ANALISIS SUKU BUNGA DAN INFLASI TERHADAP
PROFITABILITAS STUDI PADA PT. BFI FINANCE
INDONESIA Tbk PERIODE TAHUN 2009-2017
SKRIPSI
Diajukan Oleh:
NAMA : OKTAFREMA DWIKA
NIM : 3021411074
Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Prasyarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS
EKONOMI UNIVERSITAS BANGKA
MOTTO
“Siapapun yang keluar untuk mencari dan mendapatkan Ilmu, maka dia berada di jalan Allah“
Our parents and family are the greatest gift in a life
“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan, Maka apabila kamu telah selesai dari suatu urusan kerjakanlah dengan sungguh-sungguh urusan yang lain, Dan hanya kepada Tuhan-Mulah hendaknya kamu berharap”.(Qs. Al Insyirah 94:5).
Patience is needed when you want to achieve a success
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati, skripsi ini saya persembahkan kepada:
Setulus hati untuk kedua orang tuaku tercinta, Alm. Bapak Pargoman dan
Ibunda Rodiyah yang tak henti-hentinya mendoakan saya, selalu
memberikan kasih sayang, motivasi, nasihat, selalu memberikan bantuan
baik moril maupun materil dan selalu ada untukku dalam setiap keadaan.
Untuk kakakku Fikky Rendyka dan nenekku yang tercinta yang telah
memberikan doa dan motivasinya.
Almamater tercinta, Universitas Bangka Belitung
tio toward the Profitability (the study at PT BFI Finance Indonesia Tbk. Period 2009-2017)
This study aims to examine the effect of interest rates and inflation on profitability as measured by Return on Assets (ROA). This research is a quantitative approach research. The research population is a financial institution, namely PT BFI Finance Indonesia Tbk in a period 2009-2017. The sampling technique of this study was determined by Saturated Sampling method to obtain 36 financial statements. The type of data is secondary data obtained from the website of Indonesia Stock Exchange (BEI) and the PT BFI Finance Indonesia Tbk. The analytical method is multiple regression analysis.
Hypothesis testing produces a T test (partial) in the regression model, obtain a significance value of 0.579. It can be concluded that partially the interest rate variable has a positive and insignificant effect on ROA (Y) at PT BFI Finance Indonesia Tbk. Inflation variable T test value 0.081, the Infla n variable has a negative and insignificant effect on ROA (Y) at PT BFI Financ donesia Tbk.
The result of determination coeffecient sho the value of hich means that all independent variables of Interest Rate X nd Inflation X re able to explain the variation of the dependent variable RO (Y) of 5.6%, le the remaining 94.4% is explained by other factors not included in the regression model.
Keyword: Interest Rate, Inflation, Retturn on Assets, Profitability, Bank, Finance, Multifinance, Multifinance company
KATA PENGANTAR
Puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan
hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang
berjudul “Analisis Suku Bunga Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Studi Pada PT
BFI Finance Indonesia Tbk Periode Tahun 2009 – 2017”. Skripsi ini disusun
sebagai salah satu syarat dalam menyelesaikan program pendidikan strata satu
(S1) pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Bangka Belitung.
Penulis menyadari bahwa dalam proses penulisan skripsi ini banyak
mengalami kendala, namun berkat bantuan, bimbingan, kerjasama dari berbagai
pihak dan berkah dari Allah SWT sehingga kendala-kendala yang dihadapi
tersebut dapat diatasi. Untuk itu penulis menyampaikan ucapan terima kasih
kepada :
1. Bapak Dr. Ir. Muh, Yusuf, Msi. selaku Rektor Universitas Bangka
Belitung.
2. Ibu Dr. Reniati,S.E.,M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Bangka Belitung.
3. Bapak M. Tanggung, S.E. M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Bangka Belitung.
4. Ibu Hidayati, S.E., M.M. selaku dosen pembimbing utama saya yang
terus memebantu peenulis dalam menyelesaikan penelitian dan tidak
letih-letihnya memberikan motivasi dan pengarahan kepada penulis.
Meskipun beliau sangat sibuk tetapi selalu ada waktu yang diluangkan
untuk penulis dalam memberikan bimbingan.
5. Bapak Echo Perdana Kusumah, B.Sc, M.Sc. selaku dosen pembimbing
kedua yang terus membantu penulis dan membimbing dengan sabar
dalam menyelesaikan penelitiannya.
6. Bapak, Ibu dosen pengajar serta Staf pengajar di Fakultas Ekonomi
Universitas Bangka Belitung.
7. Setulus hati untuk kedua orang tuaku tercinta, Alm. Bapak Pargoman,
engkau memang tiada di dunia tapi engkau adalah sumber kekuatan
dan semangat terbesarku dan Ibunda Rodiyah yang tak henti-hentinya
mendoakan saya, memberikan bantuan baik moril maupun materil dan
selalu ada untukku dalam setiap keadaan. Untuk kakakku Fikky
dukungannya dan selalu bisa membuatku ceria bila di dekat mereka.
10. Sahabatku Dian Pertiwi, Rani Andriani, Nana, Reynilla Sari, Pebo
Aprillia, Nurhaya Novaliyanti, Ovi Eriska, Mutiara Agustin, Naziah,
Oktari, Rinando Ken Rokar, Reza Triono, Vidya, Mella, Muhlis, Haqi,
Illiyas, Gokhan, Redi, Rohan, terima kasih untuk semua bantuannya
dan dukungannya.
11. Seluruh teman-teman MN 3 angkatan 2014 serta teman-teman KKN Di
Desa Kemuja yang tidak bisa di sebutkan satu per satu, semoga jalanin
persahabatan kita tetap terjalin.
12. Keluarga D’lassoda terima kasih untuk semua bantuannya dan
dukungannya.
13. Semua pihak yang mendukung dalam penyelesaian skripsi ini, yang
memberikan do’a, bantuan & semangat.
Terimakasih atas segala bantuan serta amal baik semua pihak yang telah
membantu, semoga mendapat ridho Allah SWT. Penulis sangat menyadari skripsi
ini masih jauh dari sempurna, mengingat kurangnya kemampuan dan pengetahuan
penulis. Oleh karena itu, saran dan kritik dari pembaca yang bersifat membangun
sangat penulis harapkan. Akhir kata dengan kerendahan hati, penulis
mengharapkan semoga skripsi inidapat bermanfaat. Khususnya bagi penulis
sendiri dan bagi semua pihak yang membutuhkan.
Balun ijuk, 30 Juli 2018
Penulis,
Oktafrema Dwika
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ... ii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... iii
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... iv
ABSTRACT ... vi
1.2 Rumusan Masalah ... 12
1.3 Batasan Masalah ... 13
1.4 Tujuan Penelitian ... 13
1.5 Manfaat Penelitian ... 15
1.6 Sistematika Penulisan ... 16
BAB II LANDASAN TEORI ... 17
2.1 Konsepsi Manajemen Keuangan ... 17
2.1.1 Pengertian Manajemen Keuangan ... 17
2.1.2. Tujuan Manajemen Keuangan ... 17
2.1.3 Ruang lingkup manajemen Keuangan ... 19
2.1.4 Fungsi Manajemen Keuangan ... 20
2.2. Konsepsi Suku Bunga bank Indonesia ... 20
2.2.1 Pengertian Suku Bunga ... 20
2.2.2 Fungsi Suku Bunga ... 22
2.2.3 Faktor yang mempengaruhi Suku Bunga ... 23
2.2.4 Jenis-Jenis dan Fungsi Suku Bunga ... 25
2.3. Konsepsi Inflasi ... 26
2.3.1. Pengertian Inflasi ... 26
2.3.2. Bentuk-Bentuk Inflasi ... 27
2.3.3. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Timbulnya Inflasi ... 27
2.3.4. Dampak Timbulnya Inflasi ... 30
2.3.5. Kebjiakan Mengatasi Inflasi ... 31
2.3.6. Indikator Pengukuran Inflasi ... 31
2.4 Konsepsi Profitabilitas ... 34
2.4.1. Pengertian Profitabilitas ... 34
2.4.2 Macam- macam alat ukur Profitabilitas ... 34
2.5. Return on Asset ... 36
2.5.1 Keunggulan ROA (Return on Asset) ... 37
2.5.2 Faktor yang mempengaruhi ROA (Return on Asset) ... 38
2.6. Penelitian Terdahulu ... 39
2.7. Kerangka Berpikir ... 41
2.8 Hipotesis ... 46
BAB III METODE PENELITIAN ... 47
3.1 Pendekatan Penelitian ... 47
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 47
3.3 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 48
3.3.1 Definisi Operasional ... 48
3.3.2 Pengukuran Variabel ... 49
3.4 Populasi dan Sampel Penelitian ... 51
3.4.1 Populasi ... 51
3.4.2 Sampel ... 51
3. 5 Teknik Pengambilan Data ... 51
3.5.1 Jenis Data ... 51
3.5.2 Metode Pengambilan Data ... 52
3.6 Analisis Data ... 52
3.6.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 52
3.6.2 Uji Asumsi Klasik ... 53
3.6.3 Analisis Regresi Linear Berganda ... 56
3.6.4 Pengujian Hipotesis ... 57
3.6.5 Analisis Determinasi ... 58
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 59
4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ... 59
4.1.1 Profil Singkat PT. BFI Finance Indonesia Tbk ... 59
4.1.2 Visi dan Misi PT. BFI Finance Indonesia Tbk ... 60
4.1.3 Arti dan Nilai PT BFI Finance indonesia Tbk ... 61
4.1.4 Dewan Komisaris dan Direksi Utama ... 62
4.1.5 Struktur Organisasi PT BFI Finance Indonesia Tbk ... 63
4.1.6 Produk Layanan Jasa PT BFI Finance Indonesia Tbk ... 63
4.2 Analisis dan Interpretasi Data ... 64
4.2.1 Variabel Penelitian ... 64
4.2.2 Perkembangan Tingkat Suku Bunga Bank Indonesia ... 64
4.2.3 Perkembangan Tingkat Inflasi Indonesia ... 69
4.2.4 Analisa Perkembangan Kinerja Keuangan ... 71
4.3 Analisis Statistik Deskriptif ... 73
4.4 Hasil Analisis Data ... 73
4.4.1 Uji Asumsi Klasik ... 73
4.4.2. Analisis Regresi Berganda ... 84
4.4.2 Pengujian Hipotesis ... 87
4.4.3 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 89
4.5 Pembahasan Hipotesis ... 90
4.5.1 Perkembangan suku bunga dan inflasi dan profitabilitas ... 90
4.5.2 Pengaruh Tingkat Suku Bunga terhadap Kinerja Keuangan ... 91
4.5.3 Pengaruh Tingkat Inflasi terhadap Kinerja Keuangan ROA ... 93
DAFTAR TABEL
Tabel.I.1 Data ROA PT BFI Finance Indonesia Tbk ... 11
Tabel.I.2: Perkembangan Suku bunga Indonesia ... 8
Tabel.I.3: Perkembangan Inflasi di Indonesia ... 10
Tabel II.1 Penilaian Inflasi ... 34
Tabel II.2 Penilaian ROA ... 34
Tabel II.3 Penelitian Terdahulu ... 39
Tabel III.1 Definisi Operasional Variabel dan Pengukuran Variabel ... 48
Tabel III.2 Skala Penilaian Suku Bunga ... 49
Tabel III.3 Penilaian Inflasi ... 50
Tabel III.4 Penilaian ROA ... 50
Tabel III.5 Kriteria Autokorelasi ... 55
Tabel IV.1 Nama-Nama Dewan Komisaris dan Direksi ... 62
Tabel IV.2. Realisasi Tingkat Suku Bunga Bank Indonesia ... 65
Tabel IV.3 Penilaian Tingkat Suku Bunga Di Indonesia ... 65
Tabel IV.4. Realisasi inflasi di Indonesia ... 69
Tabel IV.5 Penilaian Tingkat inflasi Di Indonesia ... 70
Tabel IV.6. Realisasi Kinerja Keuangan Berdasarkan ROA ... 72
Tabel IV.7. Penilaian Return on Asset ... 73
Tabel IV.8. Hasil Perhitungan Deskriptive Statistics ... 74
Tabel IV.9. Uji Normalitas dengan Kolmogorov-Smirnov ... 77
Tabel IV.10. Hasil Uji Multikolinearitas ... 80
Tabel IV.11. Koefisien Antar Variabel ... 78
Tabel IV.12.Kriteria Autokorelasi ... 83
Tabel IV.13. Hasil Uji Autokorelasi ... 84
Tabel IV.14 Hasil Analisis Regresi ... 85
Tabel IV.15 Uji Statistik t ... 87
Tabel IV.16 Hasil Uji F (Simultan) ... 89
Tabel IV.17 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 89
DAFTAR GAMBAR
Gambar II.1 Kerangka Pemikiran ... 34
Gambar IV.1 Nilai PT BFI Finance Indonesia Tbk ... 61
Gambar IV.2. Struktur Organisasi PT BFI Finance Indonesia Tbk ... 63
Gambar IV.3. Hasil Uji Normalitas Dengan Grafik Normal P-P Plot ... 78
Gambar IV.4. Uji Normalitas Dengan Grafik Histogram ... 79
Gambar IV.5 Uji Heteroskedastisitas Dengan Grafik Scatterplot ... 82
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Laporan Keuangan ROA PT BFI Finance Indonesia Tbk Periode
Tahun 2009 2017 (Dalam Presentase)
Lampiran 2 Laporan Perkembangan Tingkat Suku Bunga Dan Inflasi Periode
Tahun 2009 2017 (Dalam Presentase)
Lampiran 3 Tabulasi Data Penelitian atau Sampel dari Variabel Suku Bunga,
Inflasi Dan ROA Input ke SPPS
Lampiran 4 Hasil Perhitungan Output SPSS
Lampiran 5 Daftar Riwayat Hidup
Lampiran 6 Surat Keterangan Hasil TOEFL
Lampiran 7 Surat Keterangan Hasil Abstrak
Lampiran 8 Kartu Bimbingan Proposal/Skripsi
Lampiran 9 Kartu Revisi Sidang Skripsi Dan Ujian Komprehensif
