HALAMAN PERSETUJUAN ANALISIS PENGARUH FAKTOR MAKRO EKONOMI DAN KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (PERIODE 2011 - 2014)

(1)

i

ANALISIS PENGARUH FAKTOR MAKRO EKONOMI DAN KARAKTERISTIK BANK TERHADAP PROFITABILITAS BANK

UMUM SYARIAH DI INDONESIA (PERIODE 2011 - 2014)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Sebagai Syarat Mencapai Derajat Sarjana S-1

Oleh:

ARLINA WILDHA MUKHTYARSIH 1202010079

PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1 FAKULTAS EKONOMI

(2)

HALAMAN PERSETUJUAN

SKRIPSI

Oleh :

Diperiksa dan disetujui oleh :

Pembimbing

(3)

iii

HALAMAN PENGESAHAN

Oleh :

Telah dipertahankan di depan Panitia Ujian Skripsi

Pada hari Jum’at, 27 Mei 2016

SUSUNAN PANITIAN UJIAN SKRIPSI

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto

(4)

SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Arlina Wildha Mukhtyarsih NIM : 1202010079

Program Studi : Manajemen S1 Fakultas : Ekonomi dan Bisnis

Universitas : Muhammadiyah Purwokerto

Menyatakan dengan sebenar – benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya saya dan bukan hasil jiplakan dari hasil karya orang lain.

Demikian pernyataan ini saya nyatakan secara jujur, dan apabila kelak di kemudian hari terbukti ada unsur penjiplakan, maka saya bersedia mempertanggungjawabkannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Purwokerto, 23 Agustus 2016 Yang menyatakan,

(5)

v

PERSEMBAHAN

Ku persembahan hasil karya sederhana ini kepada : Orang tuaku tercinta atas doanya dan motivasinya yang tiada

henti – hentinya

(6)

MOTTO

Barang siapa bertaqwa kepada Allah SWT niscaya Allah menjadikan baginya kemudahan dalam segala urusannya (QS. Ath-Thalaq : 4)

orang – orang hebat di bidang apapun bukan baru bekerja karena mereka terinspirasi, namun mereka menjadi terinspirasi karena mereka lebih suka bekerja. Mereka tidak menyia-nyiakan waktu

untuk menunggu inspirasi. (Ernest Newman)

(7)

vii

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh inflasi, Gross Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return On Asset (ROA) bank bank umum syariah di Indonesia. Jenis penelitian ini adalah penelitian kuantitatif. Variebel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah inflasi, GDP, CAR, FDR, NPF dan BOPO terhadap variebel dependen ROA.

Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah purposive sampling dengan kriteria bank umum syariah yang terdaftar di bank Indonesia (BI) dan telah menyampaikan laporan keuangan pada tahun 2011 – 2014 berjumlah 9 bank umum syariah. Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik deskriptif, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan uji koefisien

determinasi (R2) serta pengujian hipotesis.

Dari hasil analisis menujukkan bahwa secara parsial Inflasi dan GDP berpengaruh positif signifikan. sedangkan CAR, FDR dan BOPO berpengaruh negatif signifikan. Dan NPF berpengaruh negatif tidak signifikan. Secara simultan variabel Inflasi, GDP, CAR, FDR, NPF dan BOPO berpengaruh signifikan

terhadap ROA.

Kata Kunci : Inflasi, Gross Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio

(CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing

(8)

ABSTRACT

This research was aimed at knowing the effect of inflation, Gross

Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR), an d Financing to

Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF), Operating Expense to

Operating Income (BOPO) towards Return on Asset of Syariah Conventional

Banks in Indonesia. This was a quantitative research. The independent variables

used in this research were inflation, GDP, CAR, FDR, NPF, and BOPO towards

the dependent variable ROA.

The technique of data collection used was purposive sampling with the

criteria of syariah banks listed in Bank Indonesia and having reported the

financial statement from 2011-2014. The samples were 10 syariah banks. The

techniques of data analysis were descriptive statistics, classic assumption test,

multiple regressions analysis, and determination coefficient test (R2) as well as

hypothesis test.

Based on the analysis, it was known that partially inflation and GDP had

a negative and insignificant effect. Meanwhile, CAR and NPF had significant and

positiv effect. And then FDR and BOPO had a positif and insignificant effect.

Simultaneously, inflation, GDP, CAR, FDR, NPF, and BOPO had a significant

effect on ROA.

Keywords: Inflation, Gross Domestic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio

(CAR), and Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Finance (NPF),

(9)

ix

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Alhamdullilah hirobbil‟alamiin segala puji dan syukur kami panjatkan kehadirat

Allah SWT atas berkat rahmat dan karunianya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul ‘’Analisis Pengaruh Faktor Makro Ekonomi dan Karakteristik Bank terhadap Profitabilitas Bank Umum

Syariah di Indonesia ‘’ (periode 2011 – 2014).

Skripsi ini merupakan tugas akhir sebagai salah satu syarat bagi penulis dalam menyelesaikan studi guna mencapai derajat S-1 pada Universitas Muhammadiyah Purwokerto. Kiranya dapat bermanfaat bagi seluruh lapisan masyarakat, khususnya bagi pihak yang membutuhkan dan pihak yang berkaitan dengan penelitian ini.

Dalam penyusunan ini penulis menyadari bahwa seluruh kegiatan tentunya tidak akan berjalan tanpa doa dan bantuan serta bimbingannya dari berbagai pihak. Untuk itu izinkan penulis untuk meyampaikan ucapan trimakasih yang sebesar - besarnya kepada :

(10)

2. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Dr. H. Syamsyuhadi Irsyad, SH., M.H.

3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto Akhmad Darmawan, SE., M.Si.

4. Bapak Hermin Endratno, SE, M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen Universitas Muhammadiyah Purwokerto.

5. Dosen wali yang selama ini telah membimbing dan mendidik saya dari awal kuliah hingga kini, Purnadi, SE., M.Si.

6. Bapak Akhmad Darmawan, SE., M.Si selaku dosen pembimbing yang telah memberikan sumbangan pemikiran banyak bantuan dan arahan dalam penyusunan skripsi serta memberikan kritik dan saran sehingga membantu peneliti dalam penyempurnaan skripsi ini.

7. Bapak Hengky Widhiandono, SE., M.Si dan Ibu Arini Hidayah, SE., M.Si, selaku penguji yang telah memberikan sumbangan pemikiran serta saran untuk kesempurnaan skripsi ini.

8. Bapak dan Ibu dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto yang telah membimbing, mengajar serta memberikan ilmu dan pengetahuan kepada penulis selama menjadi mahasiswa, serta seluruh staf dan karyawan perpustakaan, tata usaha yang membantu dalam kelancaran proses belajar mengajar di Kampus.

(11)

xi

10.Abdul Malik Karim Amrullah terimakasih atas doa, dukungan dan waktu yang diberikan selama ini.

11.Sahabat – sahabatku Riri, Angel, Sundari, Lulu, Kiki, Nana, Rizka, Tika, Rina, dan Edi, terimakasih atas perjuangannya yang sangat luar biasa. 12.Teman – Teman Badan Eksekutif Mahasiswa Universitas Muhammadiyah

Purwokerto, terimakasih atas doanya.

13.Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah memberikan bantuan dalam penyelesaian skripsi ini.

Waalaikumsallam. Wr. Wb

Purwokerto, Agustus 2016

Penulis

(12)

(13)

xiii

2.1.2 Analis Makro Ekonomi...13

2.3. Profitabilitas Bank...17

2.1.4 Karakteristik Bank...19

2.1.4.1 Financing to Deposit Ratio (FDR)...19

2.1.4.2 Capital Adequacy Ratio (CAR)...20

2.1.4.4 Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO)...22

2.2.1 Pengaruh Makro Ekonomi Terhadap Profitabilitas...23

2.2 Kerangka Pemikiran...26

2.3 Hipotesis yang dikembangkan...33

BAB 111 METODE PENELITIAN...34

3.1 Jenis Penelitian...34

3.2 Obyek Penelitian...34

3.3 Jenis Data dan Sumber Data...34

(14)

3.7.2 Uji Asumsi Klasik...42

3.7.3 Analisis Regresi Berganda...44

3.6.4 Uji Hipotesis...45

3.6.5 Uji Simultan (Uji f)...46

3.6.6 Uji Parsial (Uji t)...48

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN...55

4.1 Hasil Penelitian...55

4.1.4 Uji Regresi Linier Berganda...62

4.1.5 Uji R2...64

4.1.6 Pengujian Hipotesis...65

4.2 Pembahasan...70

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN...79

5.1 Kesimpulan...79

5.2 Saran...80

DAFTAR PUSTAKA...82

(15)

xv

DAFTAR TABEL

JUDUL TABEL Hal

3.1 Tabel Populasi...35

3.2 Tabel Durbin Watson...44

4.1 Daftar Populasi Perbankan Syariah di Indonesia...55

4.2 Daftar Sample Perbankan Syariah di Indonesia...56

4.3 Keterangan Sample Perbankan syariah di Indodnesia...56

4.4 Hasil Uji statistik Deskriptif...57

4.5 Hasil Uji Normalitas...60

4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas...60

4.8 Hasil Uji Autokorelasi...61

4.9 Hasil Uji Multikolonieritas...62

4.10 Uji Regresi Linier Berganda...63

4.11 Hasil Uji R2...64

4.12 Hasil Uji Statistik F...65

(16)

DAFTAR GAMBAR

Judul Gambar Hal

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran...32

Gambar 3.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama...48

Gambar 3.2 Kurva Penerimaan Hipotesis Kedua...49

Gambar 3.3 Kurva Penerimaan Hipotesis Ketiga...50

Gambar 3.4 Kurva Penerimaan Hipotesid Keempat...51

Gambar 3.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Kelima...52

Gambar 3.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam...53

Gambar 3.7 Kurva Penerimaan Hipotesis Ketujuh...55

Gambar 4.1 Hasil Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama...66

Gambar 4.2 Hasil Kurva Penolakan Hipoterir Kedua...67

Gambar 4.3 Hasil Kurva Penolakan Hipotesiz Ketiga...68

Gambar 4.4 Hasil Kurva Penerimaan Hipotesis Keempat...68

Gambar 4.5 Hasil Kurva Penolakan Hipotesis Kelima...69

Gambar 4.6 Hasil Kurva Penolakan Hipotesis Keenam...69

(17)

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Judul Lampiran Hal

Lamp. 1 Daftar Populasi dan Sample Bank Syariah di Indonesia...85

Lamp. 2 Daftra Rasio Keuangan Bank Syariah...86

Lamp. 3 Data Tingkat Laju Inflasi ...87

Lamp. 4 Perhitungan Rasio ROA...89

Lamp. 5 Perhitungan Rasio CAR...90

Lamp. 6 Perhitungan Rasio FDR...91

Lamp. 7 Perhitungan Rasio NPF...92

Lamp. 8 Perhitungan Rasio BOPO...93

Lamp. 9 Uji Regresi Berganda...94

Lamp. 10 Uji Asumsi Klasik...95

Lamp. 11 Hipotesis...97

Lamp. 12 Hasil Output SPSS...98

Lamp. 13 Tabel Uji F...100