KEMENTERIAN PERTANIAN

(1)

^{Nomor SOP} : B-151/OT.140/01/2020 Tanggal Pembuatan : 16-01-2020

BADAN PENYULUHAN & PENGEMBANGAN SDM PERTANIAN

Tanggal Revisi :

Tanggal Efektif : 03-02-2020

Disahkan oleh Direktur Polbangtan Bogor

Dr. Ir. Siswoyo, MP NIP. 19610717 199103 1 001

POLITEKNIK PEMBANGUNAN PERTANIAN BOGOR

^{Nama POB} PENERBITAN SPP DAN SPTB

(2)

KEMENTERIAN PERTANIAN

^{Nomor POB} : B- 151/OT.140/01/2020 Tanggal Pembuatan : 16-01-2020

BADAN PENYULUHAN & PENGEMBANGAN SDM PERTANIAN

Tanggal Revisi : -

Tanggal Efektif : 03-02-2020

Disahkan oleh Direktur Polbangtan Bogor

Dr. Ir. Siswoyo, MP.

NIP. 196107171991031001

POLITEKNIK PEMBANGUNAN PERTANIAN BOGOR

^{Nama POB} PENERBITAN SPP DAN SPTB

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

1. Undang-Undang No. 17/2003 tentang Keuangan Negar 2. Undang-Undang No. 1/2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. Undang-Undang No. 15/2013 tentang APBN Tahun Anggaran 2013

4. Peraturan Menteri Keuangan No. 32/2013 tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2013 5. Peraturan Menteri Pertanian No. 19/Permentan/OT.140/3/2013 tentang Pedoman Administrasi

Keuangan Kementerian Keuangan

6. Peraturan Menteri Pertanian Nomor 36/PERMENTAN/SM.220/8/2018, tentang STATUTA Polbangtan 7. Peraturan Menteri Pertanian Nomor 25/Permentan/OT.020/5/2018, tentang Organisasi dan Tata Kerja 8. Peraturan Menteri Pertanian Nomor : 46/Permentan/OT.020/11/2018, tentang Uraian Tugas Kerja

Eselon IV Polbangtan

Memiliki kemampuan untuk melaksanakan pekerjaan sesuai dengan yang dipersyaratkan

Keterkaitan Peralatan/Perlengkapan

Peraturan yang berhubungan dengan pertanggungjawaban keuangan DIPA

RKA-K/L ROK

APLIKASI SPP

Peringatan Pencatatan dan pendataan

Ketentuan dan aturan keuangan bila tidak dipatuhi, maka pengurusan keuangan tidak berjalan lanca

(3)

LEMBAR KERJA IDENTIFIKASI KEGIATAN/PROSEDUR

A. Data Kegiatan

1. Judul POB : Penerbitan Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Pernyataan Tanggunga Jawab Belanja (SPTB) 2. Jenis Kegiatan : Rutin

3. Penanggung Jawab :

a. Produk : Direktur Polbangtan

b. Kegiatan : Pejabat Pembuat Komitmen

4 Ruang lingkup : Politeknik Pembangunan Pertanian (Polbangtan) Bogor

B. Identifikasi Kegiatan

Nama Kegiatan : Penerbitan Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB)

Langkah Awal : 1. Pejabat Pembuat Komitmen meminta Pengadministrasi Keuangan untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB) dan menyerahkan kepada Bendahara

2. Bendahara meminta Kasubbag Keuangan dan Perlengkapan untuk menguji SPP & SPTB.

Langkah Utama : 1. Kasubbag Keuangan dan Perlengkapan memerintahkan Penguji SPP & SPM untuk menguji Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB) dilengkapi dengan bukti-bukti lain seperti : Surat Keputusan (SK), Daftar Penerimaan atau Daftar Gaji dan lain-lain

2. Penguji SPP & SPM memeriksa SPP dan bukti-bukti penagihan. Jika sesuai/lengkap, maka diserahkan kepada Bendahara untuk persetujuan pembayaran. Jika tidak sesuai/tidak lengkap maka dikembalikan kepada PPK untuk diperbaiki/dilengkapi

Langkah Akhir : Bendahara Pengeluaran menyetujui untuk dibayarkan

(4)

C. Identifikasi Langkah

Langkah Awal : 1. Pejabat Pembuat Komitmen meminta Pengadministrasi Keuangan untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB)

2. Pengadministrasi Keuangan membuat SPP dan SPTB lalu menyerahkan kepada Bendahara 3. Bendahara meminta Kasubbag Keuangan dan Perlengkapan untuk menguji SPP & SPTB

Langkah Utama : 4. Kasubbag Keuangan dan Perlengkapan memerintahkan Penguji SPP & SPM untuk menguji Surat Permintaan Pembayaran (SPP) Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB) dilengkapi dengan bukti-bukti lain seperti : Surat Keputusan (SK), Daftar Penerimaan atau Daftar Gaji dan lain-lain

5. Penguji SPP & SPM memeriksa SPP dan bukti-bukti penagihan. Jika sesuai/lengkap, maka diserahkan kepada Bendahara untuk persetujuan pembayaran. Jika tidak sesuai/tidak lengkap maka dikembalikan kepada PPK untuk diperbaiki/dilengkapi

Langkah Akhir 6. Bendahara Pengeluaran menyetujui untuk dibayarkan

(5)

PROSEDUR OPERASIONAL BAKU (POB)

PENERBITAN SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT PERNYATAAN TANGGUNGJAWAB BELANJA (SPTB)

NO. URAIAN KEGIATAN

PELAKSANA MUTU BAKU

KETERANGAN PPK PENGADM.

KEUANGAN

BENDAHARA PENGELUARAN

KASUB BAG

PENGUJI

SPP/SPM KELENG-KAPAN WAKTU OUTPUT 1. Meminta Pengadministrasi Keuangan

untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTB) dan menyerahkan kepada Bendahara

- Bukti-bukti tagihan - BAP & BAST - Daftar

Penerimaan - Rekening bank - NPWP

10 menit - BAP : Berita Acara Pemerksaan - BAST : Berita Acara

Serah Terima - NPWP : Nomor Pokok

Wajib Pajak 2. Membuat SPP dan SPTB lalu

menyerahkan kepada Bendahara

1 hari - SPP, SPTB

3. Meminta Kasubbag untuk menguji SPP &

SPTB

10 menit

4. Memerintahkan Penguji SPP & SPM untuk menguji Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dilengkapi dengan bukti-bukti lain seperti : Surat Keputusan (SK), Daftar Penerimaan atau Daftar Gaji dan lain-lain

120 menit - SPP &

SPTB sesuai

- SSP : Surat Setoran Pajak

5. Memeriksa SPP dan bukti-bukti penagihan. Jika sesuai/lengkap, maka diserahkan kepada Bendahara untuk persetujuan pembayaran. Jika tidak sesuai/tidak lengkap maka dikembalikan kepada PPK untuk diperbaiki/dilengkapi

30 menit - SPP, SPTB dan bukti- bukti terperiksa

6. Menyetujui untuk dibayarkan - SPP, SPTB 60 menit - setuju

dibayar Tidak

Sesuai