Beri tanda X dalam
B. Tidak Terutang PPN Rp
Rp
G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal ……….
Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya Dikompensasikan ke Masa Pajak ………
Dokumen terlampir
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C KUP)
III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI
A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak :B. PPN Terutang :
C.
Tanda tangan :
Nama Jelas :
Jabatan :
Cap Perusahaan : F.1.2.32.01
Lampiran :
………, ………. Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan)
Dikembalikan (Restitusi)
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya, saya menyatakan bahwa apa
yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar,
lengkap, jelas dan tidak bersyarat.
PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (IV.C - IV.D) PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan
IV. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH
NTPP : PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal ………
PPn BM yang harus dipungut sendiri
Lembar ke- 3 SSP PPn BM
FORMULIR
PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan
1107
Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2)
II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B)
SURAT PEMBERITAHUAN MASA
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
P
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Kuasa
Lembar ke- 3 SSP PPN Surat Kuasa Khusus
I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA
PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama
PKP
PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E)
PPN lebih dibayar pada :
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :
Pernyataan
PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan
NTPP:
Rp ……….. Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5)
Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN
NTPP :
PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (IV.A - IV.B) Dilunasi Tanggal ………..
Rp ……….. Ekspor
Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri
Prosedur biasa
Dokumen disusulkan Kegiatan Tertentu
Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN
PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C)
s.d. Pembetulan Ke :
DPP
PAJAK PERTAMBAHAN NILAI
(SPT MASA PPN)
Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN yang sesuai
-Nama PKP :
NPWP : - - - -
-D.1.2.32.01
25 22
23 21
24 7
8
9
10 dst 5 6 7
3
4
5
6 3 4
Tanggal
No PEB
Nomor Nama Pembeli BKP/Penerima JKP
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
1 2
I Ekspor
LAMPIRAN 1
DAFTAR PAJAK KELUARAN DAN PPn BM
Pembetulan Ke- : ……… ( ……….)
FORMULIR
1107 A
Masa Pajak : s.d.Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08 )
V Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh Pemungut PPN ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03 )
VI Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya tidak dipungut ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07 )
III Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak Sederhana
IV Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya harus dipungut sendiri ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 01,04,05,06 dan 09 + III )
VII
26
27
28
29
30
Jumlah Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak
PPN (Rupiah)
PPn BM (Rupiah)
Kode dan No Seri FP Yg Diganti
DPP (Rupiah)
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Faktur Pajak/ Nota Retur II Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak
1
2
Nama Pembeli BKP/Penerima JKP
No NPWP
Tanggal Kode dan Nomor Seri
DPP (Rupiah)
Jumlah Ekspor
2
3
4
-Nama PKP :
NPWP : - - - -
-D.1.2.32.02
B. Penyerahan Jasa Kena Pajak = …….% X Rp ………
C. Jumlah (I.2.A + I.2.B)
1
A. Impor BKP dan Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean serta Pemanfaatan JKP dari Luar Daerah Pabean
B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri
2
Jumlah
DPP (Rupiah) PIB
FORMULIR
1107 B
Masa Pajak : s.d.
LAMPIRAN 2
DAFTAR PAJAK MASUKAN DAN PPn BM
Pembetulan Ke- : ……… ( ……….)
PPN (Rupiah)
Jumlah
Tanggal SSP
dst
Nama Penjual
BKP/Pemberi JKP Tanggal
No
PPN (Rupiah)
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
No
D. Jumlah (I.3.A + I.3.B - I.3.C)
A. Penyerahan Barang Kena Pajak = …….% X Rp ………
Bagi PKP yang menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak Masukan
II
I PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN DAN PPn BM
PPN (Rupiah)
PPn BM (Rupiah)
Bagi PKP yang tidak menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak Masukan
3
Nama Penjual BKP/Pemberi JKP/Bank Devisa/Dit.Jen Bea dan
Cukai
DPP (Rupiah)
1
2
3
dst
PPN (Rupiah)
PPn BM (Rupiah) Ket.
Kode dan No Seri FP Yg Diganti
PPN (Rupiah)
DPP (Rupiah)
4 Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (I.1.C + I.3.D) atau (I.2.C + I.3.D)
No
Tanggal
PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN DAN/ATAU PAJAK MASUKAN DAN PPn BM YANG ATAS IMPOR ATAU PEROLEHANNYA MENDAPAT FASILITAS
PPn BM (Rupiah) Nama Penjual
BKP/Pemberi JKP Tanggal SSP
Jumlah
dst 3 1
10
11 2
3
4
5
6
7
12 8
9
C. Jumlah (I.1.A + I.1.B)
C. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan (PM) yang telah dikreditkan
Pajak Masukan Lainnya
A. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya
Kode dan Nomor Seri NPWP
B. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak ………
Faktur Pajak/ Nota Retur
1
2
Faktur Pajak/PIB/Nota Retur Kode dan Nomor
Seri NPWP
Nomor Tanggal
