Junar[r, Cfiairuf [an Sufuafr,po Izin Usaha : Kc?utuson Mentoi Ketangan Rl No. 397lKM.1l2U1

(1)

rr,,

-I

Registercd

Public

Junar[r,

Cfiairuf

[an

Sufuafr,po

Izin Usaha : Kc?utuson Mentoi Ketangan Rl No. 397lKM.1l2U1

Accountants

@

I,IIPORAN AKUNTAN INDEPENDEN

ATAS

PENEMPAN

PROSEDUR YANG DISEPAKATI

Atas

LAPOMN

PENERIMAAN DAN PENGELUARAN

DANA KAMPANYE PEMILIHAN

I'IIUM

CAI.ON ANGGOTA DEWAN

PERWAXIIJIN

DAEMH

PROVINST BANTEN TAHUN

2014

Atas

NaEa

H. ROSYID HAERUDIN, SP,

MM

Kattot

Prcat :

lqlw

Rtyo Kcbayorat LqmL No. 794 Blok B'3 Jokona 12221)

(2)

DAFTARISI

A. Laporan

Al:untan

tndependen

Atas

Penerapan

Prosedur

Yang

Disepakati atas Laporan

Penenmaan dan

Pengeluaran Dana

Kampanye Pemilihan

Umum

B. Laporan Atas

Prosedur

Yang

Dsepakati

Pada

Laporan

Panerimaan dan Pengeluaran Dana

Kampanye

C. Asersi

Peserta

Pemilihan Umum

tentang

Laporan

Penerimaan dan Pengeluaran Dana

Kampanye

D,

Audit

kepatuhan

atas

Laporan

Kampanye

Peserta

Pemilihan Umum

terhadap

Undang-Undang

Nomor

8 Tahun 2012 dan

Peraturan

Komisi

Pemilihan

Umum

Nomor 17

Tahun

2013

sebagaimana telah

diubah

dengan

Perahran

Komisi

Pemilihan Umum

Nomor

I

Terhun

2014

E. Laporan

Kampanye

Peserta

Pemilihan

Umum

F.

Dasar

Penunjukkan

dan Ruang

Lingkup

Penugasan

KAP

(3)

---Juru.efr, Cfiairut

[an

Su|yaQgo

@

Accounta

s

Izin Usoha : Keputusau Ment*i Keuaryar Rl No. 397lKM.1ln11

II\PORAN

AKUNTAN

INDEPENDEN

ATAS PENERAPAN PROSEDUR YANG

DISEPAKATI

ATAS LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DANA

KAMPAI!'YE

PEMILIIIAN

UMUM

Laooran

Aluntan

Ildenenden

alas Penerapan Prosedur vane DiseDakati

Laporan

No.

: 49.AR.i2014

Kepada

Yth.

:

Ketua

Komisi

Pemilihan Umum

Provinsi

Banten Jalan

KH.

Sochari

No.

42,

Ki,tang,

Serang, Banten

Kami

telah

melaksanakan prosedur

yang disepakati seperti yang diuraikan dalam Lampiran

dari

laporan

ini,

yang

dit6rapkan

atas

Laporan

Penerimaan

dan

Pengeluaran

Dana

Kanpanye

CLPPDK)

dari

H. Rosyid

Haerudi4

SP,

MM,

termasuk buku

pembantu penerimaan

dan

pengeluaran

dana

kampar.ye. Prosedur-prosedur

tersebut telah disepakati

oleh

Komisi

Pemilihan

Umum

('KPU),

yang

bemrjuan

untuk

membantu

K?U

dalam

memahamr

dan

memantau ketaatan

pencatataq

pengelolaarq dan

pelapora LPPDK

oleh

Calot

Anggota DPD

sehuburgan dengan audit

dan"

kampanye seperti

yang disyaratkan oleh perundang-rmdangan, ketentuan hukum, dan peraturan yang berlaku.

LPPDK

merupakan

sua6

laporsn dana

kampanye

yang menyajikan informasi

mengenai

saldo awal,

penerimaan, pengeluaran,

dan

saldo

akhir

dana kampanye.

Lingkup

perikatan prosedur

yang

disepakati hanya

mencakup rransaksi

p€nerimail {an

pengeluaran

,l"ne

kanpanye yang

tercatar dalam

LPPDK

dan

tidak

mencakup saldo

awal

dan saldo

akhir

LPPDK.

Kami

melaksanakan

perikaian

prosedur yang disepakati berdasarkan

sandar auditing

yang ditEtapkan oleh

Institut

AkEtan

Publik

Inrtonesia

("IAPD.

Kecukupan

dari

prosedur

yang

disepakati tersebut

merupakan

tanggungiawab

KPU.

Sebagai

konsekuensinya,

ka1i

tidak

membuat

representasi

tentang kecukupan

posedur yang

disepakati seperti

yang

diuraikan

dalam

Lampiran dari

taporan

ini,

baik

unnrk hrjuan pelaporan maupun tujuan

lainnya-Hasil

penerapan prosedur yang disepakati (temuan-temuan) adalah sebagaimana

disajikan

dalan

Lampiran dari

laporan

ini.

Kami tidak ditugasi

dm

tidak

melakukan

perikatan audit

berdasarkan

standar auditrng

yang

ditetapkan

oleh

Asosiasi

hofesi

Akuntan

Publik

dengan

tqjuan untuk

merryatakan pendapar atas

kewajaran penyajian

LPPDK

maupun

efeltiriras

pengendalian

internal

atas pelaporan

LPPDK.

Oleh karena

iaa kami tidak

menyatakan pendapat

atasnya

Se$dainya

kami

diminta

unilk

melaksanakan prosedur tambahan, mungkln terdapat

hal-hal

lain yarg

dapat

kami

ketahui dan

kami lapolkan

kepada

KPU.

Laporan

ini

hanya .lirnaksurlkan untuk digunakan oleh

KIU

dan

tidak

diperkenankan untuk

digrnakan

oleh pihak-pihak

yang

tidak nenyepakati

prosedur tersebut dan yang tidak bertanggungiawab atas kecukupan prosedur untuk tujuan mereka.

Kami udak

bertanggungiawab untuk memutakhirkan laporan

kami

setelah tanqgal laporan

ini.

Jakarts,

19

Mei

2014

lun

Su61af;1o

Regis

Drs.

Izin Akuntan

hrblik No

:

AP.0804

Kfitot

Pusa, : Jqlan Foyo lhbcyorun l-srrto No. 194 Bbk

B'i

l&kada 1222n

Ter. (0A)

n3

506&8ln'

(aD

D|5M9

Enail : _{ikt@jcs'ro'id}

(4)

LAPORAN ATAS PR(NEDUR YANG

I'ISEPAKATI

(5)

LAMPIRAN

8.4 LAPORAN

.

ATAS

PROSEDUR

YANG

DISEPAKATI

PADA

LAPORAN PENERIMAAN

DAN

PENGELUARAN

DANA KAMPANYE

CALON

ANGGOTA DEWAN

PERWAKILAN DAERAH

NO

PROSEDUR YANG

DISEPAKATI

TEM UAN

I

2 3

UMUM

I

g

"

untuk

mencatat semua laporan dan dokumen yang diterima

dari Calon Anggota DPD

Kami telah

membuat tanda

terima sesuai form pada lampiran 85

2.

a)

Tert"kan

k-lengkapan pencatatan transaksi penerimaan dan pengeluaran Dana Kampanye dengan cara:

l)

Memilih

25% dari seluruh

jumlah

item transaksi yang tercantum dalam

rekening

Koran

Rekening Khusus Dana Kampanye (yang mencakup penerimaan dan pengeluaran dana kampanye),

2)

Apabila 25%

dari

keseluruhan transaksi menghasilkan angka kurang

dari

30

(iga

puluh)

transaksi, maka yang diaudit adalah sebanyak 30

(tiga puluh)

rsnsaksi

3)

Apabila

jumlah

keseluruhan transaksi penerimaan

dan

pengeluaran

dana kampanye yang tercantum dalam

LADK

& RKDK

kurang dari 30

(tiga

putuh), maka

pengujian kelengkapan tersebut

dilakukan

untuk

seluruh transaksi tersebut,

b)

menelusuri transaksi tersebut

ke

LPPDK untuk

menentukan tercatat

tidaknya transaksi tersebut dalam LPPDK.

c)

Jika terdapat transaksi yang tercantum dalam

RKDK

letapi

tidak

terdapal dalam LPPDK, cantumkan dalam temuan.

Jumlah item lransaksi yang tercantum

dalam

LADK

dan

RKDK

hanya

16

transaksi dan.

oleh

karena

ilu.

kanli mengaudit seluruh item transaksi tsb.

seluruh

transaksi

dalam

LKDK

&

RKDK telah

lercanlum

dalam

LPPDK

B.

REKENING

DANA

KAMPANYE

3.

4.

c.

temuan.

T;ffi

k"*tr"ir"

tt

t*

ba"k

(umum

atau bukan)

di

mana

RKDK

dibuka

oleh

Calon

Anggota

DPD

dengan mencantumkan status bank tersebut dalam

Cuton

Anggotu DPD telah membuka

RKDK

di

bank umum. Yaitu

Bank

Muamalat.

ffi

RKDK

tersebut dengan nama

Calon

Anggota DPD, dengan mencantumkan dalam temuan nama Calon Anggota DPD dan nama vanq tercantum dalam

RKDK

tersebut.

Nama

pemilik RKDK

sesuai dengan

nama calon

anggota

DPD

Yang

tercantum.

PENERIMAAI\

DANA

KAMPANYE

5. a)

P"rlld

ket*.r"t"" ktr"lfit'^t

"r.ber

penerimaan dan bentuk penerimaan

dalam Daftar Laporan

Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye Calon

Anggota

DPD

sebagai pendukung

LPPDK

Calon Anggota

DPD

untuk

transaksi

penerimaan

dana

kampanye) dengan

klasifikasi

Penerimaan menurut ketentuan yang mencakup penerimaan dari pihak-pihak berikutl

I

)

Calon AnggotE DPD yang bersangkutan; dan

2)

sumbangan yang sah menurut hukum dari pihak lain'

(a)

perseorangan;

(b)

kelomPok;

(c)

perusahaan/badan usaha nonpemerintah;

(d)

Lainnya (termasuk hutang dan diskon)

Jika Daflar

Laporan

Penerimaan Sumbangan

Dana

Kampanye Calon

Anggota DPD dan/atau LPPDK Calon Anggota DPD tidak memperlihatkan

klasifikasi

penerimaan

tersebut

atau

berbeda dengan

ketentuan'

atau

klasifiksi

dalam

DSPDK

berbeda dengan klasifikasi dalam

LPPDK

Calon Anggota DPD, laporkan dalam temuan.

Periksa

keberadaan

surat

pemyataan penyumbang

untuk

transaksi

penerimaan

dana

kampanye)

dari

Calon

Anggota

DPD

yang memperlihatkan

klasifikasi

penerimaan sumbangan

yang

diterima

dari pihak-pihak sebagai berikut:

l)

perseorangan; b)

c)

Daftar Laporan

Penerimaan

Sumbangan

Dana

KamPanye Calon

Anggota

DPD

kosong

karena tidak

ada

penyumbang.

Dalam

LPPDK

tercantum

penerimaan hanYa

dari

Calon

Anggota

DPD

Yang

bersangkutan.

Prosedur

C5b tidak

dapat diterapkan

karena DPLPSDK Anggota

DPD kosong (tidak

disi)

Prosedur C5c tidak dapat diteraPkan,

karena

tidak ada

Penerimaan Yang bersumber dari sumbangan.

(6)

NO

PROSEDUR YANG

DISEPAKATI

TEM UAN

I 2 3

2)

kelompok;

3)

perusahaan/badan usaha nonpemerintah;

4)

Lainnya (termasuk hutang dan diskon)

d)

Jika

terdapat pemberi sumbangan yang

tidak

membuat surat pemyataan' laporkan dalam temuan.

6.

Tentrk"n

k""kut"sian

matematis (penjumlahan,

pengurangan,

dan sebagainya)

dari

seluruh transaksi yang tercantum dalam DaRar Laporan

Penerimaan Sumbangan

Dana

Kampanye dengan

cara

melakukan

perhitungan kembali atas keakurasian matematis tersebut. Jika terdapat ketidakakuratan

mate@

a)

b)

Prosedur C6a tidak dapal diterapkan.

karena

lidak ada

penerimaan;-ane

bersumber dari sumbangan.

7.

@lasifikasi

penyumbang antara

nilai

yang tercantum dalam Daftar Laporan Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye dengan nilal yang tercantum dalam LPPDK

b)

Laporkan pembandingan

jumlah

penerimaan tersebut dalam temuan'

c)

Jika

terdapat

Perbedaan

antara

keduanya,

tanyakan

alasan terjadinya

perbedaan tersebut kepada Calon Anggota DPD dan melakukan verifikasi atas

bukti

yang

te*ait

berdasarkan penjelasan yang diterima

dari

Calon Anggota DPD

d)

Laporkan dalam temuan perbedaan tersebut dan alasan perbedaan menurut Caion Anggota DPD dan hasil pencocokan dengan bukti yang diterima dari Calon Anggota DPD

Prosedur C7a tidak dapat diterapkan,

karena

tidak ada

penerimaan _Yang

bersumber dari surnbangan.

Prosedur C7c

tidak

daPat diterapkan,

karena

tidak ada

penerimaan _Yang

8.

9.

10.

@gan

jumlah

sumbangan

untuk

setiaP

penyumbang secara

akumulatii

b)

Jika

terdapat

perhitungan

jumlah

sumbangan

kumulatif untuk

tiap

nenvumbans vans tidak akurat, laporkan dalam temuan'

Prosedur C8a tidak daPat diterapkan,

karena

tidak ada

penerimaan _Yang

Tcrt"kan kep"trtlan teth"d"p

sumber

sumbangan

yang

diperbolehkan

merrurut ketentuan

yang berlaku

dengan

cara

menenulusuri

seluruh

transaksi penerimaan yang temcantum dalam

Daflar

LaPoran Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye ke

fotokopi

identitas penyumbang'

Jika terdapat yang

tidak

sesuai dengan ketentuan, laporkan fakta tersebut

h.rikl't

nema dan identitas DenYumbanq tersebut dalam temuan. b)

-p-rear.

c9a

tidak dapat diterapkan,

karena

tidak ada

Penerimaan Yang

b)

6tu[ii'

t"p"tutt*tuf*

t"p"t,,tt*

p"*atatan

transaksi

penerimaan

dalam

Daftar

_I

Laporan Penerimaan Sumbangan Dana KamPanye dengan cara

:

I

l)

Memilih

25%

dari

seluruh

jumlah

item

transaksi penerimaan secara I acak yang

mewakili

ketercakupan seluruh

jenis

penerimaan (kas dan

I

butan

ka!),

klasifikasi

penerimaan, dan periode yang tercakup dalam

I

Daftar Laporan Penerimaan Sumbangan Dana

Kampanye

I

2)

Apabila 25% dari

keseluruhan transaksi menghasilkan angka kurang

I

dari 30

(tiga

puluh)

transasi, maka yang

diaudit

adalah sebanvak

30

I

(tiga puluh) transaksi

3)

Apabila

jumlah

keseluruhan transaksi penerimaan secara acak yang

miwakili

jenis

penerimaan (kas dan bukan kas)'

klasifikasi

penerimaan,

dan

periode

yang

tercakup

dalam

Daffar

Laporan Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye kurang dari 30 (ti8a

puiuh), maka pengujian kelengkapan tersebut dilakukan un(uk seluruh transaksi tersebut

melakukan prosedur

di

bawah

ini

atas transaksi yang

dipilih

tersebut:

l)

Bandingkan nama

dan

alamat

penyumbang

yang

tercantum dalam

Daftar Laporan Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye dengan surat pemyataan Ppnyumbang teEebut.

(a) Identitas penyumbang

perorangan

dibuktikan dengan

surat pemyataan penyumbang perseoBngan dan

bukti-buhi

pendukung

iotokopi KTP

yang masih berlaku atau identitas lain yang sah' dan

fotokopi NPWP (aPabila ada).

Proseari

c

loa tidak

daPat

di[erapkan,

karena

tidak

ada

penerimaan

yang

bersumber

dari sumbangan.

Prosedur

Clob tidak

daPat

direrapkan,

karena

tidak

ada

penerimaan

yang

bersumber

dari sumbangan.

(7)

NO

PROSEDUR YANG

DISEPAKATI

TEM

UAN

I 2 3

(b)

Identitas kelompok dibuktikan dengan

surat

pemyataan

penyumbang

kelompok

dan

bukti-bukti

pendukung

fotokopi NPWP kelompok (apabila ada)

(c)

Identitas

perusahaan, dan/atau

badan

usaha

bukan

Pemerintah

dibuktikan dengan surat pemyataan penyumbang perusahaan dan

/

atau badan

usaha

nonpemerintah

dan bukti'bukti

pendukung

fotokopi akta pendirian dan fotokopi

llPwP

(d)

Jika

terdapat

perbedaan,

laporkan

perbedaan

tersebut

dalam temuan.

Telusuri

transaksi tersebut

kebukti

pendukungnya serta

ke

RKDK

untuk

memastikan keberadaan dan keakurasian pencatatan transaksi tersebut'

Jika terdapat penerimaan yang

tidak

terdapat dalam

RKDK

dan atau tidak

memiliki

bukti pendukung, laporkan dalam temuan.

c)

d)

k)

m)

e)

Berdasarkan

bukti

pendukung

yang

diperoleh

dan

diperiksa' dokumentasikan

informasi

transaksi ters€but dalam kertas

kerja

yang

mencakup pada):

l)

tanggal transaksi;

2)

nilai transaki;

3)

nama, alarnat,

dan

identitas

(fotokopi KTP,

NPWP. akta

pendirian

perusahaan, atau

buki

identitas lainnya yang diperlukan sesuai Cengan peraturan yang berlaktr) dari pihak yang memberikan sumbangan;

4)

jenis

penerimaan (kas atau bukan kas); dan

5)

klasifikasi penerimaan.

Untuk

sumbangan

yang diterima,

kirim

konfirmasi

positif

kepada pihak

yang

memberikan sumbangan

untuk

mengkonfirmasikan

keakurasian

identitas pemberi sumbangan, besaran sumbangan, dan bentuk sumbangan

(kas atau bentuk

lainnya). Konfirmasi

harus

dikirimkan

secara langsung oleh KAP.

Buat

daftar

konfirmasi

terkait

sebagai

kenas

kerja

untuk

mendokumentasikan pengiriman konfirmasi tersebut'

Bandingkan informasi antara

yang

diterima

berdasarkan jawaban

konfirmasi dengan informasi

yang

tercatat dalam

Daflar

Laporan

Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye.

Laporkan pembandingan jumlah penerimaan tersebut dalam temuan'

Jika

terdapat

perbedaan

antara

keduanya, tanyakan

alasan

teriadinya

perbedaan

temebut kepada

Calon

Anggota

DPD dan

melakukan pencocokan

stas

bukti'buhi

yang

terkait

berdasarkan penjelasan yang

diterima dari Calon Anggota DPD.

Laporkan dalam temuan perbedaan tersebut dan alasan perbedaan menurut Caion Anggota DPD dan hasil pencocokan dengan bukti yang diterima dari Calon

Arggota

DPD.

Untuk

sumbangan

yang diterima dalam

bentuk

bukan kas,

tentuksn

kesesuaian pencatatan

nilai

sumbangan berdasarkan harga pasar wajar yang berlaku pada saat sumbangan diterima,

Jika terdaPat sumbangan dalam bentuk barang dan jasa yang dicatat Calon

Anggota

DPD

tidak

berdasarkan harga pasar berdasarkan mbel tersebut' laporkan dalam

temu

c)

h)

D

)

Prosedur

C

tidak

ada

(8)

-4-TEM

UAN PROSEDUR

YANG

DISEPAKATI

PENGELUARAN DANA

KAMPANYE

Pengeluaran

yang

tercantum

dalam

DAPDK calon

anggota

DPD

telah

diklasifikasikan

sesuai

dengan ketentuan.

Pengeluaran

yang

teraanlum

dalarn

DAPDK calon

anggola

DPD

lelah

diklasifikasikan

sesuai

dengan ketentuan.

Periksa

kesesuaian

klasifikasi dan bentuk

pengeluaran

dalam

Danar

Aktivitas dan Pengeluaran Dana Kampanye Pemilihan Umum

("DAPDK")

Calon Anggota DPD

catatalt

sebagai pendukung

LPPDK

Calon Anggota

DPD untuk pengeluaran dana kampanye pemilu) dari Calon Anggota DPD

memperlihatkan dengan

bentuk

pengeluaran

(kas dan bukan

kas).dan

t<tasiitasi

pengeluaran (pengeluaran

operasi, modal,

dan

lain'lain)

menurut ketentuan.

Jika

DAPDK

Calon Anggota DPD dan atau LPPDK Calon Anggota DPD

tidak memperlihatkan klasifikasi pengeluaran tersebut alau berbeda dengan ketentuan, atau

klasifiksi

dalam

DAPDK

Pesena Pemilu berbeda dengan

klasifikasi dalam

LPFDK

Peserta Pemilu, laPorkan dalam temuan'

Jumlah-jumlah

Pengeluaran

Yang

terdapat

dalam DAPDK

secara malemat

is

lelah

disajikan

secara

akurar atas

Penjumlahan,

pengurangan, dsb.

@mlahan,

pengurangan'

dan

sebagainya) dari seluruh transaksi yang tercantum dalam

DAPDK

dengan

""r"

m"l"kukun

p"rhitungan kembali atas keakurasian malematis tersebut'

Jumlah

pengeluaran

menurut

klasifikasi

yang

tercantum

dalam

DAPDK

sama dengan LPPDK

berdasarkan penjelasan yang diterima dari Calon Anggota DPD

;@urut

klasifikasi

pengeluaran antara

nilai

yang teica:rtum dalam

DAPDK

dengan

nilai

yang tercantum dalam

LPPDKP.

b)

Laporkan pembandingan

jumlah

penerimaan tercebut dalam temuan'

c1

Jika terdapat perbedaan antara keduanya,

tindaklanjuti

dengan melakukan

prosedur

yang.tn"ny"k*

slasan

terjadinya

perbedaan tersebut kepada

boton

enggot

DPD dan

melakukan

verifikasi

atas

bukti

yang

terkait

Banyaknya transaksi yang tercantum

dalam DAPDK hanla 20

transaksi dan. oleh karena

itu,

kami mengaudit seluruh transaksi tsb.

Seluruh transaksi dalam

DAPDK

telah

lercantum

dalam

Bukli

Pendukung

Kami

telah

mendokumentasikan

bukri

pendukung

dan

informasi

transaksi tersebut.

Yang

mencakup

informasi seperti Pada

Dl4d3.

ffi

transaksi Pengeluaran dalam

DAPDK dengan cara:

a)

Memilii

25% dari seluruh

jumlah

item transaksi pengeluaran secara acak'

tetapi

harus

mewakili

jenis

pengeluaran

(kas

dan

bukan kas),

klasifikasi

pengeluaran (pengeluaran operasi' modal' dan lain-lain), dan periode yang tercakup dalam

DAPDK

b)

Apabila 25%

dari

keseluruhan transaksi menghasilkan angka kurang dari

'

fd

(tiga

puluh)

transaksi, maka

yang

diaudit

adalah sebanyak

30

(tiga

puluh)

transaki

c)

Apabila

jumlah

keseluruhan transaksi pengeluaran dana kampanye yang

'

t"icantr.

dalam

DAPDK

kurang

dari 30 (tiga

puluh)'

maka pengujian kelengkapan tersebut dilakukan untuk seluruh transaksi tersebut'

d)

melakukan prosedur

di

bawah

ini

atas transaksi yang

dipilih

tersebut:

l)

Telusuri transaksi tersebut kebukti pendukungnya dan ke

RKDK-2i

Jika terdapar pengeluaran yang

tidak

terdapat dalam

RKDK

dan atau

tidak

memiliki

bukti pendukung, laporkan dalam lemuan'

3)

Berdasarkan

bukti

pendukung

yeng

diperoleh

dan

diperiksa'

dokumentasikan informasi yang atas transaksi tersebut yang mencakup Oada):

(a)

tanggal transaksi;

(b)

nilai

transaksi;

(c)

Pihak menerima pembayaran dari Pesena Pemilu; sena

(d)

sifat dan

deskipsi

dari transaksi

4)

Untuk

ransaksi

pengeluaran dana kampanye dalam bentuk bukan kas' tentukan kesesuaian Penoatatan

nila!

pengeluaran tersebut berdasarkan t

*go

y-g

berlaku

ii

wilayah

yang bersangkutan pada saat ransaksi

(9)

NO PROSEDUR

YANC DISEPAKATI

TEM UAN

I 2 3

Jika lerdapat pengeluaran dalam bentuk barang dan jasa yang dicatat

tidak

berdasarkan harga pasar berdasarkan

ubel

tersebut'

laporkan dalam temuan,

Jika tcrdapat

diskon

pembelian barang atau jasa yang melebihi batas

kewajaran transaksi

jual

beli

secara

umum,

tentukan

kepatuhan pencatatan diskon tersebut sebagai sumbangan dan dicantumkan dalam Daftar Laporan Penerimaan Sumbangan Dana Kampanye.

Setanjutnya tentukan kepatuhan pencatatan atas sumbangan tersebut berdasarkan

kriteria

batasan

nilai

dan sumber sumbangan yang telah disebutkan di atas.

5)

6)

7)

E.

SURAT REPRESENTASI

DARI

CALON

ANCCOTA DPD

KEPADA

KAP

15.

D"pak",

Sr-t

R"pt""*tasi

Calon

Anggota DPD yang menyatakan

hal

yang

telah diminta oleh

KAP

yang telah

disampaikan

oleh Calon Anggota

DPD

kepada KAP.

Sural

Representasi

Calon

Anggota DPD telah diterima

(10)

ASERSI PESERTA

PEMILIEAN

IJMIJM

(11)

ASERSI

PERSEORANGAN CATON

ANGGOIA

DEWAN PERWAKII.AN DAERAH

TENIANG

IAPORAN

PENERIMAAN

DAN

PENGELUARAN

DANA

KAMPANYE

Kcmi

yong bertondotongon dibowoh

ini

:

Nomo

: H ROSYiDHAERUDIN,SP,MIJI

Alomot

:

Jl.

Fotohiloh No.

l8 Ciwondon Cilegon

Bonien

Alomot

domisili

: Jl.

Folohiloh No.

l8 Ciwondon Cilegon

Bonten

Nomor

telepon

:

0254 602801

Nomor

HP

(oktif)

'.08174849494

Joboton

:

Colon Anggoto

DPD

Rl

No

Urut 24

Dengon

inl

menyolokon kepotuhon komi terhodop ketenluon Undong-Undong

Nomor

B

Tohun

2012

don

peroturon

komisi

pemilihon umum

nomor

l7

lohun

20l3

tenlong

Pedomon Peloporon Dono Komponye

Peserto Pemilu

Anggoto

DPR, DPD,

don

DPRD

sebogoimono teloh diuboh dengon Peroluron

KPU

Nomor

'l

_Tohun

₂₀₁

_4,

_sebogoi

_berikul:

l.

Bohwo.

Colon Anggoto Dewon

Perwokilon

Doeroh

("DPD")

menyerohkon

Loporon

Penerimoon

don

Pengeluoron Dono Komponye (poling lombol

l5

(limo belos) hori

seleloh longgol pemungu'lon

suoro) berikut

di bowoh

ini

beserto

loporonloporon

loinnyo

yong ierkoil.

2. Bohwo,

Colon Anggoto

DPD

melokukon

pencototon

penerimoon don

pengeluoron

Dono

Komponye

dimuloi seiok

3 (tigo)

hori

seteloh

'

ditelopkon sebogoi

Peserto

Pemilu

don dilutup

I

(solu) minggu

sebelum

penyompoiokon

Loporon

Penerimoon

don

Pengeluoron

Dono

Komponye kepodo

KAP

3. Bohwo,

Colon Anggoto

DPD

uong,

podo

Rekening

Khusus

podo bonk

4. Bohwo,

Colon Anggoto

DPD

memotuhi jumloh penerimoon sumbongon

(mencokup

uong, borong,

don/olou

joso

yong

dopot

diniloi dengon

uong, termosuk hutong

don

diskon pembelion

borong otou joso

yong

melebihi

bolos

kewoioron

lronsoksi

_{,uol beli}

secoro

umum)

yong

diloporkon dolom

LPPDK

tidok boleh

melebihi

jumloh di bowoh

ini):

o

.

Rp. 250

Julo

untuk

penyumbong perseorongon

b.

Rp.500 Juto unluk

penyumbong kelompok

don/otou

bodon

usoho

.

non pemerintoh.

menempotkon

Dono

Komponye berupo

(12)

5.

7.

8. Bohwo,

Colon Anggolo

DPD

memotuhi ketentuon

woktu

peloporon

mengenoi

berikut

ini

:

o.

Penerimoon

Sumbongon

Periode

I

don

Periode

ll

b.

Pembukoon

Rekening

Khusus

Dono

Komponye

c.

Loporon Awol Dono Komponye

Bohwo,

Apobilo

lerdopot

Colon Anggoto

DPD

menerimo sumbongon

yong dilorong moko okon memoluhi kelenluon sebogoiberikut

:

o.

Dilorong

menggunokon sumbongort

lersebut;

b.

Menyetorkon sumbongon yong dilorongke

kos

Negoro; don

c. Meloporkon sumbongon yong dilorong

Bohwo.

Colon Anggolo

DPD memotuhi lingkup

woktu

pencototon

penerimoon don ,pengeluoron Loporon

Awol

Dono

Komponye

don

Rekening

Khusus

Dono Komponye,

meliputi

:

o.

Lingkup

woktu pencotolon

penerimoon

don

pengeluoron

Loporon

Rekening

Khusus

Dono Komponye dimuloi

sejok

3 (tigo) hori ditetopkon

sebogoi

Peserlo Pemilu

sompoi

dengon pembukoon

Rekening

Khusus

Dono Komponye.

b.

Lingkup

woklu

pencototon

penerimoon

don

pengeluoronloporon

Awol Dono Komponye dimuloi

seiok

pembukoon

Rekening

Khusus

Dono

Komponye sompoi dengon poling lombot

l4

(empot

belos) hori

sebelum'

hori

pertomo jodwol peloksonoon

Pemilu

dolom benluk

ropol

umum

Bohwo,

Colon Anggoto

DPD

membuko don meloporkon

Rekening

Khusus

Dono Komponye Colon Anggoto

DPD

:

o.

Dimuli seiok

3 (tigo) hori seteloh

Peserto Pemilu

ditetopkon

sebogoi

peserlo

Pemilu

don

poling

lombot

14 (empol

belos) hori sebelum

hori

pertomo jodwol peloksonoon komponye dolom bentuk ropol

umum.

b.

Podo

Bonk

Pemerinloh

otou

Bonk

bukon pemerintoh yong mempunyoi

perwokilon

di

provinsi

don/oiou

kobupoten/koto

di

seluruh

wiloyoh

lndonesio

c.

Atos

nomo Colon Anggoto

DPD

9.

(13)

l0.Bohwo, Colon Airggoto

DPD

membuot

Rekening

Khusus

Dono Komponye

yong diloporkon mencokuP:

o.

Sumber

perolehon

soldo

owol otou

soldo

pembukoon

b.

Rincion

perhitungon penerimoon

don

pengeluoron

yong

sudoh

dilokukon

sebelumnyo

opobilo

soldo

owol

merupokon

siso

dori

penerimoon

dono

dengon

peruntukon

komponye

yong

diperoleh

sebelum

periode pembukoon

Rekening

Khusus

Dono Komponye

I

l.

Bohwo.

Colon Anggoto

DPD

membuot

Loporon

Awol Dono Komponye

yong diloporkon mencokup:

o.

informosi

doftor

PenYumbong;

b.

iumloh penerimoon don pengeluoron Dono Komponye

-borong

berupo uong'

don/olou

joso seteloh

longgol pembukoon

rekening

khusus

sompoi

dengon poling

lombot

14 (empot

belos) hori sebelum

hori

pertomo

_iodwol

peloksonoon Komponye

Pemilu

dolom

bentuk ropot

UMUM;

c.

iumloh penerimoon don pengeluoron Dono Komponye

sebogoimono

iercotot

dolom

Rekening

Khusus

Dono

Komponye

dori bonk

seiok

dlbuko sompoi dengon poling

lombot

l4

(empot belos) hori

sebelum

hori pertomo

jodwol

peloksonoon Komponye Pemilu

dolom

bentuk

ropot

umum.

Demikion

pernyotoon

ini

dibuol dengon sebenomyo'

Cilegon,24 Aptil2Ol4

(14)

AUDITKEPATUHAN

ATAS LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN

DANA

KAMPAhTYE PESERTA

PEMILIHAN

I'MI,M

ITRIIADAP

I]NDANC,-ITNDANG NOMOR

t

TAEI'N

MT2

DAN PERATT'RAN

KOMISI PEMILIEAN

IJMIJM NOMOR

17

TAEI'N

2013

SEBAGAIMANA

IEI./IE

DIT]BAE DENGAN

(15)

AUDIT KEPATUHAN

ATAS LAPORAN PENERIMAAN

DAN

PENGELUARAN DANA KAMPANYE

CALON ANGGOTA

DEWAN

PERWAKILAN DAERAH

NO.

HAL

UNSUR

KEPATUHAN

PERATURAN TERKAIT

PATUTYTIDAK

PATUH

I

2 3 4 5

A. UMUM

I

CAKUPAN

LAPORAN

Calon Anggota

Dewan Perwakilan Daerah

("DPD")

wajib

menyerahkan

Laporan

Penerimaan

dan

Pengeluaran

Dana

Kampanye

(paling lambat 15

(lima

belas)

hari

setelah tanggal

pemungutan

suard)

berikut

di

bawah

ini

beserta

laporan'

laporan lainnya yang terkait.

Dilengkapi dengan

Penerimaan

dan Pengeluaran Dana KamPanYe

l)

Model

DKI-DPD,

2)

Model DK2-DPD;

3)

Model DK3-DPD;

4)

Model DK4-DPD;

5)

Model DK5-DPD;

6)

Model DK6-DPD;

7)

Model DK7-DPD;

8)

Model DK8-DPD;

9)

Model DK9-DPD;

l0)

Model

DKl0-DPD;

t

l)

Model

DKI

1-DPD;

12)

Model

DKI2-DPD:

13)

Model

DKI3-DPD;

l4)

Copy

bukti

Tagihanrutang

Bukti'bukti

Transaksi

Penerimaan

dan

Transaksi Pengeluaran

15)

Pembukuan

Dana

Kampanye

Pihak

Lain

a) Pasa! 135 ayat

(2)

Undang'

Undang

Nomor

8

Tahun

2012

Pasal 25 ayat

(l)

dan ayat

(2)

Peraturan

KPU

Nomor

17 Tahun

2013

sebagaimana

diubah

dengan Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014

Model DK-10 DPD

b)

c)

Patuh, kecuali Model

DK2

-

DPD,

Model

DK4

-

DPD,

Modcl

DK6

-

DPD

tidak ada 2. PERIODE

PENCATATAN

DAN

PELAPORAN

Cuton

attggttu

pPD

wajib

melakukan

pencatatan penerimaan

dan

pengeluaran

Dana Kampanye

dimulai

sejak 3

(tiga)

hari setelah ditetapkan

sebagai Calon

Anggota

DPD

dan

ditutup

I

(satu) minggu sebelum

penyampaian Laporan

Penerimaan

dan Pengeluaran Dana Kampanye kepada KAP.

a)

Pasal 132 ayat (7)

Undarg'

Undang

Nomor

8

Tahun

20t2

b)

Pasal

l7

ayat

(2)

Peraturan

KPU

Nomor l7

Tahun

2013

sebagaimana

diubah

dengan

Peraturan

KPU Nomor

I

Tahun

2014

Panrh.

B.

PENERIMAAN DAN PENGELUARAN

DANA KAMPANYE PEMILU

(16)

)

t

l

)

I

) I I ] ) I I

NO.

HAL

UNSUR

KEPATUHAN

PERATURAN

TERKAIT

PATUH/TI

DAK

PATUH

I

2 3

I

5

1.

RKDKP

Calon Anggota

DPD

wajib

menempatkan

Dana

Kampanye

berupa

uang,

pada

Rekening Khusus Dana

Kampanye Calon Anggota DPD pada bank

a)

Pasal 132 ayat

(3)

dan

ayat

(4)

Undang-Undang

Nomor

8 Tahun 2012

b)

Pasal

9 dan

Pasal

l0

Peraturan

KPU

Nomor

17

Tahun 2013

sebagaimana

diubah

dengan

Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014

Patuh

4.

BATASAN

MAKSIMUM

SUMBANGAN

Calon

Anggota

DPD

wajib

mematuhi

jumlah

penerimaan sumbangan (mencakup

uang, barang,

dan/atau

jasa

yang

daPat

dinilai

dengan uang, termasuk hutang dan

diskon

pembelian barang atau

jasa

yang

melebihi

baus

kewajaran transaksi

jual

beli

secara

umum) yang

dilaporkan

dalam

LPPDK

tidak

boleh

melebihi

jumlah

di

bawah

ini):

a)

Rp. 250

Juta

untuk

penyumbang

pe$eofturgan;

b)

Rp. 500

Juta

untuk

penyumbang

kelompok

dan/atau

badan

usaha non pemerintah.

a)

Pasal

I32

ayat

(2)

dan

ayat

(3)

dan Pasal

133

ayat (

l)

dan ayat

(2),

dan

arat

(3)

UnJang-Undang

Nomor

8 Tahun 2012

b)

Pasal 12, Pasal 45 ayat (2)

dan

Pasal

46

Peraturan

KPU Nomor

17

Tahun

2013

sebagaimana diubah

dengan Peraturan

KPU

Nonror

I

Tahun 2014 Patuh. 5.

KETEPATAN

WAKTU

PELAPORAN KE

KPU

(LP-I,

LP-2,

setor ke kas negara, lapor ke

KPU

Calon Anggota

DPD wajib

mematuhi

penyerahan laporan sebagai

berikut

sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan :

a) Penerimaan Sumbangan Periode

I

dan Periode

II

Pembukaan

Rekening

Khusus

Dana

Kampanye

Laporan

Awal

Dana Kampanye

b)

c)

Dilengkapi

dengan :

-

tanda terima dari KPU

-

Daftar

Penerimaan Sumbangan Dana

Kampanye Periode

I

dan Periode

II

-

Model

DK8-DPD (lihat

B.

I ₎

-

Model DK9-DPD (Lihat

B. I ₎

a) Pasal 134 ayat

(2

Undang-Undang

Nomor

8

Tahun

20t2

Pasal

l5

ayal

(2),

Pasal 20

ayat

(5)

dan Pasal

22

ayat

(4)

Peratumn

KPU Nomor

17

Tahun

Peraturan KPU

Nomor 17

Tahun

2013

sebagaimana

diubah

d€ngan Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014

Surat

KPU

Nomor

658/KPU/DV20 I 3

targgal

27 September 2013

Surat

KPU

Nomor

659/KPU[X/20

I 3 tanggal

27 September 2013

Surat

KPU

Nomor

8l

l/KPUD(I/2O13

tanggal 29 November 2013;

Suat KPU

Nomor

E60/KPUrr

z0l3

tanggal

24

Desember

2013

Surat

KPU

Nomor

69ll<PU

n0l3

tanggal 7 Februari 2014 b) c) d) e)

c)

Patuh.

(17)

-3-NO.

HAL

UNSUR

KEPATUHAN

PERATURAN TERKAIT

PATUH/TI

DA

K

PATUH

I

., 3 4 5

6.

Apabila

terdapat

Calon

Anggota

DPD

menerima sumbangan

yang dilarang

maka

wajib

mematuhi ketentuan sebaBai berikut :

a)

Dilaiang

menggunakan

sumbangan tersebut;

b)

Menyetorkan

sumbangan

yang dilarang ke kas Negara;

*

dan

c)

Mclaporkan sumbangan yang dilarang.

*

_Dilengkapi

_{bukti lapor}

kepada

KPU

dan

bukti

Suract)

Sotoran Penentuan

Peneriman

Negara

Bukan

Pajak

("SSPNBP).

a)

Pasal 13

I

ayat

(4)

Undang.

Undang

Nomor

dengan Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014.

Paruh

c.

LAPORAN AWAL DANA KAMPANYE

DAN REKENING

KHUSUS

DANA

KAMPANYE PEMILU

1. PERIODE

LAPORAN

PENERIMAAN

AWAL

Calon

Anggota

DPD wajib

mematuhi

lingkup

waktu

pencatataq penerimaan dan

pengeluaran

Laporan

Awal

Dana

Kampanye

dan

Rekening Khusus

Dana Kampanye,

meliputi

:

a)

Lingkup

waktu pencatatan penerimaan

dan

pengeluaran

Laporan

Rekening

Khusus

Dara

Kampanye

Yang

dilaporkan terhitung sejak 3 (tiga) hari

ditetapkan sebagai

Calon

Anggota

DPD

sampai dengan

Pembukaan

Rekening Khusus Dana KamPanye

b)

Lingkup

waktu pencatatan penerimaan

dan

pengeluaran Laporan

Awal

Dana

Kampanye yang dilaporkan

terhitung

sejak

pembukaan Rekening

Khusus Dana Kampanye sampai dengan

paling

lambat

14 (empat belas)

hari

sebelum

hari

p€nama

jadwal

Pelaksanaan

Pemilu dalam benruk raPat umum.

Pasal 132 ayat

(6)

dan

ayat

(7)

Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2012;

Pasal

17 ayat

(5)

Peraturan

KPU Nomor

17

Tahun

2013

sebagaimana

diubah

dengan

Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun

2014;

Suat KPU

Nomor

69KPU

l

2013

tanggal 7 Februari 2014. b) c) Patuh. E.

TANGGAL

PEMBUKAAN

RKDKP

Calon Anggota

DPD wajib

membuka dan

melaporkan Rekening

Khusus

Dana

Kampanye.

a)

Dimulai

3 (tiga) hari

setelah Calon

Anggota

DPD

ditetaPkan

sebagai

Calon

Anggota

DPD dan

Paling

larnbat 14 (empat belas)

hari

sebelum

hari

penama

jadwal

Pelaksanaan

kampanye dalam bentuk raPat umum.

a)

Pasal 132 ayat

(4)

dan

ayat

(6)

dan

Pasal

134

ayat

(2)

Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2012;

b)

Pasal 14 ayat

(l)

dan ayat

(3) dan Pasal

l5

Pcraturan

KPU

Nomor

17

Tahun

2013 sebagaimana diubah

dengan Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014.

(18)

NO.

HAL

UNSUR

KEPATUHAN

PERATURAN

TERKAIT

PATUH/TIDA

K

PATUH

I

,| 3 4 5

NAMA BANK

NAMA PEMILIK

RKDKP

b)

Pada

bank

Pemerint.ir

atau

Bank

bukan

pemerintah

yang

memPunyai

perwakilan

di

provinsi

dan/atau

kabupaten/kota

di

seluruh

wilayah Indonesia

c)

Atas nama Calon Anggota DPD

Catatan:

Pastikan

rekening

khusus Dana Kampanye

terpisah

dari

rekening

pribadi

Calon Anggota

DPD

Patuh.

9.

CAKUPAN

LAPOP,AN

Calon

Alggota DPD wajib

membuat

Rekening

Khusus Dana

Kampanye

yang

dilaporkan mencakup:

a)

Sumber

perolehan

saldo av/al

atau saldo pembukaan;

b)

Rincian

perhih.mgan penerimaan dan

pengeluaran

yang

sudah

dilakukan

sebelumnya

apabila saldo

awal

merupakan sisa

dari

penerimaan dana

dengan

peruntukan kamPanye

Yang

diperoleh sebelum periode pembukaan

Rekening Khusus Dana KamPanye

DILENGKAPI:

Salinan

DK8-DPD

yang diserahkan kepada

KPU

a)

Pasal 133 ayat

(3)

dan Pasal 134 ayat

(2)

Undang'

Undang

Nomor E

Tahun

2012i

b)

Pasal

16 ayat

(l)

Peraturan

KPU Nomor

l7

Tahun 2013

sebagaimana

diubah

dengan

Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun

2014;

c)

Model DK8-DPD

Patuh.

10.

Calon

Anggota

DPD wajib

membuat

Laporan

Awal

Dana

KamPanye

Pemilu yang dilaporkan mencakuP:

a) informasi daftar penyumbang;

jumlah

penerimaan

dan

pengeluaran

Dana Kampanye berupa uang, barang

dan/atau

jasa

setelah

tanggal

pembukaan rekening khusus

samPai dengan

paling

lambat 14 (empat belas)

hari

sebelum

hari

Pertama jadwal

b)

pelaksanaan Kampanye Pemilu dalam bentuk raPat umum;

c)

jumlah

penerimaan

dan

pengeluaran

Dana Kampanye sebagaimana tercatat

dalam

Rekening

Khusus

Dana

Kampanye

dari

bank

sejak

dibuka

sampai dengan

Paling lambat

14

(€mpat belas)

hari

sebelum

hari

pertama

jadwal

Pelaksanaan

Kampanye Pemilu dalam

benfi*

raPat

umum

DILENGKAPI

:

Salinan

DK9-DPD

yang diserahkan kepada

KPU

a) Pasal 133 ayat

(3)

Undang'

Undang

Nomor E

Tahun

2012i

Pasal 19 ayat

(2

dan Pasal

2l

ayat

(l)

Peraturan

KPU

Nomor

17

Tahun

2013

sebagaimana diubah

dengan Peraturan

KPU

Nomor

I

Tahun 2014;

Model DK9-DPD

b)

c)

(19)

LAPORAN

PENERIMAAN

DAN PENGELUARAN

DANA

KAMPATTYE

PESERTA

PEMILIIIAN

IJMIJM

(20)

EE

r!,

?i'

a

E

EEr

ta

c

t! ll,lt

EE

r!,

z,>

_e

F

c

2 z

=FI+

>ri

a

_=R

E

EeE

a i=:

3 EE:

:

_38E

E

HEEg

+

Tf;TR

o 6Ear

L

z)4@

!

E=EE

P

a.=d=

E

E:;

=

d

(JLiO

HiH

Er€

s

1'5

=o

2

o-_

z

\6

_\?

tI

(21)

=

z

6

E

o

=

EE

UT=N

1Z

6-6=E

?

sB5

E *g!

H

rEEF

E

=EIi

I

;Erl

a

z=od

a <:.4

E

E385

E

E!-s

_ai<

_E

5 r>g

i

ts

IJFO

*

EE

z

4Ei

i9flE

I

EO-cEh

_ot-n

rIg

6 ! E a .:a a tu

E

(22)

=

o;

z

o

=

-a

F

o

4

E E E it Y

=

F ! a to

5 ct

Er!

EE

I

CE

3t

a9

2l

4 E 4t E

t

E 8 t! llt a

t-E6

-c

a E

4

E-O ll t0 6i L

.E

E*

L

!g

E.,

<6

,:.

a

G E

z

E

.r

::

.

.ar E

CE

2?

&

F

20 t-J

lEl

E]

=!.+

=20

2 *.:

zu

Etr

>

..iz

a

6 tr<g

3 3'r

E

₂

3E

(23)

z

=

&

'; (!

?$

eE

E !! (l

t

,&

. _'.L

'a

=

_=,

o.'

<=

st

gF

z

i2-E

EE

,

<<

E

Z\

i

o;

2 _=Z?

E

Ei!

q <=ii

:!

lOlrro

..

-.(.!'

N

i

2"at

=

>ze

-

tsxs

g

_"ai

=

=$

c

ks

3 T€

<

=i

=

ii.g

za

EO

9i

;+

E

.:< aEt

z

J (EI

z

_o c

6

aa lq ao l, l.:

4

E o E

o

(

(J

ao

z

t

d

@

z

+ t; tt r!

Y

2E

.c=

E

:.

!c

_q

o, c; a\ o,

6 +

c

j \o t.

o

ei

q

t-- N

o

t-F. i.- N

o

@

t-E

x

e tlt 9) a. to E

t

;

'G

'

3 3 I

]

Y

5 !

o\

t

:z

s

!

I

i

;

E

9 3

s

5 N

I

B ao 2

s

5 or E 5 3

5 t

EO

F

E

c

E

=

+

I

=

= = =

=

E

o

E

2

o o

z

G: @

(24)

MODEL DK8 -DPD NAMA CALON ANGGOTA DPD

PROVINSI

TANGGAL PEMBUKAAN REI{INING Nama BANK

: H.REOSYID HAERUDIN,SP,MM

:

BANTEN

LAPORAN PEMBUKA]IN REIGNING KHUSUS

Periode

tang8al 11 Januari 2013 sampai 17

April

2014

: 03 September 2013

: Bank Muamalat

Indonesia

KCP'

Anyer

H.ROSYID HAERUDIN,SP,MM

i

lr"g,rd-

trl,

yr"g td"k

melanggar.

larangan

Cilcgon, 24

April

2014

(25)

MODEL DK9.DPD NAMA CALON ANGGOTA DPI)

PROVINSI

: H.ROSYID HAERUDIN,SP,MM

:

BANTEN LAPORAN AWAL DANA KAMPANYE

Kas di Rekeninp Nomor: 4030000519

Sumbangan _{Kelompok [kelompok organisasi non} kelompok sosial, kelompok keagamaan, dll)

Kegiatan lain yang tidak melanggar larangan

Cilegon, 24

April

2014

Cal#

Anggota DPD

(26)

IAMACALON ANGGOTA DPD ROVtNSt

: H.ROSYID HAERUDII{,SP,MM MODEL DKlO.DPO : AANTqN

IJIPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN DAI{A KAMPANYE

Kegiat n _{lain FDg ridal}melanA8ar larangan

(27)

=

o;

vr-2

a

d

I{

o

n

-:

\

o-o

bl) ED

o

U

m

r{

o

N &

o

!

rll6

>r .P

io.

=E

!

c'r

<o

So

r\\

<r,

Z

t+t

<ti

.io

5:

arL -d

</

',)E

E-<Fr

FFl

r&J

A(5

=E

=s

ttA )

z<

=6

- Irl

EI

SE

rEl

2z

a

>LJ

t,

1-o>

t4

r:lo

o

'a

o

la

o

g

(5

'z

z

o

<E

l,r

o2

=E

<El

ZL

v

D

z

lu

F

tI]

Y

G

3 o

'o

a

-v,

&

Y

z

o

z

rl

=

@

1

o\

a

L/i o\

z

&

ol (J

-v

_o

d

o

2

(28)

MODEL

DK12 -DPD

NAMA

CALON ANGGOTA

DPD:

H.ROSY|D

HAERUD|N,SP,MM

PROVINSI

:

BANTEN

SUMT

PERNYATAAN

TANGGUNG

_IAWAB

ATAS

LI\POMN

PENERIMAAN

DAN PENGELUARAN

DANA KAMPANYE

TANGGAL 11

_fanuari

2013

SAMPAI

t7

Marcta0t4

Yang

_{bertanda tangan di bawah ini}

:

Nama

Alamat

Nomor Identitas

Jabatan

H. ROSYID

HAERUDIN,SP,MM

IL. FATAHILAH

NO 18

LINK

WARUNGKARA CIWANDAN

CILEGON

36720409047 40001

Calon

DPD

Rl Dapil Banten

No

Urut 24

Cilegon, 24

April

2014

Berkenaan dengan Laporan Penerimaan dan pengeluaran Dana Kampanye calon Anggota DpD

RI

Provinsi BANTEN periode tanggal 11 Januari 2013 sampai

17 Apnl

zo14 IvIENyATAMN dengan

sebenar-benarnya

:

1. Bahwa laporan

tersebr.rt

di

atas

adalah tanggung jawab

Nama Calon

Anggota DpD

RI

provinsi

BANTEN

2. Bahwalaporan tersebut di

atas

telah disusun

sesuai

dengan

pedoman yang

_{ditetapkan Komisi}

Pemilihan

umum

dengan

peraturan

Ko.risi

pemilihan umum Nomor

₁₇

_{Tahun 2013}

_dan

sesuai

_{dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.}

3 _{Bahwa seluruh Penerimaan dan Pengeluaran yang dilakukan}

_selama

_{periode pelaporan telah}

disaiikan dan diungkapkan

secara

lengkap (KECUALI

MELANGGAR)

berdasarkan

Lukti-bukti

dan

atau takta yang sebenarnya.

4. Bahwa

"seluruh

_{penerimaan berasar}

_dari

_sumber

_keuangan

_dan

_seruruh

_pengeruaran

dipergunakan" bukan

dari/untuk

_{tindak pidana dan atau kegiitan yang}

_{be*"nt".rgrr" d.ngrn}

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

5 Bahwa Dana Kampanye yang digunakan

untuk

_{kegiatan kampanye terah sesuai peraturan}

peru

ndang-undangan

_{yang berlaku, termasuk kewajiban}

_perpaiakan

_{yang melekat}

_pada

transaki

_{pengeluaran yang dilakukan.}

6. Bahwa

apabila dikemudian

hari

ditemukan hal-hal yang

tidak

sesuai dengan

yang

telah

disaiikan

dan

diungkapkan

dalam

raporan

ini,

bersedia

untuk

mempertlnggrng]a*ab-kannya.

Demikian Surat Pernyataan ini dibuat

sebagaimana

mestinya.

(29)

v1

4

I

e

j

+

z

I

z

E F

,

!

E

3c

D

6 {:

o

Vi

o

@

t

0\

o

lri

o

t-l2

I<

t>

t<

l<

tz

6 2 ct

z

o

',;

o\

o

a

o

ui CA

z

:

z

6

z

o

z

6.

z.

D

o

9 -t E E.

2

E TJ

et

ol

il

o

t-,il

.dl

o

z

v

==

o.>

z

z<

6 <E

E

3r

<t=O.

r

_e<

ct-t!)1:

EEE;

i$3c

_....rro

e=Ei

?=gE

SEEg

I

=5

?

:E

z <o

:

F.E

u

<-<J

?E

z

tt-o

I

(30)

| ,-I

(31)

DASARPENfJNJTJKKAN DAN

RUANG

LINGKUP

PENUGASA'{

KAP

DASAR

PENUNruKKAI{

PenugasanKantorAkuntanPublik(KAP)unokmelaksanatanauditatasLaporanDanaKampanyeCalon

Aneeota

Dervan

Perwakilan

paerai

f

-ii'if"t*"

1"ii}3yT*'hun

2014 Paket

14' berdasarkan Surat

p"riiniia.

d"nguo

Komrsi

Pemrliilan'U-t*

Noto'

:

I4,KONTRAK/PBJ-KPU/03/IV/2014

dan Surat

Penntah

il3:1#;

iil,

iorxoNrnorupPK-KPui03/rv/20l4

tansgal

24 Lpnt

2ot4

RUANG

LINGKUP

PENUGASAN

KANTOR

AKTJNTAN PTJBLIK

Proseduryangdisepakatiyarrgterkaitdenganauditdana.kampanyeCalonAnggotaDewanPerwakilanDaerah

seperti yang

dil]ra*ao

aaUt

tupotut'

a'a'tot p'Ut'L'

telah

disusun

berdasarkan ketentuan dalam

undang-undang

nomor 8

tahun

2orz

datr

r"pu*"urr-ro-iri

p.*iiit

*

Umum nomor

368^$BIGU/TAHUN

2014

tanggal

2 Apnl

z[l4d"ogun

In"ngg*uil"-t""J

p-ft"'-

prgsedur.yang ciisepakati berdasarkan Standar

Auditrng

Seksi 622,

..perikat*

*t

rt

r"r"oJuG;;J; y*;

Drsepakati

atas

Unsur,

Akun,

atau Pos

Suatu Laporan

Keuangan

.

(pemyataan

So"d.;;;;;

N"

irl

Ga^:*wr

disebut

"sA

Seksi

622')

vang ditetapkan oleh

Insritut Al:untan

publik

Indonesia-

1're?ri

Prosedur-irosedur,

t€rsebut telah disepakati dan disetujui

oleh

Komisi pemilihan

u.*,

(KPLD

;.r.*ir.

,.*r"e

dalam

Keputusan

KPU

No.

368/KpIS/KPU/TAHUN

2014.

Perikataninibukanmerupakanpenkatanaudityangdilaksanakanberdasarkanstandarauditrngyangditetapkan

oleh

IApI

dengan

tujuan

*ork;;;"k;

p".Juput

aras

kewajaran penyajian LPPDK

maupun efeknvitas

pengen&lian internal

aras

p"rupolf

i'friln dJ;i

u."na

itu,

akuntan

publik tidak

menvatakan

pendapat

ataskcwajalanpenyajianLPPDKmaupunefekuvitaspengerrdalianintemalataspelapolanLPPDK.

Tanggungawab

at

"

to'rt'p-l-J ptJ

y*g

ait"pakati

berada nada

KPU

Provinsi Bant€n

(sebagar

pihak

yang

memberikan

p"g ;.#';-';;t

5-anlor

lluttan

Publik

(KAP)

(sebagai

pihak

vang

melaksanakan penugasan)

atau

ieili"rrr6rabI(AT

terbatas pada pelaksanaan prosedur

yang disepakati

dan pelaporan

hasil

perarcaoaan"p^rosto?iA'ari

sesuai

dengan standar

profesi

yang

b€rlaku'

TanggungawabKPUProvinsiBantenadalahmendapatkanLPPDKbesertalaporarrpendukungterkaitdari

Calon Anggota DPD

terkait

serta

menyampaikannya

kepada

KAP

yang

dionjuk'

Secara

gans

besar,

Iingkup perikatan im

adalah sebagai

berikut

:

1. Menerima LPPDK

beserta

laporan dan

Uutti

nend$ung

Srtait

dari KPU Provrnsi

Banten.

Penerimaan

laporan

dan

bukti

pe'au't'g''litJu"

aa"t'-*tit-

Jau*

Tanda

Terima

Penyerahan

LPPDK

2. Menerapkan

prosedur

yang disepakati

atas

LPPDK

b.e11a lanoran nendukung

terkait

Akses terhadap

buku

pendukung

LPPD*

" i"ifi

o""i't"g

-rtuit

atb""ku" tangt"'g

oleh Calon Anggota DPD

kepada

'KAP,

tanpa