 uji t sisi kiri ... 48

Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t dua sisi ... 49

Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil (Uji F) ... 74

Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 hasil uji t untuk X1 ... 75

(14)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan Rasio LDR

Lampiran 2 Perhitungan Rasio IPR

Lampiran 3 Perhitungan Rasio APB

Lampiran 4 Perhitungan Rasio NPL

Lampiran 5 Perhitungan Rasio PDN

Lampiran 6 Perhitungan Rasio IRR

Lampiran 7 Perhitungan Rasio BOPO

Lampiran 8 Perhitungan Rasio FBIR

Lampiran 9 Perhitungan Rasio ROA

Lampiran 10 Output SPSS

Lampiran 11 Tabel Uji F

Lampiran 12 Tabel Uji t

Lampiran 13 Pertumbuhan Suku Bunga

Lampiran 14 Pertumbuhan Nilai Tukar

(15)

xv

The Influence Of Liquidity Ratios, Asset Quality Ratios, Sensitivity Ratios and Efficiency Ratios Toword Return On Assets

in Regional Development Banks

Ria Anggraini STIE Perbanas Surabaya Email : riaanggrek07@gmail.com

ABSTRACT

This research aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO and FBIR have a significant influence simultaneously and partial on ROA in Regional Development Bank. The sample of this research are three banks, namely : BPD Bali, BPD Sumatera Barat and BPD Sumatera Selatan&Bangka Belitung. Data and collecting data methods in this research is secondary data which is taken from financial report of regional development banks started from going from the first quarter of 2010 until quarter two of 2014. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linear regression analyze.

Based on calculations and result from using SPSS 19.0 for windows, state that LDR, IPR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO and FBIR have significant influence simultaneously to Return On Asset on Regional Development Banks. LDR, NPL, PDN, and FBIR have positive unsignificant influence partially to Return On Asset on Regional Development Bank. IPR, APB, IRR have negative unsignificant influence partially to Return On Asset on Regional Development Bank. On the other hand, BOPO have negative significant influence partially to Return On Asset on Regional Development Bank. The result showed that the most dominant effect to ROA is BOPO.

Keyword : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, ROA.