BAB II
TINJAUAN UMUM TENTANG BANK
A. Pengertian Bank
Dalam kehidupan sehari-hari hampir setiap orang tahu apa yang dimaksud dengan bank dan apa yang menjadi tanda bahwa sesuatu itu adalah bank. Apabila kita menelusuri sejarah dari terminologi “bank” maka akan ditemukan bahwa kata bank berasal dari bahasa Italy “banca”
yang berarti bance yaitu suatu bangku tempat duduk. Sebab, pada zaman pertengahan, pihak bankir Italy yang memberikan pinjaman-pinjaman melakukan usahanya tersebut dengan duduk di bangku-bangku halaman pasar.
Istilah bank bukan lagi merupakan bahasa asing, tetapi juga telah masuk dalam perbendaharaan kata bahasa Indonesia yaitu :
Bank adalah badan usaha dibidang keuangan yang menarik dan mengeluarkan uang di masyarakat, terutama memberikan kredit dan jasa di lalu lintas pembayaran dan peredaran uang. 8
Pada masa sekarang pengertian bank telah berkembang sedemikian rupa, sehingga perumusannya dalam undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Atas Undang-undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan adalah :
Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak”.
8
Beberapa ahli juga mengemukakan pendapatnya tentang pengertian bank. Walaupun masing-masing ahli mengemukakan pendapatnya namun pada dasarnya mengacu pada tugas dan fungsi bank. Di sini akan dikutip pendapat beberapa ahli.
Marulak Pardede mengemukakan bahwa bank adalah lembaga keuangan yang merupakan tempat masyarakat menyimpan dananya yang semata-mata dilandasi oleh kepercayaan bahwa uangnya akan dapat diperoleh kembali pada waktunya dan disertai imbalan berupa bunga. 9
Menurut G.M. Verryn Stuart dari bukunya bank politik dalam O.P. Simorangkir merumuskan bahwa bank adalah suatu badan yang bertujuan untuk memuaskan kebutuhan kredit, baik dengan alat-alat pembayaran sendiri, dengan uang yang diperolehnya dari orang lain maupun dengan jalan memperedarkan alat-alat penukar uang berupa uang giral. 10
Ruddy Tri Santoso memberikan definisi bank adalah suatu industri yang bergerak dibidang kepercayaan, yang dalam hal ini adalah sebagai media perantara keuangan (financial intermediary) antara debitur dan kreditur dana. 11
Dengan demikian bank merupakan lembaga yang berperan sebagai intermediatery antara masyarakat sebagai penyimpan dana dengan masyarakat yang membutuhkan dana untuk keperluan pengembangan usahanya dalam rangka mendukung pelaksanaan pembangunan nasional (agent of development). Dalam menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat dalam bentuk investasi, bank akan mendapat selisih bunga (spread) dari kredit yang disalurkannya tersebut.
9
Marulak Pardede, Likuidasi Bank dan Perlindungan Nasabah, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta, 1998, hal. 1.
10
B. Fungsi Bank
Fungsi utama dari perbankan dilihat dari sudut peranan ekonomi adalah :
1. Menerima dan menyelenggarakan tabungan-tabungan. Bank-bank memberikan suatu jasa-jasa yang penting dengan menerima uang tabungan atau surat-surat berharga (money instruments) dalam bentuk apapun sampainya ke tangan publik dan mengubahnya ke dalam rekening giro yang fleksibel dan dapat dipakai.
2. Menyelenggarakan pembayaran-pembayaran uang. Melalui cek-cek dan perintah-perintah lainnya untuk pembayaran dana-dana, bank-bank menawarkan cara yang mudah dan efisien untuk penyelesaian transaksi-transaksi.
3. Memberikan pinjaman-pinjaman dan melaksanakan investasi-investasi. Bank-bank menyediakan dana-dana untuk produsen-produsen, konsumen-konsumen dan pemerintah. 4. Menciptakan uang dengan pemberian kredit. Kecuali untuk jumlah uang logam dan mata
uang yang relatif kecil yang dikeluarkan oleh pemerintah, bank-bank menciptakan seluruh uang yang kita pakai dalam melaksanakan kegiatan-kegiatan ekonomi kita. 12 Sedangkan fungsi utama perbankan Indonesia menurut Pasal 3 Undang-undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang telah diubah dengan Undang-undang No. 10 Tahun 1998 adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. Wujud dari fungsi tersebut pada perbankan Indonesia tercermin melalui produk jasa yang dihasilkan.
Jasa-jasa perbankan dapat dikelompokkan menjadi 2 (dua), yaitu penghimpunan dan penyaluran dana masyarakat.
1. Penghimpunan dana
12
Penghimpunan dana masyarakat dalam bentuk simpanan antara lain dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
(1) Giro
Adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya, atau dengan pemindahbukuan.
Penyetoran dana ke suatu rekening giro nasabah dapat dilakukan secara tunai atau melalui cek dan bilyet giro.
a. Cek
Adalah surat perintah nasabah, yang telah distandarisasi bentuknya, kepada bank penyimpan dana untuk membayar sejumlah uang kepada pembawa atau orang yang namanya tercantum di dalam cek tersebut.
b. Bilyet giro
Adalah surat perintah nasabah, yang telah distandarisasi bentuknya, kepada bank penyimpan dana untuk memindahbukukan sejumlah dana dari rekening yang bersangkutan kepada pihak penerima yang disebutkan namanya pada bank yang sama atau pada bank lainnya.
(2) Deposito
(3) Sertifikat Deposito
Adalah simpanan dalam bentuk deposito yang sertifikat bukti penyimpanannya dapat dipindahtangankan.
(4) Tabungan
Adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.
2. Penyaluran dana
Penyaluran dana masyarakat dapat dilakukan dengan pemberian kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya. Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan dan kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Dasar kredit adalah adanya kepercayaan.
Selain sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat, bank umum juga mempunyai jasa-jasa lain sebagaimana diatur dalam Pasal 6 Undang-undang No. 10 Tahun 1998 antara lain :
1. Menerbitkan surat pengakuan hutang.
2. Membeli dan menjual atau menjamin atas resiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya.
a. Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh bank yang masa berlakunya tidak lebih lama daripada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud.
b. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang lainnya yang masa berlakunya tidak lebih dari kebiasaan dalam perdagangan dimaksud.
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI). e. Obligasi.
f. Surat dagang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun.
g. Instrument surat berharga lain yang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun. 3. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah. 4. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau meminjamkan dana kepada bank
lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel untuk, cek atau sarana lain.
5. Menerima pembayaran dari tagihan atau surat berharga dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga.
6. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga.
7. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak. 8. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat
berharga yang tidak tercatat dalam bunga efek.
9. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat.
10.Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
11.Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan undang-undang ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
nasional, ke arah peningkatan taraf hidup rakyat banyak. 13 Fungsi tersebut sebagai penjabaran dari Pasal 4 Undang-undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang telah diubah dengan Undang-undang No. 10 Tahun 1998, yaitu :
“Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional kea rah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak”.
C. Jenis-jenis Bank
Ruddy Tri Santoso dalam bukunya Mengenal Dunia Perbankan membedakan bank dalam beberapa kelompok yaitu :
1. Menurut fungsinya :
(1) Bank Sentral, adalah bank yang merupakan badan hukum milik Negara yang tugas pokoknya membantu pemerintah dalam :
- Mengatur, menjaga dan memelihara kestabilan nilai rupiah.
- Mendorong kelancaran produksi dan pembangunan serta memperluas kesempatan kerja guna meningkatkan taraf hidup rakyat.
- Mempunyai hak tunggal untuk mengeluarkan uang kartal (uang resmi dari pemerintah, yang berupa uang kertas dan logam).
Tugas-tugas bank yang lainnya adalah :
- Memajukan dan mengawasi perkembangan perkreditan.
- Melakukan pembinaan terhadap bank-bank yang ada di negara tersebut, baik itu bank pemerintah, bank swasta, maupun bank swasta asing.
13
- Bertindak sebagai pemegang kas pemerintah. - Mendorong pengerahan dana masyarakat.
(2) Bank Umum, adalah bank yang sumber utama dananya berasal dari simpanan masyarakat, terutama giro, tabungan dan deposito, serta pemberian kredit jangka pendek dalam penyaluran dananya.
Contoh :
- Bank umum pemerintah : BRI, BNI - Bank umum swasta : BCA, dll - Bank umum asing : Citibank.
(3) Bank Pembangunan, adalah bank yang dalam pengumpulan dananya terutama berasal dari penerimaan simpanan dalam bentuk deposito serta commercial paper jangka menengah dan panjang. Usaha utamanya adalah memberikan kredit jangka menengah dan panjang dibidang pembangunan.
(4) Bank Desa, adalah kantor bank di suatu desa yang tugas utamanya adalah melaksanakan fungsi perkreditan dan penghimpunan dana dalam rangka program pemerintah memajukan sektor pedesaan serta peningkatan produksi pertanian, khususnya pangan.
(5) Bank Perkreditan Rakyat, adalah kantor bank di kota, kecamatan yang merupakan unsur penghimpun dana masyarakat maupun menyalurkan dananya di sektor pertanian/pedesaan.
2. Menurut pemilikannya :
pemerintah, atau juga biasa disebut Bank Negara, terdiri dari beberapa jenis, yaitu bank umum, bank tabungan dan bank pembangunan.
(2) Bank Pembangunan Daerah, adalah bank yang pendiriannya berdasarkan Peraturan Daerah Kota dan sebagian besar sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Kabupaten di wilyah bersangkutan dan modalnya merupakan harta kekayaan milik pemerintah daerah yang dipisahkan.
Contoh : Bank Sumut.
(3) Bank Swasta Nasiona, adalah bank milik swasta yang didirikan dalam bentuk hukum perseroan terbatas dimana seluruh sahamnya dimiliki oleh WNI dan atau badan-badan hukum di Indonesia, serta pengelolaan manajemennya ditangani oleh para WNI itu sendiri. Bank swasta terdiri dari Bank Umum, Bank Tabungan dan Bank Pembangunan.
Contoh : BCA, Bank Lippo, Bank Niaga, dan lain-lain.
(4) Bank Swasta Asing, adalah bank yang didirikan dalam bentuk cabang bank yang sudah ada di luar negeri atau dalam bentuk campuran antara bank asing dengan bank nasional di Indonesia. Di Indonesia bank asing hanya diperkenankan menjalankan operasinya di lima kota besar Indonesia.
(5) Bank Koperasi, adalah bank yang pengoperasiannya berlandaskan hukum koperasi dan anggotanya terdiri dari badan-badan hukum koperasi.
3. Berdasarkan kegiatan operasionalnya (hubungan formal) :
(1) Bank Devisa, adalah bank yang mempunyai hak dan wewenang yang diberikan oleh Bank Indonesia untuk melakukan transaksi valuta asing dan lalu lintas devisa serta hubungan koresponden dengan bank asing di luar negeri.
Contoh : BCA, Bank Niaga
(2) Bank Swasta Non Devisa, adalah bank yang dalam operasionalnya hanya melaksanakan transaksi di dalam negeri (rupiah) dalam bentuk simpanan dan pinjaman serta tidak melaksanakan transaksi valuta asing atau hubungan dengan luar negeri. Bank Swasta Non Devisa biasanya meminta bantuan bank devisa apabila akan melaksanakan transaksi valuta asing atau hubungan koresponden dengan bank luar. Contoh : YAMA Bank, Guna Bank, Synergy Bank
4. Berdasarkan penciptaan uang giral :
(1) Bank Primer, adalah bank yang dalam kegiatan operasionalnya tidak hanya sekedar mengumpulkan dana dan menyalurkan pinjaman, tetapi juga melaksanakan segala macam transaksi yang berhubungan langsung dengan kas, seperti misalnya yang berhubungan langsung dengan kas, seperti misalnya menerbitkan cheque dan bilyet giro, serta ikut dalam transaksi kliring yang diselenggarakan oleh BI dan merupakan bank yang berdiri sendiri, tidak tergantung bank lain.
Contoh : Lippo, BCA, dan lain-lain.
keikutsertaannya dalam kliring, bank sekunder biasanya membuka rekening di bank primer untuk membantu transaksinya.
Contoh : Bank Pasar, Bank Desa. 5. Berdasarkan sistem organisasi :
(1) Unit Banking, adalah system organisasi perbankan di mana jasa perbankan hanya diberikan melalui satu kantor bank saja, tidak lebih dan tidak kurang. Satu bank hanya mempunyai satu kantor operasional. Sistem ini timbul dari kebiasaan di mana bank hanya membatasi diri pada pelayanan yang kecil dan pemilik tidak mau dicampuri oleh orang lain. Unit bank merupakan embrio tumbuhnya Branch Banking
karena sifat operasinya yang kecil. Unit bank tidak bias berkembang menjadi besar jika tidak mau membuka diri terhadap pengembangan sistem organisasi yang lain. (2) Branch Banking, adalah sistem operasional bank yang kegiatannya pada dua tempat
atau lebih. Cabang-cabang ini dikendalikan serta diawasi oleh kantor pusatnya.
(3) Correspondent Banking, adalah hubungan sistem antarbank di mana terdapat suatu pengaturan informasi antara bank, sehingga bank-bank kecil mempunyai deposit pada bank-bank besar untuk membantu jasa pelayanannya (misalnya : transfer uang). Correspondent Banking beroperasi baik di dalam satu daerah, juga secara nasional maupun internasional. 14
Undang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 hanya membedakan bank menurut jenisnya yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat. Hal ini disebutkan secara jelas dalam Pasal 5 ayat (1) Undang-undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, hanya saja terdapat varian lainnya, yakni Bank Umum Syariah dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah.
14
Perbedaan terakhir ini didasarkan pada sistem operasi yang dilandasi oleh ketentuan syariah dan bukan berdasarkan jenis usahanya.
Pengertian Bank Umum berdasarkan Pasal 1 angka (3) Undang-undang No. 10 Tahun 1998 adalah :
Bank yang melakanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sedangkan dalam Pasal 1 angka (4) disebutkan mengenai pengertian Bank Perkreditan Rakyat, yaitu :
Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
D. Sumber Dana Bank
Dalam menjalankan usahanya sebagai lembaga keuangan, maka dana merupakan persoalan bank yang paling utama. Tanpa dana, bank tidak dapat berbuat apa-apa, artinya tidak berfungsi sama sekali. Yang dimaksud dengan dana bank adalah uang tunai yang dimiliki bank ataupun aktiva lancar yang dikuasai bank dan setiap waktu dapat diuangkan. 15
Dana-dana bank yang digunakan sebagai modal operasional bersumber dari :
(1) Dana dari modal sendiri, adalah dana yang berasal dari para pemegang saham bank yakni pemilik bank.
Dana sendiri ini terdiri dari beberapa bagian yaitu :
untuk sarana perkantoran, peralatan kantor dan promosi untuk menarik minat masyarakat.
b. Cadangan-cadangan, yaitu sebagian dari laba bank yang disisihkan dalam bentuk cadangan modal dan cadangan lainnya yang digunakan untuk menutup timbulnya resiko di kemudian hari.
c. Laba yang ditahan, atau Retained Earnings yang mestinya milik para pemegang saham, tapi oleh mereka sendiri diputuskan untuk tidak dibagi dan dimasukkan kembali dalam modal kerja.
Pada modal yang disetor tidak ada perubahan atau dapat dikatakan bersifat tetap (permanen) dalam arti selamanya tetap mengendap dalam bank dan tidak akan mudah ditarik oleh penyetornya, karena hal itu terjadi sekali saja, yaitu pada waktu berdirinya bank tersebut. Sedangkan perubahan dana dari tahun ke tahun terjadi pada bagian cadangan-cadangan dan laba yang ditahan. Melalui kenaikan kedua bagian tersebut, dapat juga dijadikan indikasi tentang kemajuan bank bersangkutan yang berarti kepercayaan masyarakat bertambah baik dan bank telah dapat menempatkan dirinya dalam posisi yang diterima bahkan dibutuhkan masyarakat.
(2) Dana Pinjaman dari pihak luar, yaitu pihak yang memberikan pinjaman dana (uang) pada bank terdiri dari 4 (empat) pihak, yaitu :
b. Pinjaman dari bank atau lembaga keuangan lain di luar negeri, yang biasanya berbentuk pinjaman jangka menengah panjang. Realisasi pinjaman ini (dari bank atau lembaga-lembaga keuangan internasional) harus melalui persetujuan Bank Indonesia di mana secara tidak langsung Bank Indonesia selaku bank sentral ikut serta mengawasi pelaksanaan pinjaman tersebut demi menjaga solvabilitas bank yang bersangkutan.
c. Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank. Pinjaman ini kadangkala tidak benar-benar berbentuk pinjaman atau kredit, tetapi lebih banyak berbentuk surat berharga yang dapat diperjual belikan sebelum tanggal jatuh tempo. Misalnya berbentuk Sertifikat Bank atau Deposito on call dengan jangka waktu melebihi 3 bulan dan dapat diperpanjang kembali tanpa mengeluarkan sertifikat baru. Dalam banyak hal, pinjaman seperti ini dapat digolongkan pada sumber dana dari pihak ketiga, yaitu dari masyarakat.
(3) Dana dari masyarakat, yaitu dana yang bersumber dari masyarakat luas yang umumnya berbentuk simpanan-simpanan yang disetor oleh penyimpan. 16
Dari ketiga sumber dana bank tersebut, dana-dana masyarakat yang disimpan dalam bank adalah merupakan sumber dana terbesar yang paling diandalkan bank dan merupakan tulang punggung dari dana yang harus diolah dan dikelola oleh bank untuk memperoleh keuntungan.
E. Hubungan Antara Bank dan Nasabah
Hubungan antara bank dan nasabah berdasarkan pada dua unsur yang saling berkait, yaitu hukum dan kepercayaan. Suatu bank hanya bias melakukan kegiatan dan mengembangkan banknya, apabila masyarakat “percaya” untuk menempatkan uangnya pada produk-produk perbankan yang ada pada bank tersebut. Berdasarkan kepercayaan masyarakat tersebut, bank dapat memobilisir dana dari masyarakat untuk ditempatkan pada banknya, dan bank akan memberikan jasa-jasa perbankan.
undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang telah diubah dengan Undang-undang No. 10 Tahun 1998 mengemukakan bahwa fungsi utama perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. Pengerahan dana dari masyarakat dan penyalurannya kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit merupakan dua fungsi utama bank yang tidak dapat dipisahkan satu sama lain. Fungsi pemberian kredit tidak mungkin ada tanpa ada fungsi pengerahan dana.
Berdasarkan kedua fungsi tersebut, maka terdapat dua hubungan antara bank dengan nasabah, yaitu :
1. Hubungan hukum antara bank dengan nasabah penyimpan dana, artinya bahwa bank menempatkan dirinya sebagai peminjam dana milik masyarakat (para penanam dana).
16
Bentuk hubungan hukum antara bank dengan nasabah penyimpan dana, dapat dilihat dari hubungan hukum yang muncul dari produk-produk perbankan, seperti deposito, tabungan, giro, dan sebagainya. Bentuk hubungan hukum ini dapat tertuang dari dalam bentuk peraturan yang bersangkutan dan syarat-syarat umum yang harus dipenuhi oleh setiap nasabah penyimpan dana. Syarat tersebut harus disesuaikan dengan produk perbankan yang ada, karena syarat dari suatu produk perbankan tidak akan sama dengan syarat perbankan lain.
2. Hubungan hukum antara bank dengan nasabah debitur, artinya bank sebagai lembaga penyedia dana bagi para debiturnya. 17
Berdasarkan fokus penelitian yang akan dirumuskan dalam skripsi ini, hanya akan diteliti hubungan hukum antara bank dengan nasabah penyimpan dana. Hal ini dilakukan atas pertimbangan, penghimpunan dana merupakan jasa utama yang ditawarkan dan dilakukan dalam kegiatan usaha bank secara ideal dana yang berasal dari masyarakat merupakan tulang punggung
(basic) dari dana yang dikelola oleh bank dalam meraih keuntungan.
Dasar hubungan hukum antara bank dengan nasabahnya adalah hubungan kontraktual. Hubungan kontraktual ini terjadi pada saat nasabah menjalin hubungan dengan pihak bank, setelah nasabah melakukan hubungan hukum seperti nasabah membuka rekening tabungan, deposito dan produk perbankan lainnya.
Dalam hubungan kontraktual antara bank dengan nasabah penyimpan dana tidak terdapat ketentuan yang khusus mengatur jenis perjanjian ini dalam KUH Perdata.
17
Karena itu perjanjian-perjanjian untuk nasabah penyimpan dana ini hanya tunduk kepada ketentuan-ketentuan umum dari KUH Perdata mengenai perjanjian, antara lain yaitu Pasal 1320 KUH Perdata tentang syarat-syarat sahnya persetujuan yang meliputi empat hal yaitu :
1. Sepakat mereka yang mengikatkan diri.
2. Kecakapan para pihak untuk membuat suatu perikatan. 3. Suatu hal tertentu
4. Suatu sebab yang halal.
Dalam melakukan hubungan hukum antara bank dengan nasabah terdapat dua kepentingan yang berbeda dan harus dipertemukan. Pertama, kepentingan bank sebagai badan usaha tentu mencari keuntungan. Kedua, kepentingan nasabah sebagai konsumen jasa perbankan dapat dikelompokkan menjadi 2 (dua), yaitu :
1. Kepentingan fisik
2. Kepentingan sosial ekonomi
Kepentingan fisik nasabah penyimpan dana dapat diidentifikasi dari adanya jaminan keamanan terhadap dana yang disimpan di bank yang bersangkutan. Pelayanan baik dalam arti proses pengambilan cepat dan likuiditasnya terjamin. Sedangkan kepentingan sosial ekonomi penyimpan dana menyangkut keuntungan yang diperoleh bagi nasabah penyimpan dana (berupa bunga) yang diberikan oleh bank yang bersangkutan. Hal ini berkaitan erat dengan manajemen bank (dikelola secara professional dan jujur), sehingga dapat memberikan keuntungan yang maksimal terhadap bank khususnya dan nasabah pada umumnya. Karena dana nasabah yang disimpan di bank pada dasarnya merupakan sumber ekonomi bagi para nasabah yang dimanfaatkan untuk kepentingan sendiri, keluarga maupun rumah tangganya. 18
18
Hubungan hukum antara bank dan nasabah dilandasi oleh asas-asas, baik asas-asas umum dari hukum perjanjian maupun asas-asas khusus. Asas-asas umum yang mendasarinya adalah asas kebebasan berkontrak (freedom of contract atau liberty of contract). Asas-asas kebebasan berkontrak menurut hukum perjanjian Indonesia meliputi ruang lingkup sebagai berikut :
a. Kebebasan untuk membuat atau tidak membuat perjanjian.
b. Kebebasan untuk memilih pihak dengan siapa ia ingin membuat perjanjian.
c. Kebebasan untuk menentukan atau memilih causa dari perjanjian yang akan dibuatnya. d. Kebebasan untuk menentukan obyek perjanjian.
e. Kebebasan untuk menentukan bentuk suatu perjanjian.
f. Kebebasan untuk menerima atau menyimpangi ketentuan undang-undang yang bersifat opsional (aanvullend, optional). 19
Asas kebebasan berkontrak tidak bersifat mutlak tetapi mempunyai pembatasan. Pembatasan dapat karena adanya campur tangan Negara. Selanjutnya Sutan Remy Sjahdeini menyatakan : “Campur tangan tersebut dapat dating dari negara melalui peraturan perundang-undangan maupun dari pihak pengadilan. Pembatasan melalui peraturan perundang-perundang-undangan menetapkan ketentuan-ketentuan yang diperkenankan atau dilarang”. 20
Dalam hubungan bank dan nasabah terdapat asas-asas khusus yang berlaku, yaitu : 1. Asas Kepercayaan (Fiduciary Relation)
Undang-undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 mengatur hubungan bank dan nasabah penyimpan dana bukan sekedar hubungan kontraktual biasa antara debitur dan kreditur tetapi juga hubungan kepercayaan atau fiduciary relation. Ini dapat dilihat dalam penjelasan Pasal 29 ayat (1) Undang-undang No. 10 Tahun 1998 yang menyebutkan :
19
“Bank terutama bekerja dengan dana dari masyarakat yang disimpan pada bank atas dasar kepercayaan”.
Ini dimaksudkan agar nasabah penyimpan dana dalam berhubungan dengan bank dalam rangka simpanannya pada bank itu dilandasi oleh kepercayaan bahwa bank akan berkemauan dan berkemampuan untuk membayarkan kembali simpanan para nasabah penyimpan dana itu pada waktu jatuh tempo.
2. Asas Kerahasiaan (Confidentional Relation)
Hubungan bank dan nasabah penyimpan dana juga mempunyai suatu sifat kerahasiaan. Adapun hubungan kerahasiaan ini diperlukan untuk kepentingan bank itu sendiri yang memerlukan kepercayaan dari masyarakat yang menyimpan uangnya pada bank tersebut. Adapun rahasia bank yang dimaksud dalam Undang-undang No. 10 Tahun 1998 adalah : “Segala sesuatu yang berhubungan dengan keterangan mengenai nasabah penyimpanan dan simpanannya”.
3. Asas Kehati-hatian (Prudential Relation)
Hubungan bank dan nasabah penyimpan dana adalah hubungan kontraktual antara debitur dan kreditur yang dilandasi oleh asas kehati-hatian. Hal inipun diatur dalam Undang-undang No. 10 Tahun 1998, yaitu :
Pasal 2 :
Pasal 29 ayat (2) :
“Bank wajib memelihara tingat kesehatan bank sesuai dengan ketentuan kecukupan modal, kualitas aset, kualitas manajemen, likuiditas, rentabilitas, solvabilitas dan aspek lain yang berhubungan dengan usaha bank, dan wajib melakukan kegiatan usaha sesuai dengan prinsip kehati-hatian”.
Pasal 29 ayat (3) :
“Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dan melakukan kegiatan usaha lainnya, bank wajib menempuh cara-cara yang tidak merugikan bank dan kepentingan nasabah yang mempercayakan dananya kepada bank”.
Mengenai prinsip kehati-hatian (prudential relation) Sutan Remy Sjahdeini menyatakan bahwa :
Sekalipun uang yang disimpan oleh nasabah penyimpan dana telah menjadi milik bank sejak disetor dan selama dalam penyimpanan tetapi bank tidak mempunyai kebebasan mutlak untuk menggunakan uang itu kecuali untuk tujuan dan cara yang dapat menjamin bahwa bank nantinya akan mampu membayar kembali dana masyarakat yang disimpan kepadanya apabila ditagih oleh para penyimpannya. Selain itu karena kedudukan bank yang istimewa dalam masyarakat yaitu sebagai bagian dari sistem moneter yang menyangkut kepentingan semua anggota masyarakat yang bukan hanya nasabah penyimpan dana dari bank itu saja.
Dengan kata lain, hubungan antara bank dan nasabah penyimpan dana adalah hubungan kontraktual antara debitur dan kreditur oleh asas kehati-hatian.
yang telah ditentukan dalam perjanjian antara bank dengan nasabah khususnya terhadap deposito ataupun produk lainnya.
Dalam rangka usaha untuk menciptakan praktek perbankan yang sehat dan jujur, kita dapat berpedoman pada kewajiban-kewajiban para pihak, baik pihak bank itu sendiri maupun nasabah.
Adapun kewajiban dari bank terhadap nasabah penyimpan (deposan) adalah sebagai berikut :
1. Kewajiban bank untuk tetap menjaga rahasia keuangan nasabah.
Salah satu kewajiban yang timbul dari hubungan antara bank dan nasabah adalah kewajiban bank untuk merahasiakan segala transaksi yang terjadi antara bank dan nasabah. Bentuk hubungan transaksi ini wajib dirahasiakan oleh bank kepada pihak manapun.
Undang-undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan memberikan beberapa pengecualian terhadap penerapan ketentuan rahasia bank, yaitu melalui ketentuan yang sifatnya limitatif dengan berlandaskan kepentingan umum dan Negara. Adapun hal-hal yang dikecualikan tersebut adalah :
a. Dalam hal kepentingan perpajakan (Pasal 41 ayat (1)
b. Untuk penyelesaian piutang bank yang sudah diserahkan kepada Badan Urusan Piutang dan Lelang Negara/Panitia Urusan Piutang Negara (Pasal 41A ayat (1). c. Untuk kepentingan peradilan dalam perkara pidana (Pasal 42 ayat (1).
2. Kewajiban bank untuk mengamankan dana nasabah.
Dalam menjalankan usaha kegiatan di bidang perbankan, dan dalam rangka memelihara kemampuan bank untuk pengembalian dana nasabah, bank diwajibkan untuk :
a. Menyisihkan sebagian dana (likuiditas) bank sesuai dengan ketentuan cash ratio/reserve requirement yang ditetapkan Bank Indonesia (primary reserve).
b. Menyisihkan sebagian uang tunai dan sebagian kekayaan yang mudah untuk dicairkan untuk keperluan likuiditas (secondary reserve).
c. Menjaga posisi likuiditas (loan to deposits ratio di bawah 85%).
d. Memelihara aktiva lancar (liquid asset) pada tingkat yang memadai dan aman, melalui penempatan dana pada bank lain, SBI serta surat-surat berharga yang diperdagangkan di bursa terutama obligasi dan menyelenggarakan rapat Asset Liability Management (ALMA) setiap bulan.
e. Penyaluran dana kepada masyarakat benar-benar selektif dan benar-benar menguntungkan serta dapat ditarik kembali sesuai jangka waktu yang diperjanjikan. f. Pada umumnya melaksanakan prinsip kehati-hatian (prudential banking principles)
sebagaimana ditetapkan Bank Indonesia.
3. Kewajiban bank untuk menerima sejumlah uang dari nasabah.
4. Kewajiban untuk melaporkan kegiatan perbankan secara transparan kepada masyarakat. Adapun kewajiban yang dimaksud adalah bank wajib melaporkan kegiatan banknya kepada masyarakat secara transparan, artinya bank wajib melaporkan kegiatan yang perbankan lakukan selama kurun waktu tertentu, dalam bentuk Neraca Rugi/Laba dan Laporan Keuangan. Laporan keuangan perbankan ini dapat dilihat dalam media massa. Hanya saja baru sebgian kecil dari nasabah yang dapat membaca tentang laporan kegiatan perbankan dengan benar.
5. Kewajiban bank untuk mengetahui secara mendalam tentang nasabahnya.
Adapun yang dimaksudkan dengan kewajiban ini adalah bank wajib meminta keterangan bukti diri dari nasabah, dengan maksud mencegah hal-hal yang tidak diinginkan di kemudian hari apabila seseorang akan mengambil atau menarik uangnya dari bank yang bersangkutan.
Hak nasabah adalah sebagai berikut :
1. Nasabah berhak untuk mengetahui secara terperinci tentang produk-produk perbankan yang ditawarkan.
Hak ini merupakan hak utama dari nasabah, karena tanpa penjelasan secara terperinci dari bank melalui customer servicenya, maka sangat sulit nasabah untuk memilih produk perbankan apa yang sesuai dengan kehendaknya, hak-hak apa saja yang akan diterima oleh nasabah apabila nasabah mau menyerahkan dananya kepada bank untuk dikelola. 2. Nasabah berhak untuk mendapatkan bunga atas produk deposito yang telah diperjanjikan
terlebih dahulu.
menerima bunga atas dana yang disimpan pada bank tersebut. Besarnya bunga ini dapat dilihat pada ketentuan yang berlaku pada setiap bank menurut produk perbankan yang ada.
