BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.3 Penelitian Terdahulu dan Pengembangan Hipotesis
bank untuk bertindak mewakili nasabah), kafalah (jaminan yang diberikan seseorang untuk menjamin pemenuhan kewajiban pihak kedua), hiwalah (pengalihan dana/ utang dari depositor/ debtor ke penerima/kreditor), rahn (pinjaman dengan jaminan atau mortgage), dan sharf (jual beli mata uang).
Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu
No Nama
Penulis Judul Penelitian
Metode Penelitian
dan Alat Analisis
Variabel
Penelitian Hasil
1 Lyra Rahma Adyani
(2011)
Analisis Faktor- Faktor Yang Mempengaruhi
Profitabilitas (ROA)
Alat Analisis:
Regresi Linier Berganda
Variabel Independen:
CAR, NPF, BOPO dan Variabel FDR Dependen:
ROA.
Variabel CAR dan FDR tidak berpengaruh terhadap ROA. NPF dan BOPO mempunyai
pengaruh negatif signifikan terhadap
ROA.
2
Aluisius Wishnu Nugroho
(2011)
Analisis Pengaruh FDR,
NPF, BOPO, KAP dan PLO terhadap Return On Asset (Studi
pada Bank Syariah di Indonesia periode tahun
2006-2010)
Alat Analisis :
Regresi Berganda
Variabel Independen:
FDR, NPF, BOPO, KAP, dan
Variabel PLO Dependen:
ROA
Variabel FDR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Variabel NPF dan BOPO berpengaruh
negatif signifikan terhadap ROA. KAP
dan PLO tidak berpengaruh signifikan
terhadap ROA.
3
Aulia Fuad Rahman,
Ridha Rochmanika
(2012)
Pengaruh Pembiayaan
Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, dan
Rasio Non Performing
Financing terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah ,
Metode Penelitian:
Analisis Kuantitatif
Alat Analisis:
Regresi Linier Berganda
Variabel Independen:
Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan
Bagi Hasil dan NPF.
Variabel Dependen:
ROA
Variabel Pembiayaan Jual Beli dan NPF
secara parsial berpengaruh signifikan
positif terhadap profitabilitas yang diproksikan dengan
ROA. Variabel Pembiayaan Bagi Hasil
berpengauh signifikan negatif terhadap profitabilitas yang diproksikan dengan
ROA.
4
Muh. Sabir, Muhammad M.
Ali dan Abd.
Hammid Habbe (2012)
Pengaruh Rasio Kesehatan Bank
Terhadap Kinerja Keuangan Bank
Umum Syariah dan Bank Konvensional
Di Indonesia
Metode Penelitian:
Participant Non Observation
Alat Analisis:
Regresi Berganda
Variabel Independen:
CAR, BOPO,NO
M, NPF, dan FDR.
Variabel Dependen:R
OA
Variabel CAR tidak berpengaruh terhadap ROA. Variabel BOPO berpengaruh negatif
signifikan terhadap ROA. NOM berpengaruh positif dan
signifikan terhadap ROA. Variabel NPF
tidak berpengaruh terhadap ROA.
Variabel FDR berpengaruh positif
signifikan terhdap ROA.
5
Listyorini Wahyu Widati (2012)
Analisis Pengaruh
CAMEL Tehadap Kinerja Perusahaan Perbankan yang
Go Publik
Alat Analisis:
Regresi Berganda
Variabel Independen:
CAR, PPAP, DER, BOPO dan LDR
Variabel Dependen:
ROA
Variabel CAR dan LDR berpengaruh positif signifikan. Variabel PPAP berpengaruh positif tidak signifikan
terhadap ROA. DER berpengaruh positif signifikan terhadap
ROA. BOPO berpengaruh positif
tidak signifikan terhadap ROA.
6
Edhi Satriyo Wibowo dan Muhammad
Syaichu (2013)
Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF terhadap Profitabilitas Bank Syariah
Metode Penelitian:
Analisis Kuantitatif
Alat Analisis:
Regresi Linier Berganda
Variabel Independen:
CAR, BOPO, NPF, Inflasi
dan Suku Bunga.
Variabel Dependen:
ROA
Variabel BOPO berpengaruh signifikan negatif terhadap ROA.
Variabel CAR, NPF, Inflasi dan Suku Bunga
tidak berpengaruh.
7
Farah Margaretha
Marsheilly dan Pinkan Zai (2013)
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi
Kinerja Keuangan Perbankan Indonesia
Alat Analisis:
Regresi Berganda
Variabel Independen:
LDR, BOPO, NPL,dan
Variabel NIM Dependen:
ROA
Variabel CAR ,LDR dan NIM secara parsial
berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Variabel BOPO dan NPL secara parsial berpengaruh negatif
signifikan terhadap ROA.
8
Nurul Rahmi,
Ratna Anggraini
(2013)
Pengaruh CAR, BOPO, NPF
Dan CSR Disclosure
terhadap Profitabilitas
Perbankan Syariah
Alat Analisis :
Regresi Berganda
Variabel Independen :
CAR, BOPO, NPF, CSR
Variabel Dependen :
ROA
CAR memiliki hubungan yang positif
signifikan terhadap ROA. BOPO memiliki hubungan yang negatif terhadap ROA. NPF
tidak berpengaruh terhadap ROA. CSR
berpengaruh positif dengan ROA.
9
Slamet Riyadi dan
Agung Yulianto
(2014).
Pengaruh Pembiayaan
Bagi Hasil, Pembiayaan
Jual Beli Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Non
Performing Financing (NPF) terhadap
Profitabilitas Bank Umum Syariah di
Indonesia
Alat Analisis:
Regresi Linier Berganda
Variabel Independen:
Pembiayaan bagi hasil, Pembiayaan
Jual Beli, FDR, dan
NPF.
Variabel Dependen :
ROA.
Variabel Pembiayaan bagi hasil, jual beli,
FDR, dan NPF berpengaruh secara
simultan terhadap ROA. Pembiayaan bagi
hasil secara parsial berpengaruh negatif
signifikan terhadap ROA. Pembiayaan jual beli secara parsial tidak berpengaruh terhadap
ROA. FDR secara parsial berpengaruh
positif signifikan terhadap ROA. NPF
tidak berpengaruh terhadap ROA.
10 Jaka Sriyana (2015)
Islamic Banks' Profitability
Amid The Competitive Financing In Indonesia
Alat Analisis:
Regresi
Variabel Independen:
CAR, FDR, OER, NPF
dan NPM Variabel Dependen:
ROA
Variabel CAR berpengaruh negatif .
Variavel FDR berpengaruh positif signifikan. Variabel OER berpengaruh Negatif signifikan.
Variabel NPF berpengaruh negatif signifikan. Variabel NPM berpengaruh
positif sigifikan.
11 Auliya Rasdiana Putri (2015)
Analisis Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Konvensional
dan Bank Umum Syariah
di Indonesia
Alat Analisis:
Regresi data panel
Variabel Independen:
DPK, Ukuran Bank, CAR,
FDR, NPF dan BOPO Variabel Dependen:
ROA
Variabel DPK , Ukuran Bank, CAR, FDR
secara parsial berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Variabel NPF
dan BOPO secara parsial berpengaruh
terhadap ROA.
12
Sistiyarini Evi dan Sudjarno
Supriyono Eko (2016)
Faktor Internal Dan Eksternal
Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia
Alat analisis:
Regresi Linier Berganda
Variabel Independen:
CAR, FDR, NPF, OER, Bank Size,
GDP dan Inflasi Variabel Dependen:
ROA
CAR berpengaruh negatif terhadap ROA.
FDR tidak berpemgaruh terhadap
ROA. NPF tidak berpengaruh terhadap
ROA. OER berpengaruh negatif terhadap ROA. Size berpengaruh negatif.
GDP ttidak berpengaruh terhadap
ROA. Inflasi tidak berpengaruh terhadap
ROA.
13
Sri Windarti Mokoagow dan Misbach Fuady (2016)
Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi
Profitabilitas Bank Umum Syariah di
Indonesia
Metode penelitian:
Kuantitatif Alat Analisis:
Analisis Linier Berganda
Variabel Independen:
CAR, KAP, REO, FDR
dan GWM Variabel Dependen:
ROA
CAR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. KAP
berpengaruh negatif signifikan terhadap
ROA. REO berpengaruh negatif
signifikan terhadap ROA. FDR berpengaruh positif
tidak signifikan terhadap ROA. GWM positif tidak signifikan
terhadap ROA.
14
Nurul Mahmudah dan Ririh Sri
Harjanti (2016)
Analisis Capital Adequacy
Ratio, Financing To Deposit Ratio, Non Performing Financing , Dan
Dana Pihak Ketiga Terhadap
tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah periode
2011-2013
Alat Analisis:
Analisis Linier Berganda
Variabel Independen:
CAR, NPF, FDR dan
Variabel DPK Dependen:
ROA
CAR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. FDR
tidak berpengaruh terhadap ROA. NPF
tidak berpengaruh terhadap ROA. DPK
tidak berpengaruh terhadap ROA.