KEMENTERIAN KEUANGAN
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
Provinsi Sumatera Utara
KAJIAN FISKAL REGIONAL
TRIWULAN I TRIWULAN I
TAHUN 2021
Tim Penyusun:
Penanggungjawab: Tiarta Sebayang (Kepala Kanwil) Ketua : Sondang Rotua Sihaloho
Penulis : Yudhistira K, Erwin S, Yofie H.A, Miftah NST Elimar Sinaga, Tuty Alawiyah, Iman S.
KATA PENGANTAR
Kepala Kantor Wilayah DJPb Provinsi Sumut
Tiarta
Sebayang
Puji syukur senantiasa kita panjatkan kehadirat Tuhan yang Maha Esa karena atas rahmat dan karuniaNya maka Flash Report Kajian Fiskal Regional (KFR) Triwulan I Tahun Anggaran 2021 Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Sumatera Utara dapat diselesaikan.
Flash report KFR triwulan I ini diharapkan mampu memberikan gambaran kondisi fiskal, yang berasal dari pelaksanaan APBN maupun APBD; memberikan analisis parsial berdasarkan kondisi arus kas masuk dan arus kas keluar serta menggambarkan isu strategis atau berita terpilih yang dianggap mempunyai pengaruh terhadap fiskal daerah Sumatera Utara.
Kajian ini memiliki peran penting dan diharapkan dapat memberikan informasi kepada para pemangku kepentingan secara luas, antara lain mengenai :
1. Analisis kebijakan fiskal dan dampaknya terhadap perekonomian regional
2. Analisis ekonomi regional dan pengaruhnya terhadap efektivitas fiskal pemerintah regional di Sumatera Utara 3. Gambaran kondisi fiskal regional (fiscal
condition), kesinambungan fiskal (fiscal sustainability) dan risiko fiskal (fiscal risk) pada Provinsi Sumatera Utara
Pada kesempatan ini kami juga mengucapkan terima kasih yang sebesar- besarnya kepada seluruh pihak yang telah membantu penyediaan data dan informasi yang diperlukan. Cakupan serta kualitas kajian ini masih perlu terus disempurnakan, oleh karena itu kami mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun dari semua pihak yang berkepentingan, serta mengharapkan kiranya kerjasama yang sangat baik dengan berbagai pihak selama ini dapat ditingkatkan di masa mendatang.
M
Medan, 10 Mei 2021 Kepala Kantor Wilayah
K
Tiarta Sebayang
PERTUMBUHAN EKONOMI
REALISASI APBD
Januari : 0,45 % Februari : -0,35 % Maret : -0,08 %
INFLASI
TERDAMPAK COVID
PENDAPATAN = Rp3,70 Triliun BELANJA = Rp12,32 Triliun *Pem. Pusat = Rp3,28 Triliun *TKDD = Rp9,04 Triliun
REALISASI APBN
TINGKAT PENGANGGURAN TERBUKA INDIKATOR
KESEJAHTERAAN
PENDAPATAN = Rp8,77 Triliun BELANJA = Rp3,88 Triliun TRANSFER = Rp505,12 Milyar
D A S H B O A R D
EKONOMI SUMATERA UTARA
Sumut : -1,85 % Nasional : -0,74 %
Rp
Sumut : 6,01%
Nasional : 6,26%
Pengangguran : 59.000 org Bukan Angkatan Kerja: 38.000 org Sementara Tidak bekerja: 34.000 org Pengurangan jam kerja: 563.000 org
TRIWULAN I TAHUN 2021
ii
DAFTAR ISI
FTAR ISI
BAB I PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL……… 1
A. PRODUK DOMESTIK REGIONAL BRUTO...………... 1
B. INFLASI ...………... 2
C. INDIKATOR KESEJAHTERAAN... ...………... 3
BAB II PERKEMBANGAN ANALISIS DAN PELAKSANAAN APBN TINGKAT REGIONAL...………... 5
A. PENDAPATAN NEGARA ... 6
B. BELANJA NEGARA ... 8
C. PROGNOSIS REALISASI APBN ... 11
BAB III PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD ...……… 12
A. PENDAPATAN DAERAH ... 13
B. BELANJA DAERAH ... 15
C. PROGNOSIS REALISASI APBD ... 17
BAB IV PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN (APBN DAN APBD) ………... 18
BAB V BERITA/ISU FISKAL REGIONAL TERPILIH ... 23 Beli Kreatif Danau Toba ………...
...
23
KATA PENGANTAR i
DAFTAR ISI ii
DAFTAR TABEL iii
DAFTAR GRAFIK iv
DAFTAR GAMBAR vi
ii i
Daftar isi
iv
DAFTAR ISI
iii
DAFTAR ISI
DAFTAR tabel
Tabel I.1 Perkembangan NTP per Subsektor Sumut, Triwulan I 2021 4
Tabel II.1 Pagu dan Realisasi APBN Sumut s.d. Akhir Triwulan I Tahun 2020 dan Tahun 2021 (miliar rupiah)………... 5 Tabel II.2 Penyaluran Kredit Program di Provinsi Sumut
Sektor……... 10 Tabel II.3 Hasil Winters’ Method Plot untuk Realisasi Belanja APBN dan
Penerimaan... 11 Tabel II.4 Tabel Perkiraan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Sumut Tahun 2021
(miliar rupiah) ………. 11 Tabel III.1 Realisasi APBD Lingkup Provinsi Sumut s.d. Akhir Triwulan I Tahun
2020 - 2021 (dalam miliar Rp)………... 12 Tabel III.2 Prognosis Pendapatan Provinsi Sumut s.d akhir tahun 2021 ... 17 Tabel III.3 Prognosis Pendapatan Provinsi Sumut s.d akhir tahun 2021.... 17
Tabel IV.1
Tabel Laporan Realisasi Anggaran Konsolidasian Tingkat Wilayah Provinsi Sumut Triwulan I Tahun 2021 (dalam miliar
rupiah)... 18 Tabel IV.2 Realisasi Konsolidasian tahun 2021 dan 2020... 20
DAFTAR TABEL
iv
DAFTAR ISI
Grafik I.1 Pertumbuhan PDRB Sumut dan Nasional Triwulan I‐2019 s.d.
Triwulan I‐2021………... 1
Grafik I.2 Inflasi Bulanan Sumut dan Nasional Triwulan I 2019, 2020 dan
2021………... 2
Grafik I.3
Pergerakan TPT Sumut dan Nasional Februari 2018 s.d. Februari
2021……….. 3
Grafik I.4 Perkembangan Gini Rasio Sumut, September 2018 – September
2021………... 4
Grafik II.1 Realisasi Penerimaan Perpajakan Provinsi Sumut Triwulan I Tahun
2021………... 7
Grafik II.2 Realisasi PNBP Triwulan I Tahun 2021 Provinsi Sumut... ... 7
Grafik II.3 Tren Realisasi Belanja Perintah Pusat Triwulan I Tahun 2021 (dalam
persen) 8
Grafik II.4 Realisasi Belanja TKDD Triwulan I Tahun 2021 (dalam persen)……… 9
Grafik II.5 Realisasi KUR Triwulan I Tahun 2021 Berdasarkan
Skema………. 10
Grafik II.6 Penyaluran UMi Triwulan I Tahun 2021 ……… 10
Grafik III.1 Komposisi dan Sumber PAD di Provinsi Sumut Triwulan I TA
2021………... 13 Grafik III.2 5 (Lima) Pemda dengan Realisasi Terbesar Penerimaan Pajak Daerah.. 14 Grafik III.3 Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah untuk 5 Pemda dengan
Realisasi Terbesar ... 14 Grafik III.4 Realisasi Penerimaan Hasil Kekayaan Daerah yang Dipisahkan... 14
Grafik III.5 Komposisi Pendapatan Transfer (dalam triliun Rp)... 15 Grafik III.6 Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah Prov. Sumut Triwulan I
2021... 15 Grafik III. 7 Belanja Operasi Prov. Sumut Triwulan I tahun 2020 dan 2021... 16
iii
ii i
DAFTAR GRAFIK
v
DAFTAR ISI
Grafik III. 8 Realisasi Belanja Modal Prov. Sumut Triwulan I 2021 (dalam miliar
rupiah) ... 16 Grafik III. 9 Lima Pemda Realisasi Terbesar Belanja Tak Terduga
(dalam miliar rupiah) ... 16 Grafik III. 10 Sepuluh Besar Belanja Daerah Berdasarkan Klasifikasi Urusan
Triwulan I Tahun 2021 (dalam Miliar Rp)...
17 Grafik IV.1 Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasian s.d. Triwulan I
Tahun 2021 dan 2020 ... 19 Grafik IV.2 Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasian di Provinsi Sumut
Triwulan I 2021 Daerah dan Pusat... 19 Grafik IV.3 Perbandingan Pendapatan Perpajakan Pempus dan Pemda s.d.
Triwulan I Tahun 2021... 20 Grafik IV.4 Perbandingan Belanja dan Transfer Pemerintah Pusat dan Daerah
terhadap Konsolidasian di Provinsi Sumut Triwulan I Tahun 2021... 21 Grafik IV.5 Tabel Komposisi Belanja Konsolidasian Provinsi Sumut Triwulan I
Tahun 2021... 22
DAFTAR ISI vi Gambar III.1 Komposisi Belanja di Provinsi Sumut…... 15
DAFTAR GAMBAR
BAB I
PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
L o n c a t B a t u , N i a s
1
BAB I : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
A. PRODUK DOMESTIK REGIONAL BRUTO
Pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara Triwulan I-2021 mengalami kontraksi sebesar 1,85 persen (y-on-y), menurun dibanding capaian Triwulan I-2020 sebesar 4,25 persen. Sedangkan bila dibandingkan Triwulan sebelumnya, terkontraksi sebesar 0,22 persen (q-to-q). Kondisi pertumbuhan ekonomi Sumut ini, masih jauh dari target yang dicantumkan dalam RPJMD Provinsi Sumut Tahun 2019-2023 sebesar 5,5 persen. Bila dibandingkan pertumbuhan ekonomi Nasional yang terkontaksi sebesar 0,74% (yoy), kontraksi ekonomi Sumut lebih dalam dari pertumbuhan ekonomi nasional. Pengaruh masih melandanya Pandemi Covid-19 di Indonesia, khususnya Sumut masih menjadi faktor penyebab utama kontraksinya pertumbuhan ekonomi Sumut maupun Nasional.
Secara nominal, Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) Sumut Triwulan I-2021 atas dasar harga berlaku (ADHB) mencapai Rp207,00 triliun dan atas dasar harga konstan (ADHK) 2010 mencapai Rp133,67 triliun. Beberapa lapangan usaha mengalami kontraksi yang cukup dalam. Transporasi dan Pergudangan mengalami kontraksi sebesar 18,30 persen, disusul Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum mengalami kontraksi sebesar 15,11 persen dan Jasa Perusahaan terkontraksi sebesar 8,81 persen. Berdasarkan sumber pertumbuhan ekonomi Sumut Triwulan I‐2021, Lapangan Usaha Industri Pengolahan memiliki sumber pertumbuhan tertinggi sebesar 0,18 persen; diikuti oleh Informasi dan Komunikasi sebesar 0,14 persen; Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan sebesar 0,05 persen; Jasa Keuangan sebesar 0,04 persen.
Sementara, pertumbuhan ekonomi dari lapangan usaha lainnya mengalami kontraksi sebesar 2,26 persen.
BAB I : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
Grafik I.1. Pertumbuhan PDRB Sumut dan Nasional Triwulan I‐2019 s.d. Triwulan I‐2021
5.06 5.05 5.01 4.96 4.25 -2.37 -2.6
-1.07 -1.85
5.31 5.25 5.11 5.22
2.97
-5.32 -3.49
-2.19
-0.74 Trw I-2019 Trw II-2019 Trw III-2019 Trw IV-2019 Trw I-2020 Trw II-2020 Trw III-2020 Trw IV-2020 Trw I-2021
Nasional Sumut
Sumber : BPS
BAB I : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
2 Struktur PDRB Sumut Triwulan I-2021 didominasi oleh empat lapangan usaha yaitu: Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan sebesar 21,86 persen, Industri Pengolahan sebesar 19,73 persen, Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi Mobil dan Sepeda Motor sebesar 18,90 persen dan Konstruksi sebesar 13,33 persen. Peranan keempat lapangan usaha tersebut mencapai 73,82 persen.
PDRB menurut pengeluaran, kontraksi tertinggi terjadi pada Pengeluaran Konsumsi Lembaga Non‐Profit yang Melayani Rumah Tangga (PK‐LNPRT) 5,84 persen, Pengeluaran Konsumsi Rumah Tangga (PK‐RT) 4,86 persen dan Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) 3,67 persen. Berdasarkan sumber, Komponen Pengeluaran Konsumsi Rumah Tangga (PK‐RT) merupakan komponen dengan sumber kontraksi tertinggi, yakni sebesar 2,50 persen; diikuti Komponen PMTB sebesar 1,12 persen.
Sementara sumber pertumbuhan ekonomi dari komponen lainnya tumbuh sebesar 1,77 persen. Struktur PDRB Sumut menurut pengeluaran ADHB Triwulan I‐2021, didominasi oleh Komponen PK‐RT sebesar 51,51 persen, Komponen Ekspor Barang dan Jasa sebesar 35,93 persen, Komponen PMTB sebesar 30,29 persen, Komponen PK‐P sebesar 6,18 persen, Komponen Perubahan Inventori sebesar 1,92 persen dan Komponen PK‐LNPRT sebesar 0,87 persen. Sementara Komponen Impor Barang dan Jasa sebagai faktor pengurang dalam PDRB memiliki peran sebesar 26,70 persen
B. INFLASI
Inflasi bulanan Sumut selama Triwulan I-2021 menunjukkan tanda terus menurun bahkan deflasi dari Januari sampai Maret 2021. Secara berturut-turut dari 0,45 persen menjadi -0,35 persen, dan -0,08 persen. Inflasi bulan Januari 2021 Sumut lebih tinggi dibanding Nasional sebesar 0,26 persen, sedangkan bulan Februari dan Maret 2021, Inflasi bulanan Sumut lebih rendah dari Nasional.
Pada Maret 2021, seluruh kota IHK di Sumut deflasi, yaitu Sibolga sebesar 0,29 persen; Pematang Siantar sebesar 0,23 persen; Medan sebesar 0,03 persen; Padang Sidimpuan sebesar 0,57 persen; dan Gunung Sitoli sebesar 0,54 persen. Deflasi terjadi
Grafik I.2. Inflasi Bulanan Sumut dan Nasional Triwulan I 2019, 2020 dan 2021
0.32
0.08
0.11
0.39
0.28 0.1
0.26
0.1 0.08 0.2
-0.32
0.3 0.57
0.13
-0.16
0.45
-0.35
-0.08 Jan-19 Feb-19 Mrt-19 Jan-20 Feb-20 Mrt-20 Jan-21 Feb-21 Mrt-21
Nasional Sumut
Sumber : BPS
BAB I : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
3 karena adanya penurunan harga, yaitu kelompok makanan, minuman, dan tembakau sebesar 0,27 persen; dan kelompok informasi, komunikasi, dan jasa keuangan sebesar 0,21 persen. Kelompok pengeluaran yang mengalami peningkatan yaitu, kelompok pakaian dan alas kaki sebesar 0,31 persen, kelompok perlengkapan, peralatan, dan pemeliharaan rutin rumah tangga sebesar 0,04 persen, kelompok kesehatan sebesar 0,18 persen, kelompok transportasi sebesar 0,01 persen, kelompok penyediaan makanan dan minuman/restoran sebesar 0,58 persen; dan kelompok perawatan pribadi dan jasa lainnya sebesar 0,05 persen. Tiga kelompok lainnya tidak mengalami perubahan indeks, yaitu kelompok perumahan, air, listrik, dan bahan bakar rumah tangga, kelompok rekreasi, olahraga, dan budaya; kelompok pendidikan. Komoditas utama penyumbang deflasi selama Maret 2021 antara lain daging ayam ras, cabai rawit, telur ayam ras, kelapa, emas perhiasan, dan angkutan udara.
C. INDIKATOR KESEJAHTERAAN
Tingkat pengangguran terbuka (TPT) Sumut Februari 2021 sebesar 6,01 persen, turun 0,90 persen poin dibandingkan dengan Agustus 2020 dan naik 1,30 persen poin dibandingkan Februari 2020. Jumlah angkatan kerja pada Februari 2021 sebanyak 7,479 juta orang, naik 129 ribu orang dibanding Agustus 2020. Sejalan dengan kenaikan jumlah angkatan kerja, Tingkat Partisipasi Angkatan Kerja (TPAK) juga naik sebesar 0,72 persen poin. TPT Sumut Februari 2021 tersebut lebih rendah dari TPT Nasional sebesar 6,26 persen.
Terdapat 694 ribu orang (6,44 persen penduduk usia kerja) yang terdampak Covid- 19. Terdiri dari pengangguran karena Covid-19 (59 ribu orang), Bukan Angkatan Kerja (BAK) karena Covid-19 (38 ribu orang), sementara tidak bekerja karena Covid-19 (34 ribu orang), dan penduduk bekerja yang mengalami pengurangan jam kerja karena Covid-19 (563 ribu orang).
Tingkat ketimpangan pengeluaran penduduk yang diukur dengan Gini Ratio Sumut yang baru dirilis Badan Pusat Statistik (BPS) pada 1 Maret 2021, Untuk bulan September 2020 tercatat Gini Rasio sebesar 0,314. Terjadi sedikit penurunan sebesar 0,002 poin
Grafik I.3. Pergerakan TPT Sumut dan Nasional Februari 2018 s.d. Februari 2021
5.13 5.34 5.01 5.28 4.99 7.07 6.26
5.59 5.56 5.56 5.41 4.73 6.91 6.01
Feb-18 Agt-18 Feb-19 Agt-19 Feb-20 Agt-20 Feb-21
Nasional Sumut
Sumber : BPS
BAB I : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
4 jika dibandingkan Maret 2020 yang sebesar 0,316. Penurunan Gini Rasio ini berarti terjadi penurunan tingkat ketimpangan pengeluaran.
Gini Ratio di daerah perkotaan pada September 2020 tercatat sebesar 0,336 sedikit menurun dibanding Gini Ratio Maret 2020 yang sebesar 0,338. Sebaliknya, Gini Ratio di daerah perdesaan pada September 2020 tercatat sebesar 0,258 meningkat dibanding Gini Ratio Maret 2020 yang sebesar 0,255. Pada September 2020, distribusi pengeluaran kelompok penduduk 40 persen terbawah adalah sebesar 21,48 persen.
Artinya pengeluaran penduduk masih berada pada kategori tingkat ketimpangan rendah.
Jika dirinci menurut wilayah, di daerah perkotaan angkanya tercatat sebesar 20,18 persen dan di daerah perdesaan angkanya tercatat sebesar 24,06 persen yang artinya keduanya juga berada pada kategori ketimpangan rendah.
Nilai Tukar Petani (NTP) Sumut Maret 2021 sebesar 117,05 atau naik 2,06 persen dibandingkan dengan NTP Februari 2021, yaitu sebesar 114,69. Kenaikan NTP Maret 2021 disebabkan oleh naiknya NTP pada dua subsektor, yaitu NTP subsektor Tanaman Perkebunan Rakyat sebesar 4,02 persen dan NTP subsektor Peternakan sebesar 0,15 persen. Sementara itu, NTP tiga subsektor lainnya menurun, yaitu NTP subsektor Tanaman Pangan sebesar 0,20 persen, NTP subsektor Hortikultura turun sebesar 0,27 persen, dan NTP Subsektor Perikanan sebesar 0,44 persen.
NTP per Subsektor Januari 2021 Februari 2021 Maret 2021
1. Tanaman Pangan 94,28% 94,85% 94,67%
2. Holtikultura 99,58% 99,06% 98,79%
3. Tanaman Perkebunan Rakyat 136,99% 135,96% 141,43%
4. Peternakan 101,09% 101,19% 101,34%
5. Perikanan 100,83% 102,58% 102,13%
Sumber : BPS
Grafik I.4. Perkembangan Gini Rasio Sumut, September 2018 – September 2021 0.342 0.365
0.335 0.33 0.338 0.337 0.338 0.336
0.256 0.264 0.272 0.257 0.264 0.262 0.255 0.258
0.315 0.335 0.318 0.311 0.317 0.315 0.316 0.314
0.2 0.3 0.4
Mrt-17 Sep-17 Mrt-18 Sep-18 Mrt-19 Sep-19 Mrt-20 Sep-20 Perkotaan Perdesaan Perkotaan+Perdesaan
Sumber : BPS
Tabel I.1. Perkembangan NTP per Subsektor Sumut, Triwulan I 2021
BAB II
PERKEMBANGAN & ANALISIS PELAKSANAAN APBN
W i s a t a A l a m D a t u k , B a t u b a r a
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
5 Pada bab ini berisi data dan analisis pelaksanaan APBN di Wilayah Provinsi Sumatera Utara yang meliputi APBN Tingkat Provinsi.
Tabel II. 1
Pagu dan Realisasi APBN Sumut s.d. Akhir Triwulan I Tahun 2020 dan Tahun 2021 (miliar rupiah)
Uraian 2020 2021
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
A. Pendapatan Negara 23.062,98 4.724,66 20,49 26.937,64 3.704,36 13,75 I. Penerimaan Perpajakan 21.717,88 4.306,35 19,83 25.387,00 3.319,76 13,08 II. Penerimaan PNBP 1.345,10 418,31 31,10 1.550,64 384,59 24,80
III. Penerimaan Hibah 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
B. Belanja Negara 62.549,76 12.664,91 20,25 61.755,91 12.320,77 19,95 I. Belanja Pemerintah Pusat 22.450,87 3.171,18 14,12 21.482,87 3.283,44 15,28 1. Belanja Pegawai 9.281,46 1.743,22 18,78 9.481,30 1.702,34 17,95 2. Belanja Barang 8.328,28 1.017,55 12,22 7.194,17 881,25 12,25 3. Belanja Modal 4.810,65 406,71 8,45 4.772,02 698,25 14,63
4. Bantuan Sosial 30,48 3,70 12,13 35,38 1,61 4,54
II. Transfer ke Daerah &
Dana Desa 40.098,89 9.493,73 23,68 40.273,04 9.037,33 22,44 1. Dana Perimbangan 35.603,30 9.395,33 26,39 35.747,74 8.834,89 24,71 a. DAU 23.134,20 7.537,91 32,58 22.687,43 6.405,06 28,23
b. DBH 1.572,06 28,11 1,79 1.577,23 778,45 49,36
c. DAK FISIK 2.418,35 0,00 0,00 3.086,58 0,00 0,00
d. DAK Non Fisik 7.840,20 1.829,30 23,33 7.949,96 1.651,38 20,77
e. DID 638,50 0,00 0,00 446,54 0,00 0,00
2. Dana Desa 4.495,59 98,41 2,19 4.525,29 202,44 4,47
Surplus/Defisit -39.486,78 -7.940,25 -34.818,27 -8.616,41 Sumber : Aplikasi OMSPAN, Monev PA, Kanwil DJP Sumut I dan II, Kanwil DJBC Provinsi Sumut (diolah)
Pada sisi penerimaan, target pendapatan tahun 2021 mengalami kenaikan sebesar 16,80 persen sedangkan untuk realisasi pendapatan pada Triwulan I tahun 2021 mengalami kontraksi sebesar 21,60 persen jika dibandingkan dengan Triwulan I tahun 2020. Untuk Penerimaan Pajak yang merupakan sumber pendapatan terbesar, realisasi penerimaan pajak Triwulan I tahun 2021 mengalami kontraksi sebesar 22,91 persen jika dibandingkan dengan Triwulan I tahun 2020. Kontraksi ini dikarenakan pandemi Covid-19 pada Triwulan I 2020 belum masuk di Provinsi Sumut.
Pada sisi Belanja, pagu Belanja Provinsi Sumut pada Triwulan I 2021 sebesar Rp61,75 triliun dengan komposisi alokasi belanja pemerintah pusat sebesar Rp21,48 triliun dan Transfer ke Daerah dan Dana Desa (TKDD) sebesar Rp40,27 triliun. Pagu ini megalami penurunan jika dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2020. Penurunan ini
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
6 terjadi pada belanja Belanja Pemerintah Pusat khususnya belanja barang yang mengalami penurunan sebesar 13,62 persen jika dibandingkan dengan Triwulan I tahun 2020. Hal ini dampak pemberlakuan kebijakan pembatasan kegiatan masyarakat dan penerapan pola kerja baru dengan memanfaatkan teknologi dan informasi yang telah membuahkan hasil, yaitu efisiensi pada anggaran belanja perjalanan dinas. Untuk belanja TKDD mengalami peningkatan alokasi pagu sebesar 0,43 persen. Hal ini sejalan dengan kebijakan TKDD tahun 2021 merupakan upaya pemerintah untuk tetap memperkuat layanan publik, mendorong percepatan pemulihan ekonomi, serta menjaga kesejahteraan masyarakat di daerah dan di desa, meskipun masih terdapat tantangan dan hambatan dalam pelaksanaannya, dikarenakan bersamaan dengan upaya pengendalian pandemi Covid-19 yang membatasi aktivitas di ranah publik.
Dari sisi realisasi, realisasi belanja mengalami penurunan sebesar 2,72 persen jika dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2019. Penurunan terbesar terjadi pada DAU dimana hal ini terjadi dikarenakan beberapa daerah belum dapat memenuhi persyaratan penyaluran DAU Bulan Februari sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 233/PMK.07/2020 tentang Perubahan Atas PMK Nomor 139/PMK.07/2019 Tentang Pengelolaan DBH, DAU dan Dana Otsus.
PENDAPATAN NEGARA 1. Pendapatan Perpajakan
Penerimaan perpajakan merupakan sumber pendapatan terbesar di Provinsi Sumut dengan kontribusi sebesar Rp3,31 triliun dari total pendapatan negara yang sebesar Rp3,70 triliun. Penerimaan perpajakan ini terdiri dari pajak dalam negeri sebesar Rp2,65 triliun dan pajak perdagangan sebesar Rp670,04 miliar. Penerimaan perpajakan ini lebih mengalami kontraksi sebesar 22,91 persen jika dibandingkan dengan periode yang sama pada tahun 2020.
Penerimaan PPh Non Migas masih menjadi primadona dalam capaian penerimaan perpajakan dengan capaian sebesar Rp1,99 triliun atau serbesar 59,99 persen. Secara umum kinerja penerimaan pajak masih melanjutkan tren membaik sejalan dengan semakin pulihnya konsumsi masyarakat. Hal ini ditunjukan dengan realisasi PPN mengalami pertumbuhan di bulan Maret 2021 sebesar 41,30 persen jika dibandingkan dengan Februari 2021.
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
7
Grafik II. 1. Realisasi Penerimaan Perpajakan Provinsi Sumut Triwulan I Tahun 2021
Sumber: Aplikasi OMSPAN (diolah)
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
Grafik II. 2. Realisasi PNBP Triwulan I Tahun 2021 Provinsi Sumut
Sumber: Aplikasi OMSPAN (diolah)
Selain optimalisasi sektor pajak, salah satu langkah kebijakan fiskal di bidang pendapatan negara adalah optimalisasi PNBP dari BLU, dan PNBP Lainnya. Tercatat PNBP Triwulan I tahun 2021 mengalami kontraksi sebesar 8,06 persen jika dibandingkan pada periode yang sama di tahun 2020. Penurunan ini utamanya dikarenakan penurunan pendapatan lain-lain khususnya Penerimaan Kembali Belanja Modal Tahun Anggaran Yang Lalu yang mengalami kontraksi sebesar 498,57 persen. Pertumbuhan positif terjadi pada
2,649,718,300,630 670,042,844,336
Penerimaan Perpajakan
Pajak Dalam Negeri
Pajak Perdagangan Internasional
50.43
1,991,454.83
314,246.89 13,697.72
262,144.21 68,124.23
0.00 500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00
PPh Migas
PPh Non Migas
PPN PBB Cukai Pajak Lainnya Pajak Dalam Negeri (dalam jutaan rupiah)
209,615.18
460,427.66
0.00 500,000.00
Bea Masuk Bea Keluar
Pajak Perdagangan Internasional (dalam jutaan rupiah)
2020 2021
PNBP Lainnya Pendapatan BLU 2020 287,559,743,278 130,752,993,829 2021 226,615,092,128 157,979,276,757
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
8 pendapatan BLU, tercatat pertumbuhan sebesar 20,82 persen jika dibandingkan periode yang sama di tahun 2020.
A. BELANJA NEGARA
1. Belanja Pemerintah Pusat
Grafik II. 3. Tren Realisasi Belanja Perintah Pusat Triwulan I Tahun 2021 (dalam persen)
Sumber: Aplikasi MEBE (diolah)
Tren Belanja K/L Triwulan I 2021 positif. Pencairan Belanja Pegawai di Triwulan I cenderung stabil dan meningkat tiap bulannya. Jika dilihat pada bulan Januari, realisasi belanja pegawai lebih kecil dibandingkan bulan Februari dan Maret, hal ini disebabkan honor/uang makan/uang lembur bulan Januari baru dibayarkan pada Februari. Untuk belanja barang dan modal, peningkatan belanja terlihat dari bulan Februari, mengingat pada bulan Januari satker masih melengkapi dokumen syarat pencairan tahun anggaran 2020 dan persiapan dokumen-dokumen pengadaan barang. Secara agregat, realisasi belanja pemerintah pusat pada Triwulan I tahun 2021 mengalami pertumbuhan positif sebesar 3,54 persen jika dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2020.
Peningkatan terjadi pada belanja modal, belanja modal tumbuh sebesar 71,68 persen jika dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2020. Kinerja realisasi Belanja Pemerintah Pusat hingga akhir Maret 2021 yang lebih baik dari periode tahun sebelumnya merupakan awal yang baik untuk mendukung proses pemulihan ekonomi.
Januari Februari Maret
Belanja Pegawai 5.03 6.18 6.78
Belanja Barang 0.87 3.55 7.64
Belanja Modal 0.29 7.51 7.01
Belanja Bansos 0 4.54 0
0.00 2.00 4.00 6.00 8.00 10.00
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
9 2. Transfer ke Daerah dan Dana Desa
Grafik II. 4. Realisasi Belanja TKDD Triwulan I Tahun 2021 (dalam persen)
Hingga akhir bulan Maret 2020, belum terdapat penyaluran DAK Fisik karena masih dalam proses lelang. Untuk penyaluran DAU mengalami pertumbuhan negatif sebesar 15,03 persen jika dibandingkan dengan tahun 2020. Hal ini dipengaruhi oleh beberapa daerah yang masih mengalami kendala dalam pemenuhan syarat pelaporan untuk penyaluran DAU. Untuk DBH, terjadi pertumbuhan positif sebesar 2.668,99 persen (yoy), hal ini dipengaruhi adanya percepatan penyaluran kurang bayar DBH. Sedangkan realisasi Dana Desa mengalami pertumbuhan positif sebesar 105,72 persen, hal ini dikarenakan percepatan penyaluran Dana Desa untuk mendukung penanganan pandemi Covid-19 sesuai dengan Peraturan Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan Nomor PER-1/PK/2021.
3. Manajemen Investasi Pusat a. Penerusan Pinjaman
Investasi pemerintah Pusat yang dilaksanakan di daerah adalah penerusan pinjaman kepada pemerintah daerah dan BUMD serta penyaluran Kredit Usaha Rakyat melalui perbankan. Hingga Triwulan I 2021, Penerusan pinjaman kepada pemerintah daerah/
BUMD telah selesai dan tidak ada penerusan pinjaman yang baru.
b. Kredit Program dan UMi
Kondisi Penyaluran Program Kredit KUR Triwulan I tahun 2021 pada Provinsi Sumut dapat dilihat pada Grafik II. 5 dan Tabel II. 2. Skema KUR Mikro masih menjadi pilihan masyarakat dengan jumlah debitur sebanyak 53.753 debitur pada Triwulan I tahun 2021 dengan sektor Pertanian, Perburuan dan Kehutanan menjadi primadona. Sedangkan untuk UMi Triwulan I tahun 2021, jumlah akad sebesar Rp6,55 Miliar dengan jumlah
Januari Februari Maret
DBH 3.03 24.46 21.87
DAU 11.36 10.12 6.75
DID 0 0 0
DAK Non Fisik 0 0.38 20.4
DAK Fisik 0 0 0
Dana Desa 0 0.99 3.48
05 1015 2025 30
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
10 debitur sebesar 1.999 debitur. Adapun penyaluran UMi tertinggi terdapat pada Kabupaten Deli Serdang diikuti dengan Kabupaten Langkat di posisi kedua.
Grafik II. 5. Realisasi KUR TW I Tahun 2021 Berdasarkan Skema
Sumber: Aplikasi SIKP (diolah)
Tabel II. 2. Penyaluran Kredit Program di Provinsi Sumut Sektor
Sumber : Aplikasi SIKP (diolah)
Grafik II. 6. Penyaluran Umi Triwulan I Tahun 2021
Sumber: Aplikasi SIKP Umi (diolah) 217 237
592 513
1 214 125 1 4 95 0
500 1000
0 1,000,000,000 2,000,000,000
Asahan Batubara Deli Serdang
Langkat Padang Lawas
Serdang Bedagai
Binjai Medan Tanjung Balai
Tebing Tinggi Akad Debitur
No. Sektor 2021
Jumlah Debitur Jumlah Salur
1. Industri Pengolahan 4.062 151.696.400.000
2. Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya,
Hiburan dan Perorangan Lainnya 5.516 206.619.200.000
3. Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial 191 13.609.000.000
4. Jasa Pendidikan 41 2.254.000.000
5. Konstruksi 11 420.000.000
6. Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
Makan Minum 2.259 108.086.900.000
7. Perdagangan Besar dan Eceran 26.795 1.225.713.755.517
8. Perikanan 766 30.066.000.000
9. Pertanian, Perburuan dan Kehutanan 30.081 1.034.969.517.000 10. Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa
Perusahaan
167 10.909.530.000 11. Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi 422 18.814.000.000
Total 70.311 2.803.158.302.517
KECIL MIKRO SUPERMI TKI
Jlh Salur 921,191,900,000 1,771,745,432,517 110,181,440,000 39,530,000
Jlh Debitur 4,477 53,753 12,079 2
0 20,000 40,000 60,000
0 500,000,000,000 1,000,000,000,000 1,500,000,000,000 2,000,000,000,000
BAB II : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
11 B. Prognosis Realisasi APBN
Prognosis Realisasi APBN di Provinsi Sumut diukur menggunakan pendekatan forecasting menggunakan eksponensial Holt-Winters Smoothing terhadap realisasi belanja dan pendapatan pada periode beberapa tahun sebelumnya.
Tabel II. 3. Hasil Winters’ Method Plot untuk Realisasi Belanja APBN dan Penerimaan
Sumber : Hasil output eksponensial Holt-Winters Smoothing
Berdasarkan hasil pengujian eksponensial Holt-Winters Smoothing dalam tabel III.6, didapatkan prognosis realisasi penerimaan dan realisasi APBN sampai dengan Triwulan IV tahun 2020 yang tersaji dalam tabel II. 4. berikut ini.
Tabel II. 4 Tabel Perkiraan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Sumut Tahun 2021 (miliar rupiah) Uraian Pagu Realisasi s.d. TW I Perkiraan Realisasi s.d. Tw
IV Rp. % Realisasi
Thdp Pagu
Rp. % Realisasi Thdp Pagu Pendapatan Negara 26.937,64 3.704,36 13,75 21.226,86 78,80 Belanja Negara 61.755,91 12.320,77 19,95 60.971,61 98,73 Surplus/Defisit -34.818,27 -29,689.81 -39.744,75
Sumber : Hasil output eksponensial Holt-Winters Smoothing (diolah)
Prognosis penerimaan negara sampai dengan bulan Desember 2021 (Triwulan IV) diprediksi tercapai sebesar 78,80 persen atau sekitar Rp21,226 triliun. Sedangkan prognosis belanja negara sampai dengan bulan Desember 2021 (Triwulan IV) diprediksi terealisasi sebesar 98,73 persen dari pagu belanja APBN.
BAB III
PERKEMBANGAN & ANALISIS PELAKSANAAN APBD
P a j a r B u a h , B r a s t a g i
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
12 Realisasi APBD untuk 34 pemerintah daerah di lingkup Provinsi Sumatera Utara periode Triwulan I tahun 2020-2021 disajikan sebagai berikut:
Tabel III.1
Realisasi APBD Lingkup Provinsi Sumut s.d. Akhir Triwulan I Tahun 2020 - 2021 (dalam miliar Rp)
Uraian Triwulan I 2020 Triwulan I 2021
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi % %*
PENDAPATAN 60.643,01 9.838,42 16,22 57.541,06 8.771,73 15,24
PAD 13.018,65 1.919,93 14,75 12.711,09 1.472,51 11,58 16,79
Pajak Daerah 9.316,43 1.626,15 17,45 9.465,58 1.121,36 11,85
Retribusi Daerah 769,33 70,93 9,22 562,17 72,20 12,84
Hasil Pengelolaan Kekayaan
Daerah yang Dipisahkan 675,46 3,84 0,57 675,99 152,63 22,58 1,74 Lain-lain PAD Yang Sah 2.257,42 219,00 9,70 2.007,34 126,33 6,29 TRANSFER 43.177,54 7.872,13 18,23 42.982,79 7.217,84 16,79 82,29 Transfer Pemerintah Pusat 38.418,37 7.530,26 19,60 37.287,79 7.005,23 18,79 97,05 Bagi Hasil Pajak 1.419,02 8,41 0,59 352,79 170,16 48,23 Bagi Hasil Bukan Pajak
(SDA) 271,01 22,31 8,23 364,69 24,87 6,82
Dana Alokasi Umum (DAU) 25.554,79 6.772,39 26,50 33.661,29 6.632,15 19,70 91,89 Dana Alokasi Khusus (DAK) 11.173,54 727,15 6,51 2.909,03 178,05 6,12 Transfer Pemerintah Pusat -
Lainnya 2.527,63 0,00 0,00 3.706,06 0,27 0,01
Dana Penyesuaian & Dana
Desa 2.527,63 0,00 0,00 3.706,06 0,27 0,01
Transfer Pemerintah Daerah
Lainnya 2.131,54 341,87 16,04 1.963,94 212,34 10,81
Bagi Hasil Pajak 2.107,58 341,87 16,22 1.809,91 212,34 11,73 Bagi hasil Lainnya 23,95 0,00 0,00 154,03 0,00 0,00
Bantuan Keuangan 100,00 0,00 0,00 25,00 0,00 0,00
Bantuan Keuangan dari
Pemda Provinsi Lainnya 100,00 0,00 0,00 25,00 0,00 0,00 LAIN-LAIN PENDAPATAN
DAERAH YANG SAH 4.446,82 46,36 1,04 1.847,19 81,38 4,41 0,93
Pendapatan Hibah 1.637,52 14,73 0,90 781,20 0,46 0,06
Pendapatan Dana Darurat 811,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pendapatan Lainnya 1.997,39 31,63 1,58 1.065,99 80,93 7,59 JUMLAH PENDAPATAN 60.643,01 9.838,42 1,58 57.541,06 8.771,73 1,58
BELANJA 55.889,32 5.041,66 9,02 51.480,68 3.887,85 7,55
Belanja Pegawai 22.646,38 3.314,10 14,63 21.909,54 2.924,08 13,35 Belanja Barang dan Jasa 15.392,85 919,90 5,98 14.308,59 602,47 4,21
Belanja Bunga 36,17 3,78 10,45 65,32 7,31 11,20
Belanja Subsidi 7,74 0,44 5,64 10,17 1,00 9,80
Belanja Hibah 4.129,90 410,64 9,94 5.011,09 157,92 3,15 Belanja Bantuan Sosial 157,97 13,79 8,73 217,72 1,34 0,62 Belanja Bantuan Keuangan 2.781,58 33,81 1,22 1.032,80 0,00 0,00 Belanja Modal 10.497,97 247,23 2,36 8.331,25 174,27 2,09 Belanja Tidak Terduga 238,76 97,98 41,04 594,20 19,46 3,28
TRANSFER 6.016,39 487,99 8,11 8.011,54 505,12 6,30
Transfer Bagi Hasil Pajak
Daerah 2.255,28 412,47 18,29 2.485,66 449,20 18,07
Transfer Bantuan Keuangan 3.761,11 75,51 2,01 5.525,88 55,93 1,01 JUMLAH BELANJA & TRANSFER 61.905,75 5.529,65 8,93 59.492,22 4.392,97 7,38 SURPLUS / (DEFISIT) -1.262,70 4.308,77 -1.951,16 4.378,76
Sumber: LKPD Prov/Kab/kota (2021), diolah
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
13 Target pendapatan APBD Provinsi Sumut tahun 2021 mengalami penurunan dibandingkan tahun 2020 sebesar Rp3,10 triliun. Penurunan target pendapatan disebabkan menurunnya jumlah Pendapatan Asli Daerah (PAD), pendapatan transfer, dan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah sebagai dampak pandemi. Begitu juga pagu belanja APBD Provinsi Sumut tahun 2021 mengalami penurunan yang cukup signifikan dibandingkan tahun 2020 sebesar Rp4,41 triliun. Penurunan pagu belanja di antaranya berasal dari pos belanja pegawai, belanja modal, belanja bantuan keuangan, dan belanja barang dan jasa sebagai implementasi dari kebijakan untuk melakukan efisiensi, refocussing, dan realokasi anggaran yang kegiatannya dipergunakan dan/atau dialihkan untuk penanggulangan Covid-19.
Untuk realisasi pendapatan s.d. Triwulan I tahun 2021 mengalami penurunan yang cukup tajam dibandingkan periode yang sama pada tahun 2020 sebesar Rp1,07 triliun yang disebabkan oleh merosotnya realisasi PAD dan kebijakan refocussing, penyesuaian alokasi, dan pergeseran anggaran terutama pada anggaran transfer ke daerah. Hal ini sebagai dampak pandemi Covid-19 yang menyerang tanpa pandang bulu sehingga berimbas pada pembatasan aktifitas masyarakat guna mencegah penularan Covid-19 yang lebih besar. Realisasi pendapatan terbesar sendiri berasal dari pendapatan transfer yaitu sebesar 82,29 persen. Sementara itu, realisasi belanja s.d. Triwulan I tahun 2021 juga mengalami penurunan yang sangat signifikan sebesar Rp1,15 triliun dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2020. Hal ini disebabkan penurunan jumlah realisasi pada hampir semua jenis belanja, yaitu belanja pegawai, barang, hibah, bantuan sosial, bantuan keuangan, belanja modal, dan belanja tak terduga. Hanya belanja bunga dan belanja subsidi yang mengalami peningkatan realisasi dibandingkan periode yang sama tahun 2020.
A. Pendapatan Daerah
1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Penerimaan PAD Triwulan I tahun 2021 di Sumut didominasi oleh pendapatan Pajak Daerah mencapai Rp1,12 triliun atau 76,15 persen dari total penerimaan PAD sebesar Rp1,47 triliun.
76.15%
4.90%
10.36%
8.58%
Grafik III.1
Komposisi dan Sumber PAD di Provinsi Sumut
Pajak Daerah
Retribusi Daerah
Sumber: LKPD Prov/Kab/kota (2021), diolah
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
14 a) Penerimaan Pajak Daerah
Berdasarkan Grafik III.2, penerimaan Pajak Daerah di Sumut didominasi oleh pemerintah Provinsi Sumut.
Penerimaan Pajak Daerah Provinsi Sumut lebih banyak bersumber dari Pajak Kendaraan Bermotor (PKB), Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor (BBNKB), Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor, dan Pajak Air Permukaan.
b) Penerimaan Retribusi Daerah
Kota Medan merupakan penerima retribusi daerah tertinggi di Sumut. Penerimaan retribusi Kota Medan s.d.
Triwulan I tahun 2021 mengalami kenaikan sebesar Rp10,10 miliar dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. Penerimaan retribusi terbesar berasal dari retribusi izin mendirikan bangunan, retribusi pelayanan persampahan kebersihan, dan retribusi parkir di tepi jalan umum.
c) Penerimaan Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan
Penerimaan Hasil Kekayaan Daerah yang Dipisahkan di wilayah Sumut didominasi oleh Kabupaten Tapanuli Selatan yang berasal dari perolehan bagian laba atas penyertaan modal pada
Sumber : LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
13 17
100 203
677
15 16
116 231
1,120
Simalungun Asahan Deli Serdang Medan Pemprov Sumut
Grafik III.2
5 (Lima) Pemda dengan Realisasi Terbesar Penerimaan Pajak Daerah (dalam Miliar Rp)
Tw I 2020 Tw I 2021
Sumber: LKPD Prov/Kab/kota (2021), diolah
2.69 4.34
7.23 9.70
27.36
1.94 4.33 2.15
11.28 17.26
Labuhanbatu Utara
Serdang Bedagai Tapanuli Selatan Deli Serdang Medan
Grafik III.3
Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah untuk 5 Pemda dengan Realisasi Terbesar (dalam Miliar Rp)
Tw I 2020 Tw I 2021 Sumber: LKPD Prov/Kab/kota (2021), diolah
8.69 10.22
14.29 20.86
28.75
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Tapanuli Tengah Medan Simalungun Karo Tapanuli Selatan
Grafik III.4
Realisasi Penerimaan Hasil Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (dalam Miliar Rp)
Tw I 2020 Tw I 2021 Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
15 Perusahaan Milik Daerah/BUMD. Meskipun demikian, pendapatan dari jenis ini hanya menyumbang sebesar 1,74 persen dari total PAD.
2. Pendapatan Transfer
Penerimaan transfer terbesar di Provinsi Sumut s.d. Triwulan I tahun 2021 berasal dari Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat sebesar Rp7,01 triliun atau 97,05 persen dari total penerimaan transfer sebesar Rp7,22 triliun. Penerimaan DAU memberikan kontribusi yang signifikan sebesar Rp6,63 triliun atau 91,89 persen dari total realisasi pendapatan transfer Triwulan I tahun 2021.
3. Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah
Pendapatan tertinggi dari jenis ini adalah Pendapatan Lainnya sebesar Rp80,93 miliar atau sebesar 99,44 persen dari total penerimaan lain-lain pendapatan daerah yang sah sebesar Rp81,38 miliar. Realisasi Pendapatan Lainnya di antaranya adalah pendapatan atas pengembalian hibah, dan pendapatan hibah dari kelompok masyarakat dan dari badan lembaga organisasi dalam negeri.
B. Belanja Daerah
1. Belanja Daerah Berdasarkan Jenis Belanja
Realisasi Belanja Operasi menjadi komposisi realisasi belanja terbesar yaitu Rp3,69 triliun atau 95,02 persen dari total realisasi belanja pada Triwulan I tahun 2021.
Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
0.56%
0.00%
99.44%
Grafik III.6
Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah Prov. Sumut Triwulan I 2021
Pendapatan Hibah
Pendapatan Dana Darurat
Pendapatan Lainnya
Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
Gambar III.1
Komposisi Belanja di Provinsi Sumut 7005.23
0.27 212.34
0.00
Grafik III. 5
Komposisi Pendapatan Transfer (dalam Miliar Rp)
Transfer Pemerintah Pusat
Transfer Pemerintah Pusat Lainnya Transfer Pemerintah Provinsi
Bantuan Keuangan DAU= 6.632,15
Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
16 Berdasarkan Grafik III.7 terjadi penurunan jumlah realisasi pada Triwulan I tahun 2021 untuk hampir semua jenis belanja operasi dibandingkan periode yang sama tahun 2020.
Hal ini disebabkan masih berlanjutnya kebijakan efisiensi dan refocussing/realokasi anggaran yang kegiatannya dipergunakan/dialihkan untuk penanggulangan Covid-19 di tahun 2021.
Realisasi pembentukan aset di Provinsi Sumut sebesar Rp174,27 miliar atau 4,48 persen dari total realisasi belanja. Realisasi tertinggi pembentukan aset berasal dari belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan sebesar Rp111,20 miliar atau 63,81 persen.
Penyerapan belanja modal yang masih rendah disebabkan beberapa proyek masih dalam tahapan proses lelang pengadaan barang dan jasa terutama pengadaan konstruksi melalui lelang secara elektronik.
Sebanyak 33 pemerintah derah mengalokasikan anggaran untuk Belanja Tidak Terduga dengan total realisasi mencapai Rp19,46 miliar. Realisasi tertinggi dimiliki oleh kota Medan sebesar Rp12,16 miliar atau 49,70 persen dari total realisasi belanja tak terduga.
Tebing Tinggi Labuhanbatu Batubara Madina Medan
0.85 1.68
3.87 5.00
12.16 Grafik III.9
Lima Pemda Realisasi Terbesar Belanja Tak Terduga (dalam miliar rupiah)
3,314.10
919.90
3.78 0.44
410.64
13.79 33.81
2,924.08
602.47
7.31 1.00 157.92 1.34 0.00
pegawai barang & jasa bunga subsidi hibah bansos bantuan
keuangan Grafik III.7
Belanja Operasi Prov. Sumut TRIWULAN.I 2020 dan 2021 (dalam Miliar Rupiah)
Tw I 2020 Tw II 2021
Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
0.00
12.00
50.98
111.20 0.09
Grafik III.8
Realisasi Belanja Modal Provinsi Sumut Triwulan. I 2021
(dalam Miliar Rp)
Tanah
Peralatan & Mesin
Gedung & Bangunan
Jalan, Irigasi, &
Jaringan
Aset Tetap Lainnya
Sumber: LKPD Prov/Kab/Kota (2021), diolah
BAB III : PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
17 2. Belanja Daerah Berdasarkan Klasifikasi Urusan
Urusan Pendidikan merupakan pagu tertinggi dalam Belanja APBD di Provinsi Sumut yaitu sebesar Rp17,83 triliun dengan capaian realisasi tertinggi sebesar Rp7,88 triliun (44,19 persen).
Grafik III.10
Sepuluh Besar Belanja Daerah Berdasarkan Klasifikasi Urusan Triwulan I Tahun 2021 (dalam Miliar Rp)
C. Prognosis Realisasi APBD Sampai Akhir Tahun 1. Prognosis Pendapatan
Berdasarkan rata-rata realisasi pendapatan terhadap target akhir tahun selama 5 (lima) tahun terakhir, diproyeksikan realisasi pendapatan APBD di Provinsi Sumut pada akhir tahun 2021 sekitar Rp52,15 triliun atau 92,07 persen.
2. Prognosis Belanja
Tabel III.3
Prognosis Belanja Prov. Sumut sampai Akhir Tahun 2021 Tahun Belanja (triliun rupiah) % Capaian
Pagu Real
2016 54,76 46,01 84,00
2017 55,11 47,40 86,00
2018 54,32 46,64 85,85
2019 55,03 48,21 87,61
2020 55,76 49,00 87,88
Rata-rata Persentase 92,18
2021 51,48 47,45 92,18
Berdasarkan realisasi belanja 5 (lima) tahun terakhir, diproyeksikan realisasi belanja pada akhir tahun 2021 sebesar Rp47,45 triliun (92,18 persen).
17,833
7,705
6,056
1,185 765 1,171 499 509 1,475 814
1,572 712
226 75 103 152 55 21 205 92
8.81% 9.24%
3.74% 6.32%
13.46% 12.95%
10.93%
4.14%
13.92%
11.35%
0.0 0%
2.0 0%
4.0 0%
6.0 0%
8.0 0%
10. 00%
12. 00%
14. 00%
16. 00%
- 2,00 0 4,00 0 6,00 0 8,00 0 10,0 00 12,0 00 14,0 00 16,0 00 18,0 00 20,0 00
Pendidikan Kesehatan Pekerjaan Umum &
Penataan Ruang
Perumahan Rakyat &
Kawasan Permukiman
Ketentraman
& Ketertiban Umum serta Perlindungan Masyarakat
Lingkungan Hidup
Perhubungan Kepemudaan
& Olah Raga
Administrasi Pemerintahan
Pertanian
PAGU REALISASI PERSENTASE
Tabel III.2
Prognosis Pendapatan Prov. Sumut sampai Akhir Tahun 2021
Tahun
Pendapatan
(triliun rupiah) % Capaian Target Real
2016 56,71 50,92 89,79
2017 54,26 48,83 89,99
2018 52,50 55,14 105,03
2019 63,97 56,86 93,93
2020 55,76 49,00 87,88
Rata-rata Persentase 90,63
2021 57,54 52,15 90,63
Sumber: LKPD Prov/Kab/kota (2021), diolah
