Nomor : LKIN-264/PW16/6/2016 23 Juni 2016 Hal : Laporan Monitoring Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi
Kalimantan Selatan s.d. Triwulan II Tahun 2016
Yth.
Sekretaris Utama
u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan BPKP di Jakarta
Berikut kami sampaikan hasil monitoring kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan s.d. Triwulan II Tahun 2016.
A. Simpulan
1. Realisasi outcome program pengawasan tercapai 100%, sedangkan outcome program dukungan pengawasan ditargetkan pada triwulan IV.
2. Realisasi output pengawasan sebanyak 79 rekomendasi atau 127,42% dari rencana sebanyak 62 rekomendasi. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 44,89%.
3. Realisasi output pendukung pengawasan sebanyak 39 laporan/dokumen/ kegiatan/bulan layanan atau 100% dari rencana sebanyak 39 laporan/ dokumen/kegiatan/bulan layanan. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 48,75%.
4. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan PKPT sebanyak 79 LHP atau 106,76% dari rencana sebanyak 74 LHP.
5. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan Non PKPT sebanyak 144 LHP atau 64,57% dari total realisasi LHP sebanyak 223 LHP.
6. Realisasi penugasan PKPT sesuai fokus pengawasan adalah sebagai berikut:
a. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional : 25 PP
b. Peningkatan Ruang Fiskal : 5 PP
c. Pengamanan Aset : 27 PP
2 7. Realisasi penugasan pengawasan PKPT sebanyak 103 PP atau 104,04%
dari rencana sebanyak 99 PP.
8. Realisasi penugasan pengawasan Non PKPT sebanyak 225 PP atau 68,60% dari total realisasi penugasan pengawasan sebanyak 328 PP.
9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak 96 penugasan atau 100% dari rencana sebanyak 96 penugasan.
10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak 115 OH atau 48,71% dari potensi setahun sebanyak 237 OH.
11. Realisasi anggaran sebesar Rp10.289.784.712,00 atau 83,86% dari rencana sebesar Rp12.270.204.000,00.
12. Data terkait penugasan pengawasan masih menggunakan PKPT sebelum revisi.
B. Uraian Kegiatan
Rencana Kegiatan Tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan.
1. Outcome
Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan berkewajiban mengukur keberhasilan program (outcome). Indikator kinerja program (IKP) pengawasan dan dukungan pengawasan s.d. triwulan ini ditetapkan sebanyak 16 indikator dengan target dan realisasi sebagaimana disajikan dalam Tabel 1.
Tabel 1
Target dan Realisasi Outcome s.d. Triwulan II Tahun 2016
No Indikator Kinerja Program Target IKP (%) Realisasi IKP s.d. Trw. Ini (%)
Capaian (%) Tahun
2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini
1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4
Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan keuangan negara 1 Perbaikan tatakelola, manajemen
risiko, dan pengendalian intern
3 No Indikator Kinerja Program Target IKP (%) Realisasi IKP s.d.
Trw. Ini (%)
Capaian (%) Tahun
2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini
1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4
2 Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi
100 - 100,00 100,00 N/A
3 Penyerahan keinvestigasian hasil kepada pengawasan aparat
penegak hukum 60 14 33,33 55,56 238,1
Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi 4 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi
(level 3) - - - - -
5 Maturitas SPIP Pemerintah
Kabupaten/kota (level 3) 15 - - - -
6 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD
yang dibina 52 - 41,66 80,12 N/A
7 Presentase BLUD yang kinerjanya
minimal baik dari BLUD yang dibina 58 - 100 172,41 N/A
Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda 8 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi
(Level 3) - - - - -
9 Kapabilitas APIP Pemerintah
Kabupaten/Kota (Level 3) 15 - 15,38 103 N/A
10 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi
(Level 2) 100 - 100 100 N/A
11 Kapabilitas APIP Pemerintah
Kabupaten/Kota (Level 2) 30 - 69,23 231 N/A
12 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi
(Level 1) - - - - -
13 Kapabilitas APIP Pemerintah
Kabupaten/Kota (Level 1) 55 - 15,38 28 N/A
Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP 14 Persepsi kepuasan layanan
kesesmaan (skala likert 1-10) 7 - - - -
Dari Tabel 1 terlihat bahwa indikator kinerja program pengawasan tercapai 10 indikator atau 100% dari 10 indikator, sedangkan indikator kinerja program dukungan pengawasan ditargetkan dan diukur pada triwulan IV. Jika dibandingkan dengan target outcome setahun, maka outcome pengawasan tercapai 61,24%.
Hal ini disebabkan penugasan pengawasan keinvestigasian masih dalam proses pelaksanaan.
4 2. Output
Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan merencanakan output sebanyak 176 rekomendasi, 80 laporan/dokumen/kegiatan, 12 bulan layanan. Rencana output tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2.
Tabel 2
Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan II Tahun 2016
No Indikator Kinerja Kegiatan Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Realisasi Output s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1 Rekomendasi Hasil Pengawasan 176 62 79 44,89 127,42 2 Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 80 39 39 48,75 100 3 Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP 820 - - - -
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 79 rekomendasi atau tercapai 127,42% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 62 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 39 laporan/dokumen/kegiatan atau tercapai 100% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 39 laporan/dokumen/kegiatan.
Realisasi output melebihi target disebabkan adanya penugasan pengawasan pendukung rekomendasi dilaksanakan mendahului RMP dan RPL.
Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 44,89% dan output pendukung pengawasan tercapai 48,75%.
3. Fokus Pengawasan
Realisasi penugasan PKPT s.d. triwulan II Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3.
5 Tabel 3
Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016
No . Bidang Rencana PP Realisasi PP s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5
1. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional
51 30 25
2. Peningkatan Ruang Fiskal 15 7 5
3. Pengamanan Aset 37 19 27
4. Perbaikan Governance System 76 43 46
Jumlah 179 99 103
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 telah sesuai dengan rencananya.
4. Penerbitan Laporan
Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4.
Tabel 4
Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016
No . Bidang Rencana LHP PKPT Realisasi LHP PKPT s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. IPP 48 23 23 47,92 100,00 2. APD 54 16 12 22,22 75,00 3. AN 34 15 20 58,82 133,33 4. INVESTIGASI 43 20 24 55,81 120,00 5. P3A - - - - - Jumlah 179 74 79 44,13 106,76
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 sebanyak 79 LHP atau tercapai 106,76% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 74 LHP.
Dari laporan Bidang APD sampai dengan Triwulan II Tahun 2016 sebanyak 12 laporan termasuk di dalamnya Laporan Peningkatan Kapabilitas APIP sebanyak 2 laporan. Bidang P3A di Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan baru terbentuk pada bulan Juni 2016.
Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 tercapai 44,13%.
6 Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5.
Tabel 5
Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016
No . Bidang Realisasi LHP Non PKPT s.d. Triwulan ini Total Realisasi LHP s.d. Triwulan ini (%) 1 2 3 4 5=3/4 1. IPP 34 57 59,65 2. APD 66 78 84,62 3. AN 37 57 64,91 4. INVESTIGASI 7 31 22,58 5. P3A - - - Jumlah 144 223 64,57
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT s.d. triwulan II tahun 2016 mencapai 64,57% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama.
5. Penugasan Pengawasan
Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6.
Tabel 6
Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016
No . Bidang Rencana PP PKPT Realisasi PP PKPT s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw.ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. IPP 48 30 24 50,00 80,00 2. APD 54 22 27 50,00 122,73 3. AN 34 24 23 67,65 95,83 4. INVESTIGASI 43 23 29 67,44 126,09 5. P3A - - - - - Jumlah 179 99 103 57,54 104,04
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 sebanyak 103 PP atau tercapai 104,04% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 99 PP.
Realisasi penugasan pengawasan PKPT melebihi targetnya karena terdapat beberapa PKPT yang dilaksanakan mendahului RMPnya.
7 Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 tercapai 57,54%.
Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7.
Tabel 7
Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No . Bidang Realisasi PP Non PKPT s.d. Trw. ini Total Realisasi PP s.d. Trw. ini (%) 1 2 3 4 5=3/4 1. IPP 78 102 76,47 2. APD 80 107 74,77 3. AN 50 73 68,49 4. INVESTIGASI 17 46 36,96 5. P3A - - - Jumlah 225 328 68,60
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT s.d. triwulan II tahun 2016 mencapai 68,60% dari total realisasi PP pada periode yang sama.
6. Penugasan Pendukung Pengawasan
Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8.
Tabel 8
Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan II Tahun 2016
No .
Bagian/ Bidang
Rencana Penugasan Realisasi
Penugasan s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. TU 189 96 96 50,79 100,00 2. P3A - - - - - Jumlah 189 96 96 50,79 100,00
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan II tahun 2016 sebanyak 96 penugasan atau tercapai 100% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 96 penugasan.
Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 50,79%
7. Penggunaan Hari Produktif
Jumlah pegawai sampai dengan triwulan II tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan sebanyak 116 orang terdiri dari 91 PFA
8 dan 25 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9.
Tabel 9
Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan II Tahun 2016
No. PFA/PFU Potensi OH (HP/HK) Realisasi OH s.d. Trw. ini Capaian (%) Tahun 2016 s.d. Trw. ini Tahun 2016 s.d. Trw. ini 1 2 3 4 5 6=5/3 7=5/4 1. PFA (HP) 237 119 118 49,59 99,18 2. PFU (HK) 237 119 108 45,49 90,97 Jumlah 237 119 115 48,71 97,41
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. triwulan II tahun 2016 sebanyak 115 OH atau tercapai 97,41% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 119 OH.
Realisasi penggunaan OH tidak mencapai target sampai dengan triwulan II dikarenakan cut off data tersebut tanggal 20 Juni 2016
Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. triwulan II 2016 tercapai 48,71%.
8. Penyerapan Anggaran
Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan tahun 2016 sebesar Rp25.433.177.000,00. Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10.
Tabel 10
Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan II Tahun 2016
Program Kegiatan IKK
Jumlah Kumulatif Penyerapan % Capaian
Anggaran (Rp) Rencana Penyerapan (Rp) Realisasi Anggaran (Rp) Terhadap Anggaran Terhadap Rencana Penyerapan 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/Tunjangan-BPKP Bulan Layanan Perkantoran 18.097.997.000 9,196,840,000 7,187,309,076 39.71 78.15 Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran 2.225.242.000 900,000,000 898,229,217 40.37 99.80
9
Program Kegiatan IKK
Jumlah Kumulatif Penyerapan % Capaian
Anggaran (Rp) Rencana Penyerapan (Rp) Realisasi Anggaran (Rp) Terhadap Anggaran Terhadap Rencana Penyerapan 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 979.846.000 450,000,000 439,110,716 44.81 97.58 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP 389.500.000 0 184,282,885 47.31 #DIV/0! Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Hasil Pengawasan 3.740.592.000 1,723,364,000 1,580,852,818 42.26 91.73 Jumlah 25.433.177.000 12,270,204,000 10,289,784,712 40,46 83,86
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. triwulan II tahun 2016 sebesar Rp10.289.784.712,00 atau terserap 83,86% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp12.270.204.000,00.
Rendahnya capaian tersebut dikarenakan cut off realisasi dana sampai dengan triwulan II adalah tanggal 20 Juni 2016.
Jika dibandingkan dengan rencana penyerapan anggaran setahun, maka penyerapan anggaran tersebut sebesar 40,46%.
Demikian hasil monitoring kinerja triwulan II tahun 2016 ini kami sampaikan. Atas perhatian dan perkenan Ibu Sekretaris Utama, kami ucapkan terima kasih.
Kepala Perwakilan,
Sumitro
