ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH

(1)

ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO

MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID

SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT

INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)

SKRIPSI

Diajukan Kepada:

Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Dalam

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

O l e h :

MOHAMAD HANDI KHALIFAH

NIM : 13510128

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

(2)

ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO

MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID

SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT

INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)

SKRIPSI

O l e h :

MOHAMAD HANDI KHALIFAH

NIM : 13510128

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

HALAMAN PERSEMBAHAN

Segala puji syukur Kepada Allah SWT yang selalu memberikan rahmat serta karunianya sehingga terselesaikanya skripsi ini. Karya ilmiah skripsi ini kami

persembahkan kepada kedua orang tua kami; Ayahanda kami, Gunawan, SH dan ibunda tercinta Titin Rostini, M.Pd yang selama ini telah

membesarkan dan mendidik kami dengan penuh kesabaran dan keikhlasan. Semoga Allah SWT membalas atas

(8)

MOTTO

“Barangsiapa yang menempuh suatu jalan untuk mencari suatu ilmu pengetahuan, maka Allah SWT akan memudahkan untuknya jalan menuju ke surga.” (HR

(9)

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum wr.wb

Segala puji bagi Allah SWT yang telah melimpahkan karunia serta rahmat beserta Hidayah-Nya dalam segala bentuk nikmat yang telah di berikan, Shalawat serta salam tetap tercurahkan kepada Nabi Muahammad SAW sehingga peneliti dapat menyelesaikan tugas akhir “ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID

SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk.

CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)”

Skripsi ini di susun untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Universitas Islam Negri Malang. Terselesaikannya Skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak, Peneliti tidak lupa mengucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada :

1. Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku rektor Univeristas Islam Negri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Dr. H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag., selaku dekan fakultas ekonomi Universitas Islam Negri (UIN) Malang.

3. Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei, selaku ketua Program Studi Manajemen.

4. Dr. H. Ahmad Djalaluddin, Lc.,MA selaku dosen pembimbing penulisan skripsi yang telah memberikan bimbingan, motivasi dan arahan dalam menyelesaikan penulisan skripsi.

(10)

(11)

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN ... ii

HALAMAN PENGESAHAN ... iii

HALAMAN PERNYATAAN ... iv

HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi

HALAMAN MOTTO ... vii

KATA PENGANTAR ... viii

DAFTAR ISI ... x

DAFTAR TABEL ... xii

DAFTAR GAMBAR ... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ... xiv

ABSTRAK ... xv BAB I : PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang ... 1 1.2. Rumusan Masalah ... 5 1.3. Tujuan Penelitian ... 6 1.4. Manfaat Penelitian ... 6 1.5. Batasan Masalah ... 7

BAB II : KAJIAN PUSTAKA 2.1. Hasil-Hasil Penelitian Terdahulu ... 8

2.2. Kajian Teoritis ... 12

2.2.1. Pengertian Deposito Mudharabah ... 12

2.2.2. Perbedaan Deposito Syariah dengan Konvensional ... 14

2.3. Mudharabah ... 15

2.3.1. Pengertian Mudharabah ... 15

2.3.2. Hukum Mudharabah ... 16

2.3.3. Rukun Mudharabah ... 18

2.3.4. Pembagian dan Prinsip Mudharabah ... 20

2.3.5. Mudharabah Mutlaqah ... 23

2.3.6. Mudharabah Muqayyadah ... 26

2.4. Bagi Hasil ... 29

2.4.1. Pengertian Bagi Hasil ... 30

2.4.2. Konsep Bagi Hasil ... 30

2.4.3. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ... 31

2.5. Konsep Maqashid Syariah ... 32

2.6. Pembagian Maqashid Syariah ... 34

2.6.1. Dharuriyat ... 34

2.6.2. Hajiyat ... 35

2.6.3. Tahsiniyat ... 36

2.6.4. Korelasi antara Dharuriyat,Hajiyat dan Tahsiniyat... 36

2.6.5. Peranan Maqashid syariah sebagai pengembangan produk . 38

(12)

BAB III : METODE PENELITIAN

... 3.1.

Jenis dan Pendekatan Penelitian ... 42

3.2. Lokasi Penelitian ... 43

3.3. Subyek Penelitian ... 44

3.4. Data dan Jenis Data ... 45

3.5. Teknik Pengumpulan Data ... 46

3.6. Analisis Data ... 48

BAB IV : PAPARAN DATA DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN 4.1. Paparan Data ... 49

4.1.1. Latar Belakang Perusahaan ... 49

4.1.2. Visi dan Misi Perusahaan... 51

4.1.3. Struktur Organisasi ... 51

4.2. Pembahasan Hasil Penelitian ... 52

4.2.1.Aplikasi Produk Deposito Mudharabah di PT.Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta .... 52

4.2.2.Tinjauan Maqashid Syariah Terhadap Aplikasi Deposito Mudharabah di PT.Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta ... 58

4.2.3 Kendala Beserta Solusi terhadap Deposito Mudharabah PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta ... 60

4.2.4 Aplikasi Deposito Mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia TBk. Cabang Rawamangun Jakarta bila ditinjau dari Maqashid Syariah Dharuriyyat, Hajiyyat dan Tahsiniyat ... 65 BAB V : PENUTUP ... 68 5.1 Kesimpulan ... 68 5.2 Saran ... 69 DAFTAR PUSTAKA ... 71 LAMPIRAN

(13)

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 : Perbandingan Review Studi Terdahulu ... 10 Tabel 2.2 : Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil ... 32 Tabel 4.1 : Informasi HI - 1000 Per Maret 2013... 57

(14)

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Unsur Penilaian Maqashid Syariah pada Deposito Mudharabah 41 Gambar 4.1 Struktur organisasi PT.Bank Muamalat, Tbk ... 51 Gambar 4.2 Skema Transaksi deposito Mudharabah ... 55

(15)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran I Bukti Konsultasi ... Lampiran II Biodata Peneliti ... Lampiran III Media Aplikasi Promosi Deposito Mudharabah ...

(16)

ﻤﻟاﺍ

ﺘﺴ

ﺨ

ﻠ

ﺺ

ﺔﻔﯿﻴﻠﺧ يﻱﺪﻨھﮪﮬﻫ ﺪﻤﺤﻣ

.

2015

" :نﻥاﺍﻮﻨﻌﻟاﺍ .ﻲﻌﻣﺎﺟ ﺚﺤﺑ .

:

" تﺕﺎﺠﺘﻨﻣ ﻖﯿﻴﺒﻄﺘﻟ ﻞﯿﻴﻠﺤﺗ

ﻲﻓ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﺳاﺍرﺭدﺩ) "ﺔﻌﯾﻳﺮﺸﻟاﺍ ﺪﺻﺎﻘﻤﻟاﺍ" ﻞﺧﺪﻣ ﻦﻣ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ

نﻥﻮﻏﺎﻣاﺍوﻭاﺍرﺭ ﺔﻨﯾﻳﺪﻣ ﻲﻓ عﻉﺮﻓ (ﺔﯿﻴﺴﯿﻴﻧوﻭﺪﻧﻹاﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻚﻨﺒﻟاﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟاﺍ

ﺎﺗرﺭﺎﻛﺎﺟ

"

فﻑﺮﺸﻤﻟاﺍ

:

ﻦﯾﻳﺪﻟاﺍ لﻝﻼﺟ ﺪﻤﺣأﺃ

,

ﺮﯿﻴﺘﺴﺟﺎﻤﻟاﺍ

تﺕﺎﻤﻠﻜﻟاﺍ

ﺔﯿﻴﺴﯿﻴﺋﺮﻟاﺍ

:

"ﺔﻌﯾﻳﺮﺸﻟاﺍ ﺪﺻﺎﻘﻤﻟاﺍ"،٬"ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ

ﺎﯿﻴﺴﯿﻴﻧوﻭﺪﻧﻹاﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻚﻨﺒﻟاﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟاﺍ ﻦﻣ ﺎﮭﻬﻣﺪﻘﯾﻳ ﻲﺘﻟاﺍ لﻝاﺍﻮﻣﻷاﺍ تﺕﺎﺠﺘﻨﻤﻟاﺍ ﻦﻣ ﺪﺣأﺃ

تﺕﺎﺠﺘﻨﻤﻟاﺍ هﻩﺬھﮪﮬﻫ ."ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ ﻮھﮪﮬﻫوﻭ ﺎﺗرﺭﺎﻛﺎﺟ نﻥﻮﻏﺎﻣاﺍوﻭاﺍرﺭ ﺔﻨﯾﻳﺪﻣ ﻲﻓ عﻉﺮﻓ

ﺎﮭﻬﯿﻴﻟإﺇ ﻲﻄﻌﺗ ﻲﺘﻟاﺍ ﻲﺗﻵاﺍ ﺖﻗﻮﻟاﺍ ﻲﻓ نﻥﻮﺑﺰﻟاﺍ لﻝاﺍﻮﻣﻷاﺍ ﻦﻣ تﺕﺎﺟﺎﯿﻴﺘﺣﻹاﺍ ﻂﯿﻴﻄﺨﺗ

اﺍ

ﺪﺻﺎﻘﻤﻟاﺍ"مﻡﻮﮭﻬﻔﻤﻟ ﺎﻘﻓوﻭ ﻞﺟﻷاﺍ ﺔﻠﯾﻳﻮﻄﻟاﺍ تﺕاﺍرﺭﺎﻤﺜﺘﺳﻻاﺍ ﻮھﮪﮬﻫوﻭ ﻲﺳﺎﺳﻷاﺍ ﻦﯿﻴﺗﺪﺋﺎﻔﻟ

."ﺔﻌﯾﻳﺮﺸﻟاﺍ

) ﻮھﮪﮬﻫوﻭ ﻦﯿﻴﻓﺪﮭﻬﻟاﺍ ﺚﺣﺎﺒﻟاﺍ يﻱﺪﻟ ةﺓرﺭﻮﻛﺬﻤﻟاﺍ ﺚﺤﺒﻟاﺍ ﺔﯿﻴﻔﻠﺧ ﻦﻣ

1 ﻖﯿﻴﺒﻄﺘﻟ ﻞﯿﻴﻠﺤﺗ (

ﻲﻓ عﻉﺮﻓ ﺔﯿﻴﺴﯿﻴﻧوﻭﺪﻧﻹاﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻚﻨﺒﻟاﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟاﺍ ﻲﻓ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ"ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ ﻦﻣ ﺔﻠﻜﺸﻣوﻭ

) ﺔﻠﻜﺸﻤﻟاﺍ ﻞﺣ ﻰﺘﺣ ﺎﺗرﺭﺎﻛﺎﺟ نﻥﻮﻏﺎﻣاﺍوﻭاﺍرﺭ ﺔﻨﯾﻳﺪﻣ

2 (

ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ ﻦﻣ تﺕﺎﻘﯿﻴﺒﻄﺗ ﺬﯿﻴﻔﻨﺗ ﻒﺼﯾﻳ

نﻥﻮﻏﺎﻣاﺍوﻭاﺍرﺭ ﺔﻨﯾﻳﺪﻣ ﻲﻓ عﻉﺮﻓ ﺔﯿﻴﺴﯿﻴﻧوﻭﺪﻧﻹاﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻚﻨﺒﻟاﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟاﺍ ﻲﻓ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ"

.ﺔﻌﯾﻳﺮﺷ ﺪﺻﺎﻘﻤﺑ ﺐﺳﺎﻨﻤﻟاﺍ نﻥﺎﻛ اﺍذﺫإﺇ ﺎﺗرﺭﺎﻛﺎﺟ

ﺔﻨﯾﻳﺪﻣ ﻲﻓ عﻉﺮﻓ ﺔﯿﻴﺴﯿﻴﻧوﻭﺪﻧﻹاﺍ ﺔﻠﻣﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻚﻨﺒﻟاﺍ ﺔﻛﺮﺸﻟاﺍ ﻲﻓ ﺚﺤﺒﻟاﺍ اﺍﺬھﮪﮬﻫ ّﻢﺘﯾﻳوﻭ

ﻜﻟاﺍ عﻉﻮﻨﻟاﺍ ﻦﻣ ﻮھﮪﮬﻫ ﺚﺤﺒﻟاﺍ ﻞﺧﺪﻣ مﻡاﺍﺪﺨﺘﺳﺎﺑ ﺎﺗرﺭﺎﻛﺎﺟ نﻥﻮﻏﺎﻣاﺍوﻭاﺍرﺭ

ﻲﻔﺻﻮﻟاﺍ ﻲﻔﯿﻴ

ﺮﯾﻳﺪﻣ ﻮھﮪﮬﻫوﻭ ﻚﻨﺒﻟاﺍ تﺕﺎﮭﻬﺟ ﻊﻣ ﺔﻠﺑﺎﻘﻤﻟاﺍوﻭ ﻖﺋﺎﺛﻮﻟاﺍ ،٬ﺔﻈﺣﻼﻤﻟاﺍ ﺚﺣﺎﺒﻟاﺍ مﻡاﺍﺪﺨﺘﺳﺎﺑوﻭ

.فﻑاﺍﺮﺼﻟاﺍوﻭ ﻲﻔﻠﺨﻟاﺍ ﺐﺘﻜﻤﻟاﺍوﻭ ءﻼﻤﻌﻟاﺍ ﺔﻣﺪﺧوﻭ ﻞﯾﻳﻮﻤﺘﻟاﺍ

: ﻲھﮪﮬﻫوﻭ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ ﻖﯿﻴﺒﻄﺗ ﻦﻋ فﻑﺮﻌﻧ ﺚﺤﺒﻟاﺍ اﺍﺬھﮪﮬﻫ ﺞﺋﺎﺘﻧ ﻦﻣ ﺎﻗﻼﻄﻧاﺍ

)

1 ﻒﻨﺼﺗوﻭ ﺔﯾﻳرﺭوﻭﺮﻀﻟاﺍ ﺔﻌﯾﻳﺮﺸﻟاﺍ ﺪﺻﺎﻘﻤﻟاﺍ ﺮﻓﻮﺘﻟ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ ﻖﯿﻴﺒﻄﺗ (

) لﻝﺎﻤﻟاﺍ ﻆﻔﺣ ﺮﯿﻴﯾﻳﺎﻌﻣ ﻰﻠﻋ

2 ﻲﺘﻟاﺍ "ﺔﺑرﺭﺎﻀﻣ" ﻊﺋاﺍدﺩﻮﻟاﺍ نﻥأﺃ ﺚﺣﺎﺒﻟاﺍ ﺔﻈﺣﻼﻤﻟاﺍ ﻦﻣ (

ﺔﻠﻣﺎﻌﻣ دﺩﻮﺟوﻭ ﺲﯿﻴﻟ ﺪﯾﻳﺆﻣ ﺎﻣ اﺍﺬھﮪﮬﻫوﻭ ﺔﻌﯾﻳﺮﺸﻟاﺍ ﺪﺻﺎﻘﻤﻟاﺍ ﺮﯿﻴﯾﻳﺎﻌﻤﻟاﺍ ﻲﻓﻮﺘﺴﯾﻳ ﻞﻌﻔﻟﺎﺑ ﺖﻘﺒطﻁ

.ﺎﺑﺮﻟاﺍ ﻞﻤﺘﺸﺗ ﻲﺘﻟاﺍ

(17)

ABSTRAK

Mohamad Handi Khalifah. 2015, SKRIPSI. Judul : “Analisis Implementasi Produk Deposito Mudharabah melalui pendekatan Maqashid Syariah (Studi Kasus di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta”

Pembimbing : Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc.,MA Kata Kunci : Deposito Mudharabah, Maqashid Syariah

Salah satu produk penghimpunan dana (funding) yang ditawarkan oleh PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta adalah deposito

mudharabah . Produk ini sebagai perencanaan kebutuhan dana nasabah di masa

mendatang yang memberikan dua manfaat utama yaitu Investasi jangka panjang dan Kesesuaianya dengan Konsep Maqashid syariah. Dari latar belakang tersebut maka peneliti memiliki 2 tujuan , yakni : (1) Menganalisis implementasi serta kendala deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta beserta penyelesaiannya. (2) Menjelaskan penerapan aplikasi deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta apakah sudah sesuai Maqashid syariah.

Penelitian ini dilakukan pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta menggunakan metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif disertai metode observasi, dokumentasi, serta interview dengan pihak bank yaitu Manager Funding, Customer Service, Back Office, dan

Teller.

Berdasarkan hasil penelitian ini, dapat diketahui mengenai implementasi deposito mudharabah yaitu : (1) Aplikasi deposito mudharabah memenuhi

Maqashid Syariah Dharuruiyyat dan tergolong pada kriteria Hifdzul maal (2) Dari

hasil pengamatan peneliti aplikasi deposito mudharabah yang diterapkan sudah memenuhi kriteria Maqashid syariah hal ini diperkuat dengan tidak terdapat adanya transaksi yang mengandung unsur riba.

(18)

ABSTRACT

Handi Mohamad Khalifah. 2015, THESIS. Title: "Implementation Analysis of Deposit Products Mudharabah Sharia maqashid approach (Case Study at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jakarta Branch Rawamangun" Supervisor :Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc., MA

Keywords : Deposits Mudharabah, Islamic maqashid

One of the products fund (funding) offered by the PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch is mudharabah deposits. This product as the planning needs of customer funds in the future provide two main benefits are long-term investments and suitability with the concept of sharia maqashid. From this background, the researchers had two objectives, namely: (1) analyze the implementation and the constraints mudaraba deposits in PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch and its completion. (2) Describe the application of deposits mudaraba application at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch if it is appropriate maqashid sharia. This research was conducted at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch using qualitative research method with a descriptive approach with the method of observation, documentation, and interviews with banks namely Funding Manager, Customer Service, Back Office, and Teller. Based on these results, it can be seen on the implementation of Mudharabah deposits, namely: (1) Application of Sharia maqashid deposits mudharabah meet Dharuruiyyat and classified on the criteria Hifdzul maal (2) From the observation researchers mudharabah deposit application meets the criteria applied sharia maqashid this is reinforced by there were no transactions that contain elements of usury.