MODUL 14 zahir acconting komputerisasi akuntansi

(1)

191

MODUL MATA KULIAH KOMPUTERISASI

MODUL 14

Deskripsi Mata Kuliah

Mata kuliah ini mempelajari proses secara nyata bagaimana menerapkan siklus akuntansi dalam perusahaan jasa dan perusahaan dagang mulai dari identifikasi bukti transaksi, proses pencatatan transaksi (Jurnal, Buku Besar, dan Neraca Lajur) sampai dengan menyusun laporan keuangan secara komputerisasi. Dengan tujuan untuk memberikan pengembangan pengetahuan lebih mendalam mengenai proses pembuatan laporan keuangan yang di dalamnya terdapat pemahaman dan penerapan Standar Akuntansi Keuangan (SAK).

Capaian Pembelajaran

1. Mahasiswa mampu memahami dan mengaplikasikan cara menginput transaksi penjurnalan umum, untuk transaksi yang tidak dapat diinput pada form jurnal khusus dan memback-up database perusahaan.

2. Memahami, menganalisis transaksi perusahaan dagang dan mengaplikasikan sesuai prosedur dengan baik dan benar.

Media Pembelajaran

1. Tutorial dan Diskusi : Buku Panduan Zahir Accounting 2. Perangkat Keras : Laptop, Smart TV, White Board

Topik Pembelajaran

1. Menginput transaksi pengeluaran kas dan penerimaan kas

2. Menginput transaksi penjurnalan umum, untuk transaksi yang tidak dapat diinput pada form jalur khusus.

3. Memback-up database perusahaan.

Evaluasi Hasil Pembelajaran

Sistem Evaluasi ditekankan pada proses pembelajaran sehingga setiap tahapan proses, mahasiswa akan dinilai oleh dosen dengan aturan penilaian dan persentase.

Unsur dari bobot penilaian:

 Keaktifan di Kelas 20%

 Tugas 30%

 UTS 20%

 UAS 30%

Pada pertemuan keempat belas, indikator penilainnya adalah kebenaran dalam menginput transaksi penjurnalan umum, untuk transaksi-transaksi yang tidak dapat diinput pada menu jurnal khusus dan kebenaran memback-up database perusahaan.

(2)

192

A. Pendahuluan

Tahapan persiapan penggunaan software zahir accounting dalam pembuatan laporan keuangan perusahaan dagang meliputi: membuat data base perusahaan, membuat dan melakukan setting kode akun membuat form/kartu data serta mengisi data-data perusahaan, memasukkan saldo awal untuk neraca, saldo awal hutang, saldo awal piutang dan saldo awal persediaan serta data-data terkait asset tetap. Selanjutnya adalah memulai menginput transaksi, yang mana kita harus memahami terlebih dahulu tiap-tiap soal kasus/ bukti transaksi tergolong sebagai jurnal khusus atau jurnal umum. Dengan demikian kita dapat menginput dengan tepat angka dalam soal kasus/ bukti transaksi dengan form/ tampilan pada zahir accounting.

B. Input Transaksi

A. Menginput Transaksi Penjualan

1. Menginput transaksi no 3, pembayaran biaya operasional

Tanggal 6 Januari 2021, perusahaan membayar secara tunai melalui kas sebesar Rp120.000 kepada Ali untuk biaya kebersihan dan keamanan.

Langkah-langkah untuk mencatat transaksi di atas:

1. Klik modul kas dan bank

(3)

193

2. Kas keluar

3. Tambah data. Input transaksi biaya operasional (kebersihan dan keamanan), caranya: modul klik kas dan bank

4. Klik kas keluar

5. Tentukan akun kas yang digunakan

6. Input data penerima (jika belum ada, maka buat baru) 7. Sesuaikan tanggal transaksi

8. Input kode/ nama akun (double klik kode → jika belum ada, maka harus membuat baru)

9. Setelah kode akun dibuat, klik ok 10. Input nilainya

11. Klik rekam

2. Menginput transaksi No 2, pembayaran biaya iklan

Tanggal 5 Januari 2021, perusahaan membayar sejumlah uang untuk biaya pemasangan iklan koran sebesar Rp300.000 kepada PT Jawa Pos Malang, melalui bank.

Langkah-langkah ntuk mencatat transaksi di atas:

1. Tekan modul kas dan bank

(4)

194

2. Kas keluar

3. Tambah data. Input transaksi biaya operasional (promosi dan iklan), caranya:

4. Pilih modul kas dan bank 5. Klik kas keluar

6. Masukkan nama vendor, (jika belum ada, bisa langsung dibuat baru) 7. Sesuaikan tanggalnya

8. Input kode akun dengan cara klik kode, pilih akunnya (double klik kode 9. Jika belum ada, maka harus membuat baru)

10. Input nilainya 11. Klik Rekam

3. Menginput transaksi no 13, transfer kas ke bank

Tanggal 23 Januari 2021, telah ditransfer dana dari kas ke bank sebesar Rp 2.300.000,- oleh bagian keuangan perusahaan untuk mengisi saldo bank perusahaan.

Input transaksi transfer kas ke bank, caranya:

1. Klik modul kas dan bank 2. Klik transfer kas

(5)

195

3. Tentukan dari kas 4. Tentukan ke bank

5. Sesuaikan tanggal transaksi 6. Input nilai transfernya 7. Klik rekam

4. Menginput transaksi No 14, Giro-kas keluar

Tanggal 28 Januari 2021 ditemukan pencairan Giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi yang terjadi pada tanggal 22 Januari 2021.

Pencairan dicatatkan pada tanggal 22 Januari, bukan pada tanggal jatuh

(6)

196

tempo

Untuk mencatat transaksi di atas, tekan modul kas dan bank → daftar giro keluar. Input transaksi pencairan giro, caranya:

1. Klik modul kas dan bank 2. Klik giro keluar

3. Klik daftar data

4. Pilih giro yang akan dicairkan 5. Klik giro cair

(7)

197

Kemudian secara otomatis masuk ke tampilan pembayaran hutang dengan giro mundur tanggal 22 Januari 2021 → klik rekam

B. Menginput transaksi penerimaan kas

5. Menginput transaksi no 10, penerimaan pendapatan lain-lain

Tanggal 20 Januari 2021, perusahaan menerima hadiah utama dari PT Gunawan Bakrie sebagai perusahaan terinovatif brand ambasador 2021 sebesar Rp75.000.000 belum termasuk pajak hadiah. Penerimaan uang

(8)

198

hadiah ditransfer ke rekening perusahaan.

Langkah-langkah untuk mencatat transaksi di atas:

1. Pilih modul kas dan bank 2. Kas masuk

3. Tambah data

4. Input transaksi penerimaan pendapatan lain-lain, caranya:

5. Pilih modul kas dan bank 6. Klik kas masuk

7. Masukkan nama pemberi penghasilan, (jika belum ada, bisa langsung dibuat baru)

8. Sesuaikan tanggalnya

9. Input kode akun dengan cara klik kode, pilih akunnya (double klik kode, jika belum ada, maka harus membuat baru)

10. Input nilainya 11. Klik rekam

C. Menginput Transaksi Penyesuaian Persediaan dan Transaksi Jurnal Umum

6. Menginput transaksi no 15, transaksi yang masuk ke jurnal umum

Tanggal 29 Januari 2021 ditemukan persediaan barang Smart Indoor CCTV Wifi dalam keadaan rusak. Dialokasikan biayanya ke kerusakan dan

(9)

199

kegagalan material.

Dialokasikan biayanya ke kerusakan dan kegagalan material (akun penyesuaian persediaan). Untuk mencatat transaksi di atas, pilih modul persediaan → klik pemakaian/ penyesuaian barang. Input transaksi penyesuaian brang rusak di gudang, caranya:

1. Klik modul persediaan

2. Klik pemakaian/penyesuaian barang

3. Centang posting

4. Input nama barang (double klik kode barang) 5. Tentukan jumlahnya (jumlah barang harus negative) 6. Klik rekam

(10)

200