Lampiran 1 N e r a c a
Per 31 Desember 2002
AKTIVA PASSIVA
AKTIVA LANCAR HUTANG LANCAR
Kas 78.397.599,08 Hutang 2.800.000.000,00
Hutang 210.000.000,00 Total Hutang Lancar 2.800.000.000,00
Tanggungan PLN 7.700.000,00
Persediaan
Bahan Baku Sengon 299.755.025,00
Bahan Baku Pinus 198.180.000,00
Bahan 1/2 Jadi 800.745.495,00
Bahan Jadi Sengon 1.731.406.000,00
Bahan Jadi Pinus 680.779.680,00
3.710.866.200,00
Hamplas 130.850.000,00 MODAL
Solar 2.956.750,00 Modal 150.000.000,00
Lem 109.458.790,00 Laba Ditahan s.d. 2001 1.499.581.104,68 Dempul 3.987.500,00 Laba Tahun Berjalan 195.985.854,40
Plastik Packing 6.435.000,00 Total Modal 1.845.566.959,08
Olie Stempet 7.066.260,00
260.754.300,00
3.971.620.500,00
Total Aktiva Lancar 4.267.718.099,08 Dipindahkan 4.645.566.959,08
AKTIVA TETAP BERWUJUD Pindahan 4.645.566.959,08
Gedung 23.625.996,00
Penyusutan 1.181.300,00
22.444.696,00
Bangunan 161.050.384,00
Penyusutan 8.052.520,00
152.997.864,00
Genzet 239.541,00
Penyusutan 239.541,00
0,00
Gergaji 87.138,00
Penyusutan 87.138,00
0,00
Thicknesser 199.906,00
Penyusutan 199.906,00
0,00
Finger Joint 544.062,00
Penyusutan 544.062,00
0,00
Pompa Air 531.236,00
Penyusutan 531.236,00
0,00
Dipindahkan 175.442.560,00 Dipindahkan 4.645.566.959,08
Lanjutan Lampiran 1
Pindahan 175.442.560,00 Pindahan 4.645.566.959,08
Single Rip Saw 1.691.027,00
Penyusutan 1.691.027,00
0,00
Rip Saw 559.564,00
Penyusutan 559.564,00
0,00
Diesel Motor 384.434,00
Penyusutan 384.434,00
0,00
Electro Motor 56.170,00
Penyusutan 56.170,00
0,00
Compressor 672.498,00
Penyusutan 672.498,00
0,00
Travo 196.963,00
Penyusutan 196.963,00
0,00
Dipindahkan 175.442.560,00 Dipindahkan 4.645.566.959,08
Pindahan 175.442.560,00 Pindahan 4.645.566.959,08
Sander 513.218,00
Penyusutan 513.218,00
0,00
Blower 594.997,00
Penyusutan 594.997,00
0,00
Planner 323.565,00
Penyusutan 323.565,00
0,00
Instrument 197.894,00
Penyusutan 197.894,00
0,00
Rolling Table Saw 743.717,00
Penyusutan 743.717,00
0,00
Alat-alat Pabrik 7.993.307,00
Penyusutan 7.993.307,00
0,00
Dipindahkan 175.442.560,00 Dipindahkan 4.645.566.959,08
Lanjutan Lampiran 1
Pindahan 175.442.560,00 Pindahan 4.645.566.959,08
Openan 627.063,00
Penyusutan 627.063,00
0,00
Mesin Proses 266.637.401,00
Penyusutan 66.669.350,00
199.968.051,00
Instalasi Pabrik 3.250.998,00
Penyusutan 812.749,00
2.438.249,00
Inventaris Kantor 358.151,00
Penyusutan 358.151,00
0,00
Air Condation 258.576,00
Penyusutan 258.576,00
0,00
Band Saw 222.473,00
Penyusutan 222.473,00
0,00
Dipindahkan 377.848.860,00 Dipindahkan 4.645.566.959,08
Pindahan 377.848.860,00 Pindahan 4.645.566.959,08
Pengeringan 260.884,00
Penyusutan 260.884,00
0,00
Planner 118.652,00
Penyusutan 118.652,00
0,00
Cross Cut 44.495,00
Penyusutan 44.495,00
0,00
Joining Machine 74.158,00
Penyusutan 74.158,00
0,00
Finger Joint 593.262,00
Penyusutan 593.262,00
0,00
Sander 593.262,00
Penyusutan 593.262,00
0,00
TOTAL AKTIVA BERWUJUD 377.848.860,00
TOTAL AKTIVA 4.645.566.959,08 TOTAL PASIVA 4.645.566.959,08
Lampiran 2 H a r g a P o k o k P e n j u a l a n Per 31 Desember 2002
NO. KETERANGAN RUPIAH KETERANGAN
01. BAHAN BAKU : Bahan Baku :
* Persediaan Awal 367.219.865,00 * Sengon 7.822.303.402,90
* Pembelian 8.575.345.872,00 * Pinus 743.171.872,00
* Ongkos Pembelian 373.569.850,00 * Plywood 9.870.597,10
* Persediaan Akhir Sengon (299.755.025,00) 8.575.345.872,00
* Persediaan Akhir Pinus (198.180.000,00) Bahan yang digunakan 8.818.200.562,00
02. BAHAN PEMBANTU : Bahan Pembantu :
* Persediaan Awal 245.844.335,00 * Lem 309.701.654,82
* Pembelian 825.564.519,82 * Dempul 21.000.000,00
* Persediaan Akhir (260.754.300,00) * Plastik/Isolasi 35.255.550,00 Bahan yang digunakan 810.654.554,82 * Solar 13.552.000,00 * Hamplas 411.994.440,00 * Olie 17.538.000,00 03. UPAH LANGSUNG 1.032.224.170,00 * Kurin Power 16.522.875,00 825.564.519,82
04. BIAYA FOH :
Penyusutan 94.746.405,00 * Listrik 741.645.185,00 * Gergaji, Pisau 36.681.410,00 * Masker, dll 2.892.200,00 * Biaya Perbaikan Dinamo 11.842.750,00 * Biaya Perbaikan Mesin 13.956.819,00
05. PERSEDIAAN BARANG 1/2 JADI
* Persediaan Awal 998.437.200,00 * Persediaan Akhir (800.745.495,00) HARGA POKOK PRODUKSI 11.760.535.760,82
06. PERSEDIAAN BARANG JADI
* Persediaan Awal 2.077.108.265,00 * Persediaan Akhir Sengon (1.731.406.000,00) * Persediaan Akhir Pinus (680.779.680,00) HARGA POKOK PENJUALAN 11.425.458.345,82
Lampiran 3 L a p o r a n R u g i L a b a Per 31 Desember 2002
URAIAN JUMLAH KETERANGAN
PEREDARAN USAHA : Pengurangan Penghasilan Bruto :
* Penjualan Eksport 9.995.509.391,32 1. Gaji 293.402.250,00
* Penjualan Lokal 3.265.796.592,90 2. Penyusutan 616.727,00 3. Biaya Pinjaman 303.993.114,00 Total Penjualan 13.261.305.984,22 4. Biaya Administrasi
* Listrik 5.298.985,00 HARGA POKOK PENJUALAN (11.425.458.345,82) * Transportasi 2.002.500,00 * Alat kantor 24.316.730,00 LABA KOTOR 1.835.847.638,40 * Telepon 52.259.093,00 * PBB 7.149.804,00
PENGURANGAN : * Bahan Bakar 13.775.100,00
PENGHASILAN BRUTO (1.639.861.784,00) * Asuransi 12.017.000,00
116.819.212,00 PENDAPATAN LUAR USAHA -
5. Biaya Penjualan
* Freight Eksport 538.160.140,00 * Ekspedisi Eksport 240.263.318,00 * Provisi Eksport 146.607.023,00
925.030.481,00 PENGHASILAN NETTO 195.985.854,40 1.639.861.784,00
Per 31 Desember 2002 JENIS AKTIVA TETAP NILAI BUKU
01.01.2002
PENAM BAHAN
NILAI DASAR PENYUSUTAN
KEL TARIF
%
PENYUSUTAN 31.12.2002
NILAI BUKU 31.12.2002
GEDUNG 23.625.996 - 27.556.200 BGN 5 1.181.300 22.444.696
BANGUNAN 161.050.384 - 187.841.240 BGN 5 8.052.520 152.997.864
GENZET 239.541 - 1.916.329 I 50 239.541 0
GERGAJI 87.138 - 697.106 I 50 87.138 0
THICKNESSER 199.906 - 1.599.244 I 50 199.906 0
FINGER JOINT 511.062 - 4.088.496 I 50 511.062 0
POMPA AIR 531.236 - 4.249.894 I 50 531.236 0
SINGLE RIP SAW 1.691.027 - 13.528.218 I 50 1.691.027 0
RIP SAW 559.564 - 4.476.515 I 50 559.564 0
DIESEL MOTOR 384.434 - 3.075.469 I 50 384.434 0
ELECTRO MOTOR 56.170 - 449.360 I 50 56.170 0
COMPRESSOR 672.498 - 5.379.986 I 50 672.498 0
TRAVO 196.963 - 1.575.703 I 50 196.963 0
SANDER 513.218 - 4.101.745 I 50 513.218 0
BLOWER 594.997 - 4.759.980 I 50 594.997 0
PLANNER 323.565 - 2.588.519 I 50 323.565 0
INSTRUMENT 197.894 - 1.583.152 I 50 197.894 0
ROLING TABLE SAW 743.717 - 5.949.737 I 50 743.717 0
ALAT-ALAT PABRIK 7.993.307 - 63.946.459 I 50 7.993.307 0
OPENAN 627.063 - 5.016.502 I 50 627.063 0
Lanjutan Lampiran 4 JENIS AKTIVA TETAP NILAI BUKU
01.01.2002
PENAM BAHAN
NILAI DASAR PENYUSUTAN
KEL TARIF
%
PENYUSUTAN 31.12.2002
NILAI BUKU 31.12.2002 MESIN PROSES 266.637.401 - 632.029.394 II 25 66.669.350 199.968.051 INSTALASI PABRIK 3.250.998 - 7.706.069 II 25 812.749 2.438.249
BAND SAW (AG) 222.473 - 1.779.785 I 50 222.473 0
PENGERINGAN/KD (AG) 260.884 - 2.087.071 I 50 260.884 0
PLANNER (AG) 118.652 - 949.219 I 50 118.652 0
CROSS CUT (AG) 44.495 - 355.957 I 50 44.495 0
JOINING MACHINE (AG) 74.158 - 593.261 I 50 74.158 0
FINGER JOINT (AG) 593.262 - 4.746.094 I 50 593.262 0
SANDER (AG) 593.262 - 4.746.094 I 50 593.262 0
472.595.265 - 999.372.798 - 94.746.405 377.848.860
INVENTARIS KANTOR 358.151 - 2.865.203 I 50 358.151 0
AIR CONDATION 258.576 - 2.068.603 I 50 258.576 0
616.727 - 4.933.806 - 616.727 0
TOTAL 473.211.992 - 1.004.306.604 95.363.132 377.848.860
Pendapatan Tahun 2002
BULAN EKSPORT LOKAL JUMLAH
JANUARI 356.638.455,75 220.578.921,00 577.217.376,75
FEBRUARI 1.230.565.970,10 399.168.031,00 1.629.734.001,10
MARET 804.002.571,15 277.683.116,00 1.081.685.687,15
APRIL 721.004.400,05 297.848.300,10 1.018.852.700,15
MEI 956.560.997,70 374.778.192,85 1.331.339.190,55
JUNI 1.159.428.983,70 305.110.185,30 1.464.539.169,00
JULI 1.480.427.228,27 345.344.120,90 1.825.771.349,17
AGUSTUS 921.624.820,20 70.874.435,00 992.499.255,20
SEPTEMBER 691.278.720,50 210.146.783,90 901.425.504,40
OKTOBER 611.482.303,25 161.212.295,70 772.694.598,95
NOVEMBER 625.678.908,95 507.858.305,75 1.133.537.214,70
DESEMBER 436.816.031,70 95.193.905,40 532.009.937,10
JUMLAH 9.995.509.391,32 3.265.796.592,90 13.261.305.984,22
Lampiran 6
Pengeluaran Tahun 2002
BULAN SENGON PINUS O. ANGKUT PLYWOOD L.PRODUKSI MASKER&KT JANUARI 267.395.410,00 10.939.600,00 25.142.410,00 0,00 36.819.375,00 0,00 FEBRUARI 492.488.545,00 30.991.240,00 28.474.770,00 0,00 50.790.325,00 0,00 MARET 319.932.700,00 16.173.500,00 22.454.500,00 0,00 60.408.585,00 700.000,00 APRIL 434.628.275,00 23.708.500,00 34.380.290,00 0,00 69.043.710,00 0,00 MEI 749.737.165,00 59.677.250,00 30.583.140,00 0,00 71.396.040,00 1.327.200,00 JUNI 682.664.282,90 24.865.600,00 24.028.161,00 9.801.402,00 58.470.185,00 0,00
JULI 905.427.785,00 0,00 23.915.570,00 0,00 70.962.285,00 0,00
AGUSTUS 808.684.630,00 48.107.659,00 32.895.979,00 69.195,10 71.396.040,00 750.000,00 SEPTEMBER 993.472.545,00 69.366.011,00 36.961.040,00 0,00 64.239.105,00 0,00 OKTOBER 961.976.225,00 202.016.712,00 35.540.850,00 0,00 83.284.850,00 0,00 NOVEMBER 695.682.670,00 185.741.500,00 39.517.310,00 0,00 62.851.095,00 115.000,00 DESEMBER 510.213.170,00 71.584.300,00 39.675.830,00 0,00 61.983.590,00 0,00
JUMLAH 7.822.303.402,90 743.171.872,00 373.569.850,00 9.870.597,10 761.645.185,00 2.892.200,00
BULAN P.DINAMO P. MESIN PLASTIK/ISL SOLAR OLIE GRGJ/PISAU
JANUARI 0,00 0,00 0,00 888.000,00 0,00 0,00
FEBRUARI 81.750,00 0,00 7.333.200,00 1.559.000,00 1.587.500,00 0,00 MARET 1.080.000,00 0,00 2.877.300,00 1.443.000,00 1.350.000,00 13.572.585,00
APRIL 0,00 0,00 1.388.250,00 999.000,00 1.454.500,00 6.481.500,00
MEI 0,00 4.851.000,00 6.456.400,00 999.000,00 1.300.000,00 0,00
JUNI 10.663.500,00 6.174.000,00 0,00 999.000,00 0,00 11.257.325,00
JULI 0,00 2.931.819,00 8.115.200,00 999.000,00 2.873.000,00 5.370.000,00
AGUSTUS 0,00 0,00 1.315.000,00 1.110.000,00 4.419.000,00 0,00
SEPTEMBER 0,00 0,00 4.480.800,00 1.892.000,00 0,00 0,00
OKTOBER 0,00 0,00 3.156.900,00 1.212.000,00 2.904.000,00 0,00
NOVEMBER 17.500,00 0,00 132.500,00 968.000,00 0,00 0,00
DESEMBER 0,00 0,00 0,00 484.000,00 1.650.000,00 0,00
JUMLAH 11.842.750,00 13.956.819,00 35.255.550,00 13.552.000,00 17.538.000,00 36.681.410,00
Lanjutan Lampiran 6
BULAN LEM DEMPUL HAMPLAS KURIN POWER G. PROD L. KANTOR
JANUARI 17.359.090,91 0,00 36.977.390,00 0,00 36.620.041,00 440.220,00 FEBRUARI 18.272.727,27 630.000,00 30.648.750,00 5.000.000,00 77.924.642,00 437.760,00 MARET 46.143.927,27 9.870.000,00 68.371.600,00 1.250.000,00 91.884.897,00 439.310,00
APRIL 0,00 0,00 18.511.500,00 0,00 83.336.037,00 446.985,00
MEI 135.827.272,73 0,00 43.848.000,00 5.000.000,00 101.306.828,00 446.565,00
JUNI 0,00 0,00 20.384.400,00 0,00 105.905.638,00 445.155,00
JULI 0,00 2.625.000,00 58.264.800,00 0,00 92.737.720,00 450.800,00
AGUSTUS 0,00 7.875.000,00 42.074.000,00 0,00 93.057.934,00 452.905,00 SEPTEMBER 22.047.272,73 0,00 34.844.300,00 1.545.500,00 102.863.339,00 449.380,00
OKTOBER 22.752.273,00 0,00 19.216.500,00 1.545.500,00 83.660.769,00 431.065,00 NOVEMBER 47.299.090,91 0,00 38.853.200,00 2.181.875,00 95.570.291,00 429.420,00
DESEMBER 0,00 0,00 0,00 0,00 67.356.034,00 429.420,00
JUMLAH 309.701.654,82 21.000.000,00 411.994.440,00 16.522.875,00 1.032.224.170,00 5.298.985,00
BULAN TRANSPORT KOMUNIKASI ASURANSI BAHAN BAKAR ALAT KANTOR G. TETAP
JANUARI 79.300,00 3.584.652,00 0,00 983.050,00 1.211.000,00 21.817.500,00 FEBRUARI 186.000,00 3.233.301,00 0,00 1.504.650,00 2.438.700,00 21.860.000,00 MARET 290.500,00 4.546.941,00 0,00 1.420.100,00 2.528.450,00 21.837.500,00 APRIL 23.500,00 4.197.958,00 0,00 1.137.750,00 1.060.850,00 25.692.500,00 MEI 405.600,00 3.679.622,00 0,00 1.201.900,00 4.019.750,00 25.898.750,00 JUNI 286.100,00 5.507.789,00 0,00 1.102.450,00 1.247.900,00 25.762.750,00 JULI 162.900,00 5.745.920,00 0,00 1.120.600,00 1.763.875,00 24.224.750,00 AGUSTUS 348.900,00 4.322.081,00 0,00 1.050.950,00 2.007.830,00 24.224.750,00 SEPTEMBER 40.800,00 4.099.148,00 0,00 1.422.150,00 954.250,00 25.671.500,00 OKTOBER 67.100,00 4.197.198,00 0,00 934.050,00 1.892.000,00 25.558.750,00 NOVEMBER 93.300,00 4.468.869,00 0,00 1.232.750,00 3.284.225,00 25.391.500,00 DESEMBER 18.500,00 4.675.614,00 12.017.000,00 664.700,00 1.907.900,00 25.462.000,00
JUMLAH 2.002.500,00 52.259.093,00 12.017.000,00 13.775.100,00 24.316.730,00 293.402.250,00
Lanjutan Lampiran 6
BULAN PBB FREIGHT EXP EKSPEDISI EXP PROVISI EXP BUNGA BANK JANUARI 0,00 17.749.500,00 5.970.709,00 13.794.511,00 42.235.351,00 FEBRUARI 0,00 42.151.125,00 15.145.000,00 12.907.239,00 25.881.014,00 MARET 0,00 61.558.600,00 16.965.880,00 10.874.328,00 16.479.261,00 APRIL 0,00 43.955.825,00 17.470.526,00 9.367.386,00 18.119.445,00 MEI 0,00 71.941.975,00 15.678.122,00 9.260.043,00 13.575.753,00 JUNI 0,00 42.410.400,00 22.367.500,00 15.244.939,00 6.133.943,00 JULI 0,00 69.792.650,00 27.082.500,00 14.067.283,00 10.893.490,00 AGUSTUS 0,00 57.664.215,00 19.721.020,00 17.622.688,00 28.352.905,00 SEPTEMBER 0,00 43.562.000,00 19.427.000,00 10.699.378,00 37.807.498,00 OKTOBER 0,00 52.640.950,00 24.660.000,00 17.826.133,00 38.500.274,00 NOVEMBER 7.149.804,00 23.487.500,00 28.535.000,00 10.534.404,00 26.236.042,00 DESEMBER 0,00 11.245.400,00 27.240.061,00 4.408.691,00 39.778.138,00
JUMLAH 7.149.804,00 538.160.140,00 240.263.318,00 146.607.023,00 303.993.114,00 0,00
Anggaran dan Realisasi Biaya Produksi Tahun 2002
KETERANGAN ANGGARAN REALISASI
BIAYA PRODUKSI
BAHAN BAKU 8.377.273.223,00 8.575.345.872,00 UPAH LANGSUNG 1.019.506.619,00 1.032.224.170,00
BIAYA PRODUKSI TAK LANGSUNG
BAHAN PENOLONG 824.284.855,50 825.564.519,82 UPAH TAK LANGSUNG 297.671.205,00 293.402.250,00 PENYUSUTAN 94.746.405,00 94.476.405,00 PEMELIHARAAN 67.334.373,00 65.373.179,00 BAHAN BAKAR 14.188.353,00 13.775.100,00 LISTRIK 748.613.868,80 741.645.185,00 ASURANSI 12.017.000,00 12.017.000,00 TOTAL 11.455.635.902,30 11.654.093.680,82
Lampiran 8
Volume Penjualan Finger Jointed Board dan Jam Mesin Tahun 2002
BULAN
VOLUME PENJUALAN
(unit) JAM MESIN
JANUARI 563 10.000
FEBRUARI 378 8.000
MARET 684 9.000
APRIL 291 10.000
MEI 986 12.000
JUNI 732 13.000
JULI 1.056 11.000
AGUSTUS 456 11.000
SEPTEMBER 174 10.000
OKTOBER 897 8.000
NOVEMBER 872 7.000
DESEMBER 1.136 8.000
JUMLAH 8.225 117.000
