PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP

RETURN ON

ASSETS

_{(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL}

DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

OLEH :

SYLVIA HAPSAH 2010210442

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

MOTTO

“

Jangan Pernah Mudah Putus Asa karena ALLAH Selalu Berada di

Dekat kita, Selalu Berusaha ,

Jangan Menyerah dan Tetap Berdoa”

PERSEMBAHAN

Sebuah karya tulis ini berupa Skripsi yang telah saya buat dan saya persembahkan untuk orang-orang khususnya kepada :

 Kepada ALLAH SWT yang selalu memberikan ku kesehatan,

kenikmatan, kekuatan, kesabaran dalam menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih untu semua-Nya yaa ALLAH.

 Kepada keluarga saya abah yang selalu mendoakan, menjaga,

merawat ku selama 22 tahun ini , dan untuk mama “maa

akhirnya aku bisa nyelesaiin study quu tapi maav mama ga bisa liat secara langsung smoga mama disana bisa melihat ku menjadi

sarjana yaa maa  . untuk kakak ku terima kasih selalu ada

disaat aku membutuhkan mu mas :*.

 Untuk my jabis terima kasih selalu memberikan dukungan,

support dan selalu sabar hadepin aku saat aku lagi sedih dan

terpuruk. Terima kasih untuk segalanya yg kau beri untukku .

 Untuk teman sebimbingan RATIH DWI NURANI, Fefi, Rossa,

Lia, mba Tria, mas Hilmi, Rivan yang selalu memberikan bantuan,dan bersama-sama dalam menyelesaikan skripsi ini.

 Untuk teman–teman seangkatan 2010 lainnya yang memprogram

skripsi semester ini terima kasih atas segala bantuannya untuk penyelesaian skripsi ini.

 Untuk teman-teman dekat nia,amajida,elizabeth,dena,maya,

dhita terima kasih kalian sudah menjadi teman terbaik ku selama di kampus ijo ini . love you all :*.

 Untuk dosen pembimbing ku ibu Dr.Dra.Ec Sri Haryati, M.M

terima kasih karena selalu sabar dalam membimbing ku dalam penyelesaian ini.

 Teruntuk semua pihak yang belum saya sebutkan diatas, terima

(6)

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat ALLAH SWT atas segala

limpahan rahmat dan karunia-Nya lah sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN

ON ASSETS_{(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA}”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program pendidikan sarjana Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen

Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati perkenankanlah

saya untuk mengucapkan rasa terima kasih kepada semua pihak yang mendukung

dan membantu penulis selama menjalani proses perkuliahan dan penyusunan

skripsi ini kepada :

1. Ibu Dr. Ec.Sri Haryati. M.M selaku dosen pembimbing yang sangat berperan

besar dalam membantu proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi

ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada

penulis.

2. Ibu Mellysa Silvy, S.E.M.si, selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE

PERBANAS Surabaya.

3. Ibu Prof. Dr. Dra.Psi Tatik Suryani. M.M, selaku Ketua STIE PERBANAS

Surabaya.

4. Bapak Yudi Sutarso, selaku Dosen Wali

(7)

Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada

penulis serlama proses perkuliahan.

Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis memohon maaf jika

terdapat kesalahan dalam seluruh proses penyusunan skripsi.

Surabaya, Oktober 2014

(8)

DAFTAR ISI

HALAMAN

HALAMAN JUDUL……… i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI……… ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKIPSI……….. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI……….. iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN………... v

KATA PENGANTAR……….. vi

1.2 Perumusan Masalah………. 11

1.3 Tujuan Penelitian………. 12

1.4 Manfaat Penelitian……….. 13

1.5 Sistematika Penulisan………. 14

BAB II TINJAUAN PUSTAKA……… 16

2.1 Penelitian Terdahulu……… 16

2.2 Landasan Teori……… 20

2.3 Kerangka Pemikiran……… 37

2.4 Hipotesis Penelitian………. 38

BAB III METODE PENELITIAN……….. 40

3.1 Rancangan Penelitian ………. 40

3.2 Batasan Penelitian………... 40

3.3 Identifikasi Variable……… 40

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel…. 41 3.5 Populasi Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel………... 43 3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data………. 45

3.7 Teknik Analisis Data………... 45

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA………. 52

4.1 Gambaran Subyek Penelitian……….. 52

4.2 Analisis Data………... 60

BAB V PENUTUP………. 107

5.1 Kesimpulan……….. 107

5.2 Keterbatasan Penelitian………... 110

5.3 Saran……… 110 DAFTAR RUJUKAN

(9)

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Umum Swasta

Nasional Devisa Selama Tahun

2010-2013……….

3

Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang………...

20

Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2013……….

44

Tabel 4.1 Posisi LDR……….. 62

Tabel 4.2 Posisi IPR………... 63

Tabel 4.3 Posisi NPL……….. 65

Tabel 4.4 Posisi IRR………... 66

Tabel 4.5 Posisi PDN……….. 68

Tabel 4.6 Posisi BOPO………... 69

Tabel 4.7 Posisi FBIR………... 71

Tabel 4.8 Posisi ROA………. 72

Tabel 4.9 Analisis Regresi Linier Berganda………... 74

Tabel 4.10 Hasil Analisis Uji F………... 76 Tabel 4.11 Hasil Analisis Uji T Dan Koefisien Determinasi

Parsial……….

80

Tabel 4.12 Hubungan Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori………

(10)

DAFTAR GAMBAR

Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran………. 38 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F……... 48 Gambar 3.2 Derah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t

Kanan………

49

Gambar 3.3 Derah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kiri…. 50 Gambar 3.4 Derah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua

Sisi………....

51

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F……... 78 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi

Kanan Variabel X1………

81

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi

Kanan Variabel X2………

82

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Satu

Sisi Kiri Variabel X3………

82

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi Variabel X4………...

83

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi Variabel X_{5………...}

84

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Satu Sisi Kiri Variabel X6………

85

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Satu Sisi Kanan Variabel X7_{………..…………}

(11)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan NPL Lampiran 4 : Perhitungan IRR Lampiran 5 : Perhitungan PDN Lampiran 6 : Perhitungan BOPO Lampiran 7 : Perhitungan FBIR Lampiran 8 : Perhitungan ROA Lampiran 9 : Hasil Analisis SPSS Lampiran 10 : Tabel Uji F

Lampiran 11 : Tabel uji T

(12)

The Influence of Bussiness Risk Toward Return On Assests (ROA) on Devisa Private National Banks

Sylvia Hapsah STIE Perbanas Surabaya 2010210442@students.perbanas.ac.id

Jl. Nginden Semolo 34-36 Surabaya

Sri Haryati STIE Perbanas Surabaya Email: haryati@perbanas.ac.id Jl. Nginden Semolo 34-36 Surabaya

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine where variable LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously or partially have significant effect toward ROA on Devisa Private National Banks.

Independent variables in this study, namely Liquidity Risk (LDR) (IPR), Credit Risk (NPL), Interest Rate Risk (IRR), Foreign Exchange Risk (PDN), Operational Risk (BOPO) (FBIR), and of dependent variable that is Return On Assets (ROA). Sampel in this research are three banks, namely : Bank Danamon, Bank Pan Indonesia, Bank Permata. Data and collecting method in this research is the secondary data which is taken from financial report on Devisa Private National Banks started from the first quarter until fourth quarter,period of 2010 until 2013. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using analyze multiple linier regression.

The result of research shows that LDR,IPR,NPL,IRR,PDN,BOPO and FBIR have significant influence simultaneously to ROA on devisa private national banks.LDR,IPR, and NPL partially have negatif insignificant influence toward ROA on devisa private national banks ,IRR,PDN,BOPO, and FBIRpartially have positif insignificant influence toward ROA on devisa private national banks. And then liquidity risk and credit risk partially have negatif insignificant influence toward ROA on devisa private national banks. Market risk and operational risk partially have positif insignificant influence toward ROA on devisa private national banks.