---
---
KATA PENGANTAR
Zahir Accounting Versi 6 merupakan software yang digunakan untuk mengolah data akuntansi. Software ini memudahkan Anda melihat arus keuangan, baik pribadi maupun perusahaan.
Hal ini tentu akan memudahkan Anda dalam proses pencatatan akuntansi dengan tingkat ketelitian yang tinggi.Software Zahir Accounting Versi 6 tidak hanya digunakan bagi orang/perusahaan yang bergerak di bidang akuntansi, tetapi semua orang/perusahaan yang membutuhkan proses pencatatan akuntansi secara terkomputerisasi dengan tingkat ketelitian yang tinggi. Software Zahir Accounting Versi 6 adalah software yang sangat mudah digunakan dan memliki banyak kemampuan untuk mengelola berbagai macam transaksi keuangan.
Kami menyadari masih begitu banyak kekurangan dalam modul ini baik dari segi materi, penyusunan, bahasan, dan penulisan. Oleh karena itu kami berharap kritik dan saran yang sifatnya membangun khususnya kepada para pengajar nantinya yang dapat dikirimkan via email:
[email protected], [email protected], dan [email protected] cc: [email protected] guna perbaikan agar modul ini dapat lebih baik nantinya.
Jakarta, Desember 2021 Unit Pengembangan Akademik Sistem Informasi Akuntansi
---
DAFTAR ISI
Panduang Tugas Kelompok (Project) ... 5
Pertemuan Ke – 1 Pengenalan Zahir Accounting 1. Sejarah Zahir Accoounting ... 6
2. Pengenalan Zahir Accounting 6 ... 7
3. Cara Menginstal Zahir Accounting 6 ... 29
Pertemuan Ke – 2Pembuatan Data Perusahaan Dagang dan Master Data Awal 1. Database Perusahaan Baru(Perusahaan Dagang) ... 31
2. Pengaturan Awal Zahir Accounting 6 ... 31
3. Data Pelanggan ... 41
4. Data Pemasok ... 44
5. Data Pegawai dan Other ... 47
6. Data Mata Uang ... 52
7. Data Rekening ... 54
8. Satuan Pengukuran Barang ... 61
9. Data Pajak ... 63
10. Data Harta Tetap ... 66
Pertemuan Ke – 3 Modul Persediaan dan Saldo Awal 1. Data Produk ... 75
2. Saldo Awal Akun ... 80
3. Saldo Awal Piutang ... 81
4. Saldo Awal Hutang ... 83
5. Saldo Awal Persediaan ... 85
Pertemuan Ke – 4 Modul Kas & Bank, dan Modul Pembelian 1. Kas Masuk ... 90
2. Kas Keluar ... 92
3. Transaksi Pembelian ... 104
4. Pembayaran Hutang Usaha ... 114
Pertemuan Ke – 5 Modul Penjualan, Modul Buku Besar, dan Analisa Laporan Keuangan 1. Transaksi Penjualan ... 123
2. Pembayaran Piutang Usaha ... 142
3. Buku Besar ... 150
4. Transaksi Jurnal Umum ... 150
5. Laporan ... 156
Pertemuan Ke – 6 Studi Kasus Perusahaan Dagang ... 164 Pertemuan Ke – 7 Review/Kuis
Pertemuan Ke – 8 Ujiang Tengah Semester (UTS)
--- Pertemuan Ke – 12
Latihan Soal Sertifikasi Zahir ... 226 Pertemuan 13, 14, & 15
Presentasi Project Pertemuan 16
Ujian Akhir Semester (UAS)
---
Ketentuan Project Aplikasi Komputer Akuntansi I (Zahir):
1. Project dikerjakan secara berkelompok (maksimal 1 kelompok 5 mahasiswa/i). Dosen silahkan membentuk kelompok disesuaikan dengan jumlah mahasiswanya.
2. Setiap kelompok wajib membuat makalah dengan studi kasus perusahaan dagang dan jasa, dimana setiap modul yang terdapat di Zahir versi 6 harus ada transaksinya dan terdapat table pembagian tugas antar anggota kelompok.
3. Makalah dipresentasikan pada pertemuan 12, 13, dan 14 (semua anggota kelompok wajib presentasi).
4. Makalah yang telah selesai dipresentasikan dan direvisi sesuai dengan masukan dari dosen pengampu, dikumpulkan dalam bentuk BUKU (1 Buku terdiri dari 3-4 kelompok) dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Ukuran kertas A5, 80 gram b. Spasi 1
c. Jenis huruf Times New Roman, ukuran huruf 10
d. Margin kiri: 3.5 cm, atas: 2.5 cm, kanan:2.5 cm dan bawah: 2.5 cm
e. Cantumkan nama Supervisi (Dosen pengampu) pada cover dan terdapat judul buku di bagian penyangga buku
f. Melampirkan biodata penulis dari tiap kelompok
g. Terdapat sinopsis di belakang buku (mewakili semua kelompok)
5. Buku dikumpulkan pada saat Ujian Akhir Semester di Bag. ADM Kampus masing-masing
6. File hasil pengerjaan semua kelompok (Soft File) wajib dikumpulkan oleh dosen pengampu mata kuliah ke Kaprodi masing-masing melalui https://bit.ly/BerkasProjectAKAI
7. Contoh Cover Buku:
---
PERTEMUAN KE –1
PENGENALAN ZAHIR ACCOUNTING VERSI 6
1. Sejarah Zahir Versi 6.0
Zahir Versi 6.0, sebuah software bisnis finansial terbaik dan termudah digunakan, memiliki fasilitas lengkap dan dapat diandalkan.
Zahir dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dibuat dari sudut pandang pengusaha, sehingga setiap pengusaha dapat mengelola dan memiliki kendali penuh terhadap usahanya tanpa mengharuskan pengusaha dan manajemen perusahaan untuk memahami teori akuntansi terlebih dahulu.
Zahir memiliki kelebihan-kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan sehingga memungkinkan para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan tepat, karena Zahir tidak hanya sebagai perangkat penyedia laporan keuangan semata.
Oleh karena itulah PT Zahir Internasional mengembangkan Zahir Versi 6.0, yang secara inovatif telah menggabungkan software akuntansi finansial dengan software manajemen finansial (sebagai decision support system). Mudah digunakan oleh siapapun tanpa harus mempelajari teori akuntansi dan dapat membantu pengambilan keputusan bisnis dengan cepat dan akurat.
Zahir Versi 6.0 dilengkapi berbagai fasilitas yang lengkap dan handal, seperti Grafik, Reminder, audit trail, edit transaksi, histori perubahan transaksi, klik laporan untuk menampilkan detail dan jurnal transaksi, perbaikan dan backup data, dll. sehingga selain mudah digunakan oleh Non-Akuntan; Zahir Versi 6.0 sangat disenangi oleh para Akuntan Profesional.
--- 2. Pengenalan Zahir Versi 6.0
Gambar 1.1
Tampilan Antar Muka Zahir Versi 6.0
a. Menu Program
Menu Program berguna untuk mengakses fungsi-fungsi program yang tidak terkait ke master data dan transaksi. Melalui menu ini Anda dapat membuat data keuangan baru, membuka data, kembali ke menu utama, membackup data, memperbaiki data, mengatur konfigurasi program, melakukan tutup buku, dll.
---
Gambar 1.2
Tampilan Menu Program Zahir Versi 6.0
Penjelasan:
Klik menu File jika ingin membuat data keuangan baru, atau untuk kembali ke menu utama, membackup data, menjalankan alat bantu, administrasi password dan hak akses, dan lain sebagainya.
Gambar 1.3
Tampilan Menu Program File
Membuat Data Baru : Membuat Data Keuangan Perusahaan Baru
Buka Data : Membuka Data Keuangan Perusahaan sebelumnya yang sudah pernah dibuat dan disimpan di dalam harddisk
Tutup data dan Tampilkan Menu Utama : Menutup data keuangan perusahaan yang sedang terbuka dan kembali ke menu utama
Kalkulator : Membuka program Calculator
--- Alat Bantu : Jika di klik akan menampilkan sub-menu alat bantu,
yang berguna jika terdapat masalah
Password : Untuk mengatur hak akses dari pengguna,
pengguna A hanya bisa menginput transaksi tertentu, tapi tidak bisa melihat laporan keuangan, dsb.
Set Up Informasi Perusahaan : Administrasi informasi perusahaan, seperti nama perusahaan, periode akuntansi yang sedang aktif, dll.
Backup Data : Fasilitas Backup Data, untuk menyimpan data berupa arsip ber-extension *.GBK.
Membuka File Backup : Fasilitas Restore Data untuk membuka data yang pernah dibackup sebelumnya (file backup ber- extension *.GBK).
Import : Gunakan fasilitas Import data jika Anda telah membuat data keuangan baru namun ingin mengcopy data master milik data keuangan lainnya, atau dari file Ms. Excel (berformat *.CSV).
Keluar : Keluar dari program Zahir.
Melalui menu Setting Anda dapat mensetup klasifikasi rekening perkiraan, mengisi saldo awal rekening perkiraan, mengisi saldo awal hutang piutang usaha, saldo awal persediaan, mengatur bahasa, mengatur konfigurasi Point of Sales, dan mengatur konfigurasi program (Application Setting).
--- Klasifikasi Akun : Klik menu ini untuk mengatur kembali struktur rekening perkiraan dengan membuat atau mengedit kembali klasifikasi rekening yang sudah ada.
Gambar 1.5 Contoh Klasifikasi Akun
Akun Penting : Zahir dapat membuat jurnal akuntansi dengan benar adalah berdasarkan informasi akun penting dan di set melalui menu ini.
Saldo Awal : Jika Anda menggunakan Zahir untuk mencatat pembukuan sebuah perusahaan yang sudah lama berdiri, maka tentu perusahaan tersebut sudah memiliki uang di bank, persediaan di gudang, piutang dagang, harta/asset, dan lain sebagainya, dimana itu semua akan menjadi saldo awal bagi data keuangan yang baru Anda buat di Zahir.
Setup Point of Sales : Jika Anda menggunakan Zahir POS di front office, maka gunakan menu ini untuk mengatur konfigurasi yang diperlukan agar software Zahir POS dapat berjalan dengan benar.
Bahasa : Klik menu bahasa jika Anda ingin merubah bahasa yang digunakan di Zahir.
Setup Program : Klik menu untuk menampilkan form setup yang memungkinkan Anda merubah berbagai variabel dan parameter yang diperlukan oleh Zahir, seperti pengaturan nomor referensi transaksi, keterangan transaksi, dan berbagai opsi lainnya.
Melalui menu ini Anda dapat melakukan proses Tutup Buku Bulanan, Tutup Buku Tahunan dan melakukan Revaluasi Mata Uang Asing.
---
Gambar 1.5
Tampilan Menu Program Tutup Buku
Tutup Buku Akhir Bulan : Setiap kali Anda selesai menginput transaksi untuk bulan tertentu, lakukan tutup buku akhir bulan. Contoh : periode aktif adalah Januari 2019, jika Anda telah selesai menginput transaksi untuk bulan Januari, maka lakukan tutup buku bulanan, agar periode aktif berubah menjadi Februari 2019. Setiap melakukan proses tutup buku bulanan, program akan menawarkan kepada Anda untuk menghitung nilai penyusutan asset dan menghitung revaluasi mata uang asing dan membuat jurnal akuntansinya secara otomatis.
Tutup Buku Akhir Tahun : Tutup buku akhir tahun hanya diperlukan jika seluruh transaksi dalam satu tahun sudah final atau sudah di audit. Setelah proses tutup buku akhir tahun Anda tidak dapat lagi menginput / mengedit transaksi untuk tahun tersebut. Zahir akan secara otomatis membuat jurnal akuntansi yang memindahkan saldo rekening Laba Tahun Berjalan ke rekening Laba Ditahan.
Sinkronisasi Data : Fasilitas ini berguna untuk mengeksport master data dan transaksi baru ke server FTP, untuk selanjutnya dapat diimport oleh cabang lainnya, sehingga data pusat dan cabang menjadi sama.
Revaluasi Valuta Asing : Jika Anda memiliki beberapa mata uang asing, maka Anda dapat melakukan proses revaluasi nilai tukar setiap saat Anda inginkan menggunakan menu ini. Jika proses revaluasi ingin dilakukan setiap akhir bulan, cukup gunakan fasilitas tutup buku akhir bulan, dimana Zahir juga akan menawarkan kepada Anda apakah akan melakukan proses revaluasi.
---
Gambar 1.6
Tampilan Menu Program Window
Melalui menu ini Anda dapat menampilkan panduan penggunaan program seperti yang sekarang Anda baca, video training, mendownload update terbaru, dll.
Gambar 1.7
Tampilan Menu Program Petunjuk
Petunjuk Penggunaan : Klik menu ini atau tekan tombol F1 di keyboard untuk menampilkan panduan penggunaan
Homepage Support Zahir : Untuk membuka situs Zahir.
Kirim Email Support Zahir : Untuk mengirim email ke tim support Zahir
Tentang Program ini : Menampilkan form informasi tentang Zahir, berguna untuk melihat versi dan build dari program Zahir yang sedang Anda gunakan.
Register : Menampilkan form registrasi. Hubungi kami untuk memperoleh password aktifasi agar program Zahir dapat Anda gunakan.
--- Bantuan Jarak Jauh (Remote Access) : Fasilitas untuk sarana akses jarak jauh.
Lihat Daftar Fasilitas yang tersedia : Informasi untuk melihat daftar fasilitas yang tersedia pada program zahir.
Menu ini digunakan untuk melakukan import saldo awal piutang, hutang dan persediaan.
b. Modul Program
Modul Program mengelompokkan fasilitas program berdasarkan data, jenis transaksi dan laporan.
Contoh untuk menginput nama pelanggan baru atau menginput data barang, klik menu Data- Data, sedangkan untuk menginput transaksi penjualan, klik menu Penjualan, untuk menampilkan laporan klik menu Laporan.
Gambar 1.8
Tampilan Menu Modul Program
Klik Data-Data untuk menampilkan menu master data, melalui menu ini Anda dapat menampilkan daftar rekening perkiraan, untuk selanjutnya membuat data rekening baru, mengelola data pelanggan,
---
Gambar 1.9
Tampilan Menu Modul Data-Data
Data Nama Alamat : Untuk membuat dan mengedit data pelanggan, supplier dan karyawan, menampilkan detail transaksi per pelanggan, per supplier dan per salesman, serta menampilkan grafik analisa penjualan pelanggan, pembelian supplier dan kinerja salesman.
Data Rekening : Menampilkan daftar rekening perkiraan (Chart of Account), untuk membuat, mengedit dan menghapus data rekening.
Data mata Uang : Untuk mengelola mata uang yang akan digunakan dalam transaksi, menentukan rekening-rekening yang akan digunakan dalam transaksi menggunakan mata uang tersebut, dan menentukan nilai tukarnya.
Data Proyek : Untuk mengelola data proyek, membuat data proyek baru, membuat tahapan pekerjaan, membuat anggaran biaya per proyek dan melihat rincian biaya per proyek.
Tips : Fasilitas proyek dapat diterapkan untuk usaha jasa seperti advertising, untuk mencatat pengeluaran biaya per tahapan pengerjaan pesanan pelanggan. Serta dapat digunakan untuk usaha kontraktor, untuk membuat anggaran pengeluaran biaya per proyek dan analisa biaya per proyek secara detail per tahapan pengerjaan.
Fasilitas proyek dapat juga digunakan untuk usaha manufaktur, sebagai internal proyek, yaitu satu nama proyek untuk satu produk
--- yang akan diproduksi, sehingga semua elemen biaya dapat terkontrol.
Data Departemen : Untuk mengelola data departemen, dimana data departemen bisa digunakan untuk setiap transaksi agar menghasilkan laporan aktifitas biaya dan pendapatan perdepartemen.
Data Produk : Menampilkan daftar barang/persediaan, membuat, mengedit dan menghapus data barang, melihat pergerakan barang, kartu stok, serta grafik analisa penjualan barang.
Satuan Pengukuran : Untuk membuat satuan pengukuran dan konversi satuan (Misalkan 1 meter = 100 cm).
Data Gudang : Untuk mengelola data gudang, dimana bisa mengelola gudang untuk bisa mengontrol kuantiti barang per masing-masing gudang.
Data Pajak : Untuk mengelola data pajak, menentukan rekening transaksi pajak masukan, pajak keluaran serta penentuan nilai persentase pajaknya.
Data Harta Tetap : Digunakan untuk mengelola daftar harta tetap yang dimiliki oleh perusahaan
Klik Buku Besar untuk menginput transaksi jurnal umum dan menampilkan buku besar per-rekening perkiraan.
---
Gambar 1.10
Tampilan Menu Modul Buku Besar
Daftar Rekening Perkiraan : Menu untuk menampilkan daftar rekening perkiraan (Chart of Account), melalui menu ini Anda dapat membuat, mengedit dan menghapus data rekening. Rekening tabungan di bank adalah salah satu contoh rekening perkiraan, di Zahir masih banyak lagi rekening- rekening lain (selain tabungan bank), seperti rekening kas, piutang usaha, persediaan barang, asset, hutang, modal, itu semua adalah rekening perkiraan yang akan digunakan dalam transaksi-transaksi di Zahir.
Buku Besar : Setiap rekening perkiraan memiliki buku pembantu tersendiri yang dikenal dengan istilah buku besar. Seperti halnya buku tabungan bank, buku besar akan menampilkan perubahan saldo setiap rekening (debet dan kreditnya).
Transaksi Jurnal Umum : Disini Anda dapat menginput transaksi jurnal umum dalam format debet dan kredit. Transaksi jurnal umum tersusun dari kode rekening- kode rekening, dimana nilai transaksi harus diinput pada kolom yang sesuai, apakah kolom atau debet atau kolom kredit, dimana nilai total kolom debet harus sama dengan total kolom kredit.
--- Tips
Zahir telah menyediakan berbagai form untuk menginput transaksi yang bersifat khusus, sehingga hampir sebagian besar transaksi yang sering terjadi dapat diinput melalui form transaksi khusus tersebut, seperti transaksi penjualan, transaksi pembayaran piutang, dsb.
Form transaksi jurnal umum akan berguna untuk transaksi-transaksi yang tidak dapat diinput melalui form transaksi khusus, seperti transaksi adjustment, pengalokasian dan koreksi.
Klik Penjualan untuk menginput transaksi yang terkait dengan penjualan dan piutang usaha, menampilkan daftar transaksi penjualan, kartu piutang usaha, mencetak faktur, dll.
Gambar 1.11
Tampilan Menu Modul Penjualan
Penawaran Harga : Untuk menginput penawaran harga kepada pelanggan, dimana jika penawaran harga telah disetujui maka nomor penawaran harga tersebut akan menjadi dasar pembuatan sales order, sehingga anda tidak perlu menginput ulang item-item penjualan di sales order.
--- Catatan:
Penawaran Harga hanya bersifat administratif dan tidak terkait dengan akuntansi, karena input penawaran harga ini tidak akan membentuk jurnal akuntansi, tidak mengupdate kartu stok dan tidak membuat kartu piutang usaha.
Order Penjualan : Untuk menginput sales order, dimana nomor faktur sales order ini akan menjadi dasar pembuatan faktur penjualan. Selanjutnya Anda dapat mengetahui berapa barang yang sudah dikirim dan berapa yang belum dengan membuka kembali transaksi sales order yang pernah diinput sebelumnya (melalui daftar sales order atau laporan penjualan).
Catatan
Sales order hanya bersifat administratif dan tidak terkait dengan akuntansi, karena input sales order ini tidak akan membentuk jurnal akuntansi, tidak mengupdate kartu stok dan dan tidak membuat kartu piutang usaha.
Pengiriman Barang : Digunakan untuk mencatat transaksi pengiriman barang atau DO. sistem akan secara otomatis mengurangi kuantiti barang dan membentuk jurnal persediaan dalam perjalanan saja. pembentukan piutang terjadi saat di menu transaksi invoice penjualan. saat di transaksi invoice penjualan maka DO yg telah dibuat bisa di tarik sebagai dasar pembuatan invoice penjualan.
Invoice Penjualan : Untuk menginput transaksi penjualan/pengiriman barang per pelanggan.
Transaksi penjualan ini secara otomatis akan membuat transaksi jurnal akuntansi, menghitung harga pokok penjualan, mengurangi kartu stok dan mengupdate kartu piutang. Anda cukup mengisi nama pelanggan, memilih item barang yang dijual, jumlah dan harganya, kemudian klik tombol rekam, semua proses akuntansi akan dibuat secara otomatis.
Catatan :
Jika Anda memiliki fitur sales order, maka input transaksi penjualan akan berfungsi sebagai transaksi pengiriman barang/invoice.
Jika Fasilitas Pengiriman Barang/DO di gunakan, maka saat anda membuat transaksi Invoice Penjualan, maka anda dapat menarik transaksi DO sebagai dasar membuat Invoice Penjualan
Piutang Usaha : Melalui Daftar Piutang Usaha, Anda dapat menampilkan saldo piutang dagang per pelanggan berdasarkan umur piutang baik secara total atau per
--- transaksi, beserta detail pembayarannya, juga dapat ditampilkan grafik umur piutang.
Pembayaran Piutang Usaha : Untuk menginput transaksi pembayaran piutang usaha gunakanlah form ini, Anda cukup memilih nama pelanggan yang akan membayar piutang, kemudian pilih nomor faktur/invoice mana yang akan dibayar, mengisi discount pembayaran dan denda keterlambatan.
Catatan
Tampilan form transaksi pembayaran piutang usaha akan serupa dengan form transaksi kas masuk, dan sama-sama akan menambah saldo rekening kas/bank, namun Anda tidak diperbolehkan menginput transaksi pembayaran piutang melalui form transaksi kas masuk, karena transaksi kas masuk tidak dapat mengupdate kartu piutang per pelanggan, transaksi kas masuk hanya membuat jurnal akuntansi saja.
Uang Muka Penjualan : Digunakan untuk mencatat transaksi uang muka penjualan. uang muka penjualan yang telah diinput akan berkurang saldonya saat dikaitkan dengan transaksi invoice penjualan
Retur Penjualan : Formulir yang akan ditampilkan akan serupa dengan transaksi penjualan/pengiriman barang per pelanggan, namun hasil akhirnya adalah kebalikan dari penjualan, yaitu barang dikembalikan ke kartu stok, piutang pelanggan berkurang, dst. Transaksi retur secara otomatis akan membuat transaksi jurnal akuntansi, menghitung harga pokok penjualan, menambah kartu stok dan mengupdate kartu piutang.
Daftar uang Muka Penjualan : Menampilkan semua daftar uang muka penjualan yang sudah diinput.
Pengembalian Kelebihan (Kredit) : Gunakan form ini untuk menginput transaksi kelebihan pembayaran dari pelanggan, dimana uang pelanggan akan dikembalikan secara tunai atau digunakan sebagai pembayaran piutang/penjualan lainnya.
Klik Pembelian untuk menginput transaksi yang terkait dengan pembelian dan hutang usaha, menampilkan daftar transaksi pembelian, kartu hutang usaha, mencetak faktur, dll.
---
Gambar 1.12
Tampilan Menu Modul Pembelian
Permintaan Barang : Form permintaan pengadaan barang.
Contoh: Seorang manajer keuangan mengajukan kepada bagian pembelian untuk pengadaan software akuntansi, selanjutnya bagian pembelian (sebelum membeli) akan meminta vendor-vendor software akuntansi untuk membuat penawaran harga.
Catatan:
Form Permintaan Barang hanya bersifat administratif dan tidak terkait dengan akuntansi, karena form permintaan barang tidak akan membentuk jurnal akuntansi, tidak mengupdate kartu stok dan tidak membuat kartu hutang usaha.
Permintaan Penawaran Barang : Berdasarkan nomor permintaan barang dari suatu departemen, bagian pembelian meminta kepada supplier untuk mengajukan permintaan penawaran harga melalui form meminta penawaran harga, dimana nantinya akan menjadi dasar order pembelian.
Catatan:
Form Meminta Penawaran Harga hanya bersifat administratif dan tidak terkait dengan akuntansi, karena form ini tidak membentuk jurnal akuntansi, tidak mengupdate kartu stok dan tidak membuat kartu hutang usaha.
--- Order Pembelian : Setelah penawaran harga diterima, dan harga disetujui,
maka bagian pembelian dapat menginput purchase order melalui form ini. Selanjutnya Anda dapat mengetahui berapa jumlah barang yang sudah diterima dan berapa yang belum dengan membuka kembali transaksi purchase order yang pernah diinput sebelumnya (melalui daftar purchase order atau laporan pembelian).
Catatan:
Form Purchase Order hanya bersifat administratif dan tidak terkait dengan akuntansi, karena form ini tidak membentuk jurnal akuntansi, tidak mengupdate kartu stok dan tidak membuat kartu hutang usaha.
Pengiriman Barang Pembelian : Digunakan untuk mencatat penerimaan barang dari Vendor Penerimaan Barang : Untuk menginput invoice penerimaan barang/pembelian.
Transaksi pembelian ini secara otomatis akan membuat jurnal akuntansi, menambah kartu stok dan mengupdate kartu hutang. Anda cukup mengisi nama supplier/pemasok, memilih item barang yang akan dibeli, jumlah dan harganya, kemudian klik tombol rekam, semua proses akuntansi akan dibuat secara otomatis.
Hutang Usaha : Melalui Daftar Hutang Usaha, Anda dapat menampilkan saldo hutang dagang per supplier/pemasok berdasarkan umur hutang baik secara total ataupun per transaksi, beserta detail transaksi pembayarannya, Anda dapat juga menampilkan grafik umur hutang.
Pembayaran Hutang Usaha : Gunakan form ini untuk menginput transaksi pembayaran hutang, Anda cukup memilih nama supplier yang akan menerima pembayaran, kemudian pilih nomor faktur/invoice mana yang akan dibayar, mengisi discount pembayaran dan denda keterlambatan jika ada.
Catatan:
--- dapat mengupdate kartu hutang per supplier, transaksi kas keluar hanya membuat jurnal akuntansi saja.
Uang Muka Pembelian : Digunakan untuk mencatat transaksi uang muka pembelian.
uang muka pembelian yang telah diinput akan berkurang saldonya saat dikaitkan dengan transaksi invoice pembelian.
Retur Pembelian : Formulir yang serupa dengan transaksi pembelian/penerimaan barang per supplier, namun hasil akhirnya adalah kebalikan dari pembelian, yaitu barang akan dikeluarkan dari kartu stok, hutang kepada supplier berkurang, dst. Transaksi retur secara otomatis akan membuat transaksi jurnal akuntansi, menghitung harga pokok, mengurangi kartu stok dan mengupdate kartu hutang.
Daftar Uang Muka Pembelian : Menampilkan semua daftar uang muka pembelian yang sudah diinput.
Penerimaan Kembalian (Debit) : Gunakan form ini untuk menginput transaksi kelebihan pembayaran dari supplier, dimana uang Anda akan dikembalikan secara tunai atau digunakan untuk pembayaran hutang/pembelian Anda yang lainnya.
Klik Kas dan Bank untuk menginput transaksi yang terkait dengan kas dan bank, seperti transaksi kas masuk dan kas keluar, transfer kas, rekonsiliasi bank
Perhatian:
Transaksi kas masuk bukan untuk mencatat transaksi pembayaran dari pelanggan dan transaksi kas keluar bukan untuk mencatat transaksi pembayaran ke supplier.
Gunakan menu Penjualan > Pembayaran Piutang untuk pembayaran dari pelanggan, dan gunakan menu > Pembelian > Pembayaran Hutang untuk pembayaran ke supplier. Agar transaksi pembayaran tersebut tercatat di kartu piutang/hutang usaha.
---
Gambar 1.13
Tampilan Menu Modul Kas & Bank
Kas Keluar : Form untuk menginput transaksi uang keluar, dimana saldo rekening kas/bank akan berkurang akibat transaksi ini, seperti pembayaran listrik/telpon, pembayaran gaji, pembelian asset, pembayaran hutang ke bank, dll.
Catatan:
Transaksi kas keluar tidak bisa digunakan untuk menginput transaksi pembayaran hutang dagang dari supplier, karena transaksi kas/bank tidak mengupdate kartu hutang/piutang usaha.
Kas Masuk : Form untuk menginput transaksi uang masuk, dimana saldo rekening kas/bank akan bertambah akibat transaksi ini, seperti setoran saham, penerimaan uang pinjaman dari bank, pengembalian hutang karyawan, dll.
Catatan:
Transaksi kas masuk tidak bisa digunakan untuk menginput transaksi pembayaran piutang dagang dari pelanggan, karena transaksi kas/bank tidak mengupdate kartu hutang/piutang usaha.
Transfer Kas : Form untuk menginput transaksi transfer kas, contoh : transaksi transfer
--- Rekonsiliasi Bank : Form untuk melakukan proses rekonsiliasi, melalui form ini Anda dapat
menyamakan transaksi uang masuk/keluar yang dicatat di Zahir dengan membandingkannya dengan laporan rekening koran/buku bank.
Tips:
Proses rekonsiliasi dilakukan dengan memberi tanda centang pada transaksi yang dicatat di Zahir yang juga dicatat oleh bank, jika ada transaksi yang belum tercatat maka telah disediakan form transaksi penyesuaian sehingga Anda dapat langsung membuat transaksi adjustment melalui form rekonsiliasi bank.
Giro Masuk : Digunakan untuk menampilkan daftar transaksi giro masuk dan pada daftar ini di peruntukan juga dalam pencairan dan pembatalan giro.
Giro Keluar : Digunakan untuk menampilkan daftar transaksi giro keluar dan pada daftar ini di peruntukan juga dalam pencairan dan pembatalan giro.
Klik Persediaan untuk menginput transaksi yang terkait dengan persediaan, seperti transaksi pemakaian barang, pemindahan barang, perakitan, penyesuaian, stok opname, dll.
Gambar 1.14
Tampilan Menu Modul Persediaan
--- Data Produk : Menampilkan daftar barang/persediaan, membuat,
mengedit dan menghapus data barang, melihat pergerakan barang, kartu stok, serta grafik analisa penjualan barang.
Pemakaian/Penyesuaian Barang : Untuk menginput transaksi pemakaian barang/penyesuaian, misalkan barang A di gudang digunakan untuk proses produksi proyek B, maka gunakan transaksi ini untuk mencatat barang keluar.
Catatan:
Anda tidak perlu membuat transaksi pemakaian/adjustment untuk barang yang dijual kepada pelanggan (dimana barang tersebut telah diinput di transaksi penjualan), Zahir secara otomatis telah membuatkan transaksi pemakaian/adjustment yang semestinya.
Pemindahan Barang : Berguna untuk transaksi produksi dimana dalam suatu kejadian dihasilkan satu atau beberapa produk baru yang memerlukan beberapa bahan baku dan pembantu, contoh transaksi di sebuah pabrik bakery/roti, Anda akan menginput hasil produksi sebanyak 100 buah roti jenis A dimana diperlukan 10 kg tepung terigu, 2 kg gula, dst.
Tips:
Untuk transaksi produksi dengan formula yang tetap/baku, gunakan fasilitas perakitan/assembling untuk mencatat formula tiap produk jadi, sehingga akan memudahkan Anda untuk menginput transaksi pemindahan barang tersebut, tanpa harus memilih kode barang penyusun satu persatu setiap ada transaksi.
Transfer Barang Antar Gudang : Gunakan form transfer barang antar gudang untuk menginput transaksi pindah barang dari suatu gudang ke gudang lainnya. Misalkan Barang A dipindah sebanyak 100 box dari Gudang X ke gudang Y.
Stock Opname : Fasilitas stok opname berguna untuk menyamakan jumlah barang yang tercatat di Zahir dengan yang ada di gudang secara fisik, yang umumnya sering terdapat perbedaan akibat barang hilang atau rusak. Fasilitas ini biasanya digunakan di
--- secara otomatis menginputkannya ke dalam form transaksi pemakaian/penyesuaian persediaan.
Catatan:
Anda tidak perlu melakukan stok opname untuk barang yang berkurang akibat transaksi penjualan, karena Zahir secara otomatis akan mengurangi jumlah barang di gudang yang bersangkutan.
Produksi : Digunakan untuk produksi barang beserta biaya produksinya
Perakitan : Fasilitas ini berguna untuk mempercepat proses input transaksi Pemindahan Barang, yaitu Zahir akan secara otomatis menginput transaksi Pemindahan Barang berdasarkan formula yang ditentukan di masing-masing barang hasil produksi.
Catatan:
Anda dapat mengisi formula saat membuat data barang baru > klik tombol Auto Build.
Penguraian : Fasilitas ini adalah kebalikan dari fasilitas perakitan, yaitu Zahir akan secara otomatis memecah kembali barang jadi menjadi barang-barang penyusunnya sesuai formula yang ditentukan di masing-masing barang hasil produksi.
Catatan:
Formula yang digunakan adalah formula yang dibuat saat membuat data barang baru > klik tombol Auto Build.
Penerimaan Barang Konsinyasi : Form Penerimaan Barang Konsinyasi sangat menyerupai dengan transaksi pembelian/penerimaan barang, perbedaan terdapat pada output yang dihasilkan transaksi ini, yaitu hanya menambah jumlah barang di gudang (hanya mencatat kartu stok barang) dan tidak membuat jurnal transaksi dan tidak mencatatnya di kartu hutang usaha.
Catatan:
Barang konsinyasi adalah masih menjadi milik supplier, barang hanya dititipkan untuk dijual. Setelah barang ini terjual baru timbul hutang konsinyasi, dan juga terbentuk transaksi jurnal.
--- Retur Barang Konsinyasi : Form Retur Barang Konsinyasi juga serupa dengan transaksi
retur pembelian, perbedaan terdapat pada output yang dihasilkan transaksi ini, yaitu hanya mengurangi jumlah barang di gudang (hanya mengupdate kartu stok barang) dan tidak membuat jurnal transaksi dan tidak mencatatnya di kartu hutang usaha.
Penentuan Harga Jual : Penentuan Harga Jual : berguna untuk menentukan harga jual per masing-masing barang berdasarkan formula dan parameter yang bisa Anda pilih.
Manajemen Persediaan : Berguna untuk membuat proyeksi pemakaian/penjualan per masing barang berdasarkan histori penjualan barang pada bulan-bulan sebelumnya, serta berguna untuk penentuan level minimum barang secara otomatis yang akan menjadi dasar pembuatan purchase order otomatis.
Klik Laporan untuk menampilkan daftar laporan yang tersedia, seperti untuk mencetak laporan Laba- Rugi, Neraca, Aliran Kas, dan lain sebagainya.
Gambar 1.15
--- tersedia untuk kategori tersebut. Klik kategori laporan yang ada disebelah kiri untuk menampilkan daftar laporan yang sesuai.
Laporan keuangan : terdiri laporan laba - rugi, neraca, aliran kas dan buku besar.
Laporan penjualan dan piutang : menampilkan laporan penjualan per pelanggan, per salesman, per pelanggan per barang, laporan umur piutang, surat tagihan piutang, dsb.
Laporan pembelian Hutang : menampilkan laporan pembelian per supplier, per supplier per barang, laporan umur hutang, dsb.
Laporan Barang : Berisi laporan penjualan per barang per pelanggan, per salesman, keuntungan per barang, kartu stok, produk terlaris, dsb.
Laporan lainnya : Menampilkan Laporan Departemen, Proyek, Harta Tetap dan Nama data alamat
Klik Dashboar untuk menampilkan grafik keuangan (Neraca, Laba rugi, Kas dan Bank, Rasio keuangan dan analisa BEP), Reminder dan Kalender.
Area Kerja
Gambar 1.16 Tampilan Menu Data-Data
--- Disini merupakan area dimana Zahir akan menampilkan pilihan menu, daftar/list data, formulir transaksi, dll. Contoh diatas adalah Menu Data-Data yang tampil jika Anda klik Modul Program >
Menu Data-Data.
3. Instalasi Zahir Accounting versi 6.0
a. Pilih file zahir installer di folder penyimpanan anda b. Klik Zahir Enterprise 6 Build 13
1) Selanjutnya akan ditampilkan form instalasi (jika form instalasi tidak otomatis terbuka, maka jalankan program Setup secara manual melalui Window Explorer, Klik Start > My Computer >
Pilih Drive > jalankan Setup.exe.
2) Ikuti petunjuk yang tertera pada form instalasi, klik tombol Next untuk melanjutkan, dan isilah nama user dan nama perusahaan Anda, pilih opsi typical, selanjutnya klik Next hingga tombol
---
PERTEMUAN KE-2
PEMBUATAN DATA PERUSAHAAN DAGANG DAN MASTER DATA AWAL
1. Pengaturan Awal
Lakukan pengaturan format tanggal, waktu dan mata uang pada Control Panel seperti langkah berikut :
a. Masuk ke dalam Control Panel.
--- b. Pilih Clock and Region.
c. Pilih Region dan lakukan Pengaturan seperti tampilan di bawah ini. Kemudian klik OK.
2. Database Perusahaan Baru
PT. NJ Elektronik adalah salah satu perusahaan yang bergerak dalam bidang penjualan. PT. NJ Elektronik berdiri pada tahun 2016 yang saat ini berkeinginan untuk menerapkan Zahir Accounting Versi 6 untuk pencatatan keuangan tahun 2019.
--- Berikut data perusahaan PT. NJ Elektronik :
Nama Perusahaan : PT. NJ Elektronik Alamat Perusahaan : Jl. Kejora No. 9
Negara : Indonesia
Kota : Jakarta
Kode Pos : 16320
Telp/Fax : 021-8780825/021-8780826 Email : njelektronik.net
Website : njelektronik.com
Periode Akuntansi : Januari s/d Desember 2019
Berikut ketentuan pencatatan akuntansi pada PT. NJ Elektronik :
a. Perusahaan menggunakan mata uang Rupiah dan Dolar Untuk mata asing b. Perusahaan menggunakan Modul Uang Muka
c. Format tanggal pendek dd/mm/yyyy, sedangkan format tanggal panjang dddd, dd/mmm/yyyy d. Satuan Pengukuran yang digunakan adalah UNIT
e. Data Pajak Sebagai berikut : Kode : PPN
Pajak : Pajak Pertambahan Nilai Nilai Presentase : 10%
Akun Beli : 1500-00-010 [Pajak Dibayar Dimuka]
Akun Jual : 2100-00-080 [Hutang Pajak Penjualan]
f. Data Harta Tetap PT. NJ Elektronik
Catatan Tambahan :
- Mobil Grand Max dibeli pada tanggal 01/01/2011 - Meja Komputer dibeli tanggal 01/01/2014
--- Berikut langkah-langkah pembuatan database perusahaan baru :
a. Double klik icon software zahir accounting 6 yang ada pada desktop
b. Tampilan awal Zahir Accounting 6
Keterangan:
- Membuat Data Baru : Membuat data perusahaan baru
- Membuka Data Sebelumnya : Membuka data perusahaan sebelumnya yang terakhir dibuka
- Buka Data : Membuka data perusahaan yang ada pada direktori - Membuka File Backup : Membuka file backup data perusahaan
- Daftar Data Sebelumnya : Daftar data perusahaan yang sudah dibuat
- Register : Melakukan registrasi lisensi software zahir accounting - Sample Data : Contoh data perusahaan yang tersedia
- Keluar : Mengakhiri/keluar dari aplikasi zahir accounting
--- c. Klik Membuat Data Baru. Isi data perusahaan, kemudian klik Lanjutkan
d. Masukkan periode akuntansi sesuai ketentuan perusahaan, kemudian klik Lanjutkan
Keterangan :
Bulan : Bulan awal periode akuntansi
Tahun : Tahun periode akuntansi
Tutup Buku Akhir Tahun : Bulan akhir periode akuntansi
Lokasi dan Nama File : Tempat menyimpan data dan nama perusahaan (Jika ingin merubah klik tanda kotak pada gambar yang dilingkari)
--- e. Mengatur struktur rekening, lalu klik Lanjutkan
langkah ini hanya berguna untuk pengguna tingkat lanjutdan hanya akan tampil jika perusahaan memiliki fasilitas sinkronisasi cabang.
f. Konfirmasi akhir yaitu melakukan pengecekan ulang data perusahaan yang sudah dibuat. Klik Proses.
Catatan : Pastikan data perusahaan termasuk periode akuntansi yang dimasukkan sudah benar, karena periode akuntansi tidak dapat diubah dan kesalahan pengisian periode akuntansi menyebabkan tidak dapat mengisi transaksi pada periode yang sedang berjalan.
--- g. Pilih Bidang Usaha yaitu Perdagangan Umum, kemudian klik Lanjutkan
h. Tampil pertanyaan, klik Ya
i. Tampil pesan mengenai fasilitas password. Klik OK.
--- j. Melakukan pengaturan mata uang lokal. Klik Lanjutkan
k. Melakukan pengaturan mata uang asing yang digunakan oleh perusahaan. Klik Lanjutkan
l. Klik Selesai
--- m. Tampilan utama Zahir Accounting 6
3. Pengaturan Awal Zahir Accounting 6
Pengaturan awal zahir accounting merupakan pengaturan aplikasi yang terdiri dari pengaturan program, setup data dan pengaturan transaksi. Pada langkah ini, kita akan mengatur format mata uang, format tanggal, penggunaaan modul uang muka sesuai ketentuan dari studi kasus perusahaan PT. NJ Elektronik.
a. Pilih menu Setting, pilih Setup Program
--- b. Pilih Setelan Regional, kemudian atur format tanggal dan mata uang sesuai ketentuan perusahaan
(lihat gambar).
c. Pada bagian Setelan Transaksi, pilih Transaksi Pada Umumnya. Kemudian Ceklist Menggunakan Modul Uang Muka.
--- 4. Data Pelanggan
Berikut data pelanggan PT. NJ Elektronik:
No ID
Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Perusahaan No. Telp Tipe 1 PE-001 PT. Petira Jaya Jl. Petir No. 13
Jakarta - 11344 021-8656555 Customer 2 PE-002 PT. Sumber Waras Jl. Waras III No. 3
Bandung - 12433 022-6756544 Customer 3 PE-003 CV. Pelita Jl. Bintang Prima No.
9 Jakarta – 11114 021-9098898 Customer
4 PE-004 Pelanggan Umum - - Customer
Langkah-langkah pembuatan data pelanggan adalah sebagai berikut:
a. Pilih modul Data-Data. Klik Data Nama Alamat.
b. Tampilan awal Data Nama Alamat, kemudian klik (Add Data)
---
c. Masukkan data pelanggan seperti tampilan berikut, Masukkan alamat pada tab Alamat &
Catatan, kemudian klik Rekam.
---
Apabila ada tampilan peringatan seperti ini saat klik rekam, klik ya saja untuk melanjutkan proses rekam data baru.
--- d. Tampilan data pelanggan setelah direkam.
e. Lakukan pengisian data pelanggan lainnya dengan langkah yang sama. Berikut tampilan daftar pelanggan yang sudah berhasil dimasukkan.
--- 5. Data Pemasok
Berikut data pemasok PT. NJ Elektronik:
No ID
Pemasok Nama Pemasok Alamat Telp Customer
1 SU-001 PT. Sinar Jaya Jl. Air Kangen No. 7
Jakarta 11114 021-8676777 Vendor 2 SU-002 CV. Riung Ramai Jl. Permai No. 11
Jakarta 11454 021-7655435 Vendor
Langkah-langkah pembuatan data pemasok adalah sebagai berikut:
a. Pilih modul Data-Data. Klik Data Nama Alamat.
b. Tampilan awal Data Nama Alamat kategori Supplier , kemudian klik (Add Data)
--- c. Masukkan data pemasok (Supplier) seperti tampilan berikut, kemudian klik Rekam.
Masukkan alamat pada tab Alamat & Catatan.
--- d. Tampilan data pemasok setelah direkam.
e. Lakukan pengisian data pemasok lainnya dengan langkah yang sama. Berikut tampilan daftar pemasok yang sudah berhasil dimasukkan.
6. Data Pegawai dan Others
Data pegawai dan others perusahaan PT. NJ Elektronik adalah sebagai berikut:
No ID Pegawai/Others Nama Pegawai HP Tipe
1 KA-001 Muhammad Ilham 085214665433 Employee
2 KA-002 Muhammad Ridwan 086512330988 Employee
3 OT-001 Petugas Kebersihan - Others
4 OT-002 Pemilik - Others
--- Berikut langkah-langkah pengisian data pegawai:
a. Pilih modul Data-Data. Klik Data Nama Alamat.
b. Tampilan awal Data Nama Alamat kategori Karyawan , kemudian klik (Add Data)
--- c. Masukkan data pegawai (karyawan) seperti tampilan berikut, kemudian klik Rekam.
d. Tampilan data pegawai setelah direkam.
--- e. Lakukan pengisian data pegawai lainnya dengan langkah yang sama. Berikut tampilan daftar
pegawai yang sudah berhasil dimasukkan.
Berikut langkah-langkah pengisian data others:
a. Pilih modul Data-Data. Klik Data Nama Alamat.
--- b. Tampilan awal Data Nama Alamat kategori Rekan , kemudian klik (Add Data)
c. Masukkan data rekan (Others) seperti tampilan berikut, kemudian klik Rekam.
--- d. Tampilan data others setelah direkam.
e. Lakukan pengisian data others lainnya dengan langkah yang sama. Berikut tampilan daftar rekan (others) yang sudah berhasil dimasukkan.
f. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Data Nama Alamat.
--- 7. Data Mata Uang
Langkah-langkah melihat dan melakukan proses menambah serta mengubah mata uang yang digunakan:
a. Pilih modul Data-Data, lalu klik Data Mata Uang.
b. Tampilan daftar mata uang yang ada (Data mata uang yang sudah diatur pada saat pembuatan Database Perusahaan yaitu mata uang asing dan lokal).
c. Pilih IDR, kemudian klik (Edit Data)
---
d. Tampilan Data Mata Uang IDR
Catatan : Data yang dapat diubah pada tab Mata Uang hanya field Nama dan simbol mata uang.
e. Sesuaikan data Akun Penting seperti berikut, kemudian klik Rekam
---
8. Data Rekening/Akun - HAPUS DATA AKUN -
Hapus data rekening berikut:
No SubKlasifikasi Kode Nama Akun
1 Persediaan Barang 1400-00-040 Persediaan # 4
Berikut langkah-langkah menghapus data rekening/akun:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian klik Data Rekening
--- b. Tampilan Data Rekening, Pilih data akun yang akan dihapus. Kemudian klik (Delete Data)
Catatan : Untuk memudahkan pencarian akun yang akan dihapus, silahkan ketik nama akun pada kolom Search, lalu tekan tombol Enter.
c. Tampil peringatan, kemudian pilih Ya
---
d. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Daftar Akun.
- TAMBAH DATA AKUN -
Data rekening/akun yang digunakan oleh PT. NJ Elektronik adalah sebagai berikut:
No Klasifikasi Kode Nama Akun
1 Biaya Dibayar Di Muka 1500-00-021 Sewa Dibayar Di Muka
2 Harta Lainnya 1900-00-022 Perlengkapan
3 Pendapatan Usaha 4100-00-060 Potongan Penjualan Kitchen Ware 4 Beban Atas Pendapatan 5100-00-070 Potongan Pembelian Kitchen Ware 5 Beban Administrasi dan
Umum
6200-00-041 Beban Kebersihan dan Keamanan
Berikut langkah-langkah menambah data akun:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian klik Data Rekening
Tampilan Data Rekening, kemudian klik (Add Data)
---
b. Masukkan data rekening dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
Catatan : Tombol Baru untuk menambah akun baru dan merekam akun yang telah diisi sebelumnya. Sedangkan tombol Rekam untuk merekam akun yang telah diisi dan menutup tampilan tambah akun baru.
c. Tampilan setelah berhasil direkam
---
d. Lakukan penambahan data akun lainnya dengan langkah yang sama. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Daftar Akun.
- UBAH DATA AKUN -
Ubah data akun sesuai tabel berikut:
No SubKlasifikasi Nama Akun Asal Diubah Menjadi 1 Pendapatan Usaha Potongan Penjualan Potongan Penjualan Home
Appliance 2 Beban Atas
Pendapatan Potongan Pembelian Potongan Pembelian Home
Appliance 3 Beban Administrasi
dan Umum Beban Sewa Kantor Beban Sewa
4 Beban Operasional
Lain Beban Lain
Beban Asuransi (Ubah SubKlasifikasi Menjadi Beban Administrasi dan Umum dengan kode akun 6200-00- 050)
5 Bank Bank Bank Mandiri
6 Piutang Usaha Piutang Usaha Piutang Dagang
7 Persediaan Barang Persediaan # 1 Persediaan Kitchen Ware 8 Persediaan Barang Persediaan # 2 Persediaan Home Appliance 9 Persediaan Barang Persediaan # 3 Persediaan Sample
10 Utang Usaha Utang Usaha Hutang Dagang
11 Pendapatan Usaha Penjualan # 1 Penjualan Kitchen Ware 12 Pendapatan Usaha Penjualan # 2 Penjualan Home Appliance 13 Pendapatan Usaha Penjualan # 3 Retur Penjualan Kitchen Ware
14 Pendapatan Lain Pendapatan Lain
Retur Penjualan Home Appliance (Ubah SubKlasifikasi Menjadi Pendapatan Usaha dengan
--- kode akun 4100-00-050)
15 Beban Atas
Pendapatan Harga Pokok Penjualan # 1 HPP Kitchen Ware 16 Beban Atas
Pendapatan Harga Pokok Penjualan # 2 HPP Home Appliance
Berikut langkah-langkah mengubah data rekening/akun:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian klik Data Rekening
b. Tampilan Data Rekening, Pilih data akun yang akan diubah. Kemudian klik (Ubah Data) atau Double Klik pada akun yang dipilih.
Catatan : Untuk memudahkan pencarian akun yang akan diubah, silahkan ketik nama akun pada kolom Search, lalu tekan tombol Enter.
---
--- c. Tampil jendela informasi mengenai akun, lalu klik OK
d. Lakukan perubahan data rekening dengan lengkap, seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
e. Tampilan setelah berhasil direkam.
--- f. Lakukan langkah yang sama untuk mengubah akun lainnya. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan
Daftar Akun.
9. Satuan Pengukuran Barang
Data satuan pengukuran yang digunakan adalah:
No Kode Satuan Nama Satuan
1 Unit Unit
Langkah-langkah pembuatan Satuan Pengukuran yaitu:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian pilih Satuan Pengukuran
b. Tampilan awal Unit Pengukuran, kemudian klik (Add Data)
---
c. Masukkan data satuan pengukuran dengan lengkap, seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
d. Tampilan setelah berhasil direkam.
---
e. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Satuan Pengukuran.
10. Data Pajak
Data Pajak yang digunakan sebagai berikut :
Kode : PPN
Pajak : Pajak Pertambahan Nilai Nilai Presentase : 10%
Akun Beli : 1500-00-211 [PPN Masukan]
Akun Jual : 2300-00-011 [PPN Keluaran]
Langkah-langkah pembuatan data pajak yaitu:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian pilih Data Pajak.
---
b. Tampilan awal Data Pajak. Klik (Add Data)
c. Masukkan data pajak dengan lengkap seperti gambar berikut. Kemudian klik Rekam.
---
d. Tampilan setelah data pajak berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Data Pajak.
11. Data Harta Tetap
Data harta tetap PT. NJ Elektronik:
No Nama Kelompok Harga Beli Umur Ekonomis
Nilai Residu Tanggal Beli 1 Mobil Grand
Max
Kendaraan Roda Empat
135.000.000,- 10 22.500.000,- 01/01/2011 2 Meja
Komputer
Mesin dan Peralatan
1.320.000,- 5 100.000,- 01/01/2014
--- Catatan Tambahan : Pembelian harta tetap diatas tanggal 15 dibebankan pada bulan berikutnya.
Langkah-langkah pembuatan Data Harta Tetap MOBIL GRAND MAX, yaitu:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian pilih Data Harta Tetap.
b. Tampilan awal Data Harta Tetap. Klik (Add Data)
---
d. Tampilan Kelompok Harta/Aktiva. Kemudian pilih Kendaraan Roda 4 lalu klik edit untuk mengubah data kelompok harta tetap.
e. Ubah Isi data kelompok harta seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
---
Keterangan Kode Akun:
- Asset (Harta) : Akun yang berkaitan dengan Data Harta Tetap tersebut
- Akumulasi Depresiasi : Akun yang berkaitan dengan akumulasi penyusutan Data Harta Tetap tersebut
- Depresiasi : Akun yang berkaitan dengan Beban Penyusutan Data Harta Tetap tersebut
f. Tampilan kelompok harta setelah berhasil direkam. Pastikan kelompok Kendaraan sudah dipilih, kemudian klik OK.
--- g. Lengkapi pengisian Data Harta Tetap (Kendaraan) seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
h. Tampil informasi. Klik OK
i. Tampil konfirmasi perhitungan akumulasi beban secara otomatis. Pilih Ya.
j. Tampilan Data Harta Tetap setelah berhasil direkam.
---
Langkah-langkah pembuatan Data Harta Tetap MEJA KOMPUTER, yaitu:
a. Pilih modul Data-Data, kemudian pilih Data Harta Tetap.
b. Tampilan awal Data Harta Tetap. Klik (Add Data)
---
c. Masukkan Data Harta Tetap dengan lengkap. Sekaligus lakukan pemilihan Kelompok Harta Tetap.
d. Tampilan Kelompok Harta/Aktiva. Kemudian pilih kendaraan roda 4 lalu klik edit untuk mengubah data kelompok harta tetap.
---
e. Edit Isi data kelompok harta seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
Keterangan Kode Akun:
- Asset (Harta) : Akun yang berkaitan dengan Data Harta Tetap tersebut
- Akumulasi Depresiasi : Akun yang berkaitan dengan akumulasi penyusutan Data Harta Tetap tersebut
--- f. Tampilan kelompok harta setelah berhasil direkam. Pastikan kelompok Mesin dan Peralatan
sudah dipilih, kemudian klik OK.
g. Lengkapi pengisian Data Harta Tetap (Mesin dan Peralatan) seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
h. Tampil informasi. Klik OK
---
i. Tampil konfirmasi perhitungan akumulasi beban secara otomatis. Pilih Ya.
j. Tampilan Data Harta Tetap setelah berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan Data Harta Tetap.
--- CATATAN : PERHITUNGAN AKUMULASI PENYUSUTAN HARTA TETAP
Akumulasi Peny. = (Harga Beli-Nilai Residu)/Umur Ekonomis = (135.000.000-22.500.000)/10
= 11.250.000
Akumulasi Peny. Perbulan = 11.250.000/12
= 937.500 (Nilai ini untuk Jurnal Penyesuaian setiap bulan)
Akumulasi Beban Peny. Pertahun ini, 12 bulan (01/01/2018 – 01/01/2019)
= 937.500 x 12 bulan
= 11.250.000 (Nilai ini akan masuk ke neraca saldo awal)
---
PERTEMUAN KE-3
MODUL PERSEDIAAN DAN SALDO AWAL
1. Data Produk
Data produk PT. NJ Elektronik adalah sebagai berikut:
No Kode Barang
Deskripsi Satuan Stok
Min
Harga Jual Vendor Kitchen Ware
1 BA-001 Desk Fan Unit 2 200.000 PT. Sinar Jaya
2 BA-002 Rice Cooker Unit 2 275.000 PT. Sinar Jaya
3 BA-003 Water Dispenser Unit 2 175.000 PT. Sinar Jaya
4 BA-004 Juicer Unit 2 300.000 PT. Sinar Jaya
Home Appliance
1 BA-005 LED TV Unit 1 2.150.000 CV. Riung Ramai
2 BA-006 Washing Machine Unit 1 500.000 CV. Riung Ramai
3 BA-007 Refrigerator Unit 1 3.800.000 CV. Riung Ramai
Berikut langkah-langkah pengisian data produk:
a. Pilih modul Persediaan, kemudian pilih Data Produk.
--- b. Tampilan awal Data Produk, kemudian klik (Add Data)
c. Masukkan data produk dengan lengkap seperti tampilan berikut, sekaligus membuat data Kelompok Barang
--- d. Tampilan kelompok barang, pilih Product 1 kemudian klik Edit
e. Masukkan data kelompok barang dengan lengkap seperti berikut. Jika ada peringatan penyesuaian akun klik OK. Klik Rekam untuk menyimpan data.
Catatan :
Keterangan Sifat Persediaan :
- Disimpan : Sifat persediaan untuk disimpan sebagai stok persediaan barang (barang tidak langsung dijual atau digunakan).
- Dibeli : Sifat persediaan dibeli untuk menambah stok persediaan barang.
- Dijual : Sifat persediaan dijual karena untuk dijual kembali ke customer.
--- Keterangan sistem persediaan:
- Average Costing
Sistem Persediaan akan menentukan bentuk HPP di Kartu Stok. Beri tanda check mark jika penentuan harga pokok menggunakan harga rata-rata dari barang yang tersisa di gudang.
- FIFO Costing
Beri tanda check mark jika penentuan harga pokok ditentukan berdasarkan harga barang yang pertama kali masuk gudang/pertama dibeli hingga yang paling akhir masuk.
- LIFO Costing
Beri tanda check mark jika harga pokok barang ditentukan berdasarkan harga barang yang paling akhir masuk dalam gudang/dibeli, hingga yang paling pertama masuk.
Akun yang digunakan
Harga Pokok : Akun untuk menampung harga saat membeli barang Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya penjualan barang
Retur Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya pengembalian barang dari customer Persedian : Akun untuk menampung persedian barang masuk dan keluar
Konsinyasi : Akun untuk menampung pencatatan titipan barang
Pengiriman Beli : Akun untuk menampung terjadinya pengiriman saat pembelian Pengiriman Jual : Akun untuk menampung terjadinya pengiriman saat penjualan
f. Lengkapi pengisian data produk seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
--- g. Tampilan data produk setelah berhasil direkam.
h. Lakukan pengisian data produk lainnya dengan langkah yang sama. Klik Tutup untuk keluar dari data produk.
--- 2. Saldo Awal Akun
SALDO AWAL AKUN PER 31 DESEMBER 2018
Kas Rp. 20.500.000,- Hutang Dagang Rp. 16.875.000,-
Bank Mandiri Rp. 38.500.000,- Utang Gaji & Upah Rp. 2.115.000,- Piutang Dagang Rp. 4.550.000,- Utang Bank Rp. 81.375.000,- Cadangan Kerugian Piutang (Rp. 227.500,-) Modal Disetor Rp. 90.085.000,- Persediaan Kitchen Ware Rp. 4.440.000,- Laba Ditahan Rp. 38.853.500,- Persediaan Home Appliance Rp. 21.600.000,-
Asuransi Dibayar Di Muka Rp. 2.300.000,- Sewa Dibayar Di Muka Rp. 12.815.000,- Mesin dan Peralatan Rp. 1.320.000,- AkumPeny. Mesin dan
Peralatan (Rp. 244.000,-)
Kendaraan Rp. 135.000.000,-
Akum Peny. Kendaraan (Rp. 11.250.000,-)
Langkah-langkah mengisi saldo awal akun yaitu:
a. Klik menu Setting, kemudian pilih Saldo Awal -> Saldo Awal Akun
b. Tampilan saldo awal akun, kemudian lakukan pengisian nominal pada setiap akunnya. Klik Rekam untuk menyimpan.
Catatan :
- Nilai sebesar harus 0 yang menandakan nominal yang diisi benar atau saldo seimbang antara harta, hutang + Modal.
- Nominal yang dikurung diisi dengan cara menambahkan tanda – (minus) sebelum nominal
---
3. Saldo Awal Piutang
DATA SALDO AWAL PIUTANG DAGANG PER 31 DESEMBER 2018
No ID Pelanggan Nama Pelanggan Saldo Piutang Invoice
1 PE-001 PT. Petira Jaya 1.250.000 INV-01
2 PE-002 PT. Sumber Waras 2.450.000 INV-02
3 PE-003 CV. Pelita 850.000 INV-03
Langkah-langkah pengisian saldo awal piutang dagang yaitu:
a. Klik menu Setting. Pilih Saldo Awal -> Saldo Awal Piutang Usaha.
--- b. Tampilan pengisian saldo awal piutang. Klik Baru untuk menambah saldo awal piutang.
c. Isi saldo awal piutang dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam untuk menyimpan.
--- d. Tampilan saldo awal piutang setelah berhasil direkam.
e. Lakukan pengisian saldo piutang lainnya dengan langkah yang sama. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan saldo awal piutang.
4. Saldo Awal Hutang
DATA SALDO AWAL HUTANG DAGANG PER 31 DESEMBER 2018
No ID Pemasok Nama Pemasok Saldo Hutang Invoice
1 SU-001 PT. Sinar Jaya 6.750.000 INV-04
2 SU-002 CV. Riung Ramai 10.125.000 INV-05
--- Langkah-langkah pengisian saldo awal hutang dagang yaitu:
a. Klik menu Setting. Pilih Saldo Awal -> Saldo Awal Hutang Usaha.
b. Tampilan pengisian saldo awal hutang. Klik Baru untuk menambah saldo awal hutang.
c. Isi saldo awal hutang dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam untuk menyimpan.
--- d. Tampilan saldo awal hutang setelah berhasil direkam.
e. Lakukan pengisian saldo hutang lainnya dengan langkah yang sama. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan saldo awal hutang.
5. Saldo Awal Persediaan
DATA SALDO AWAL PERSEDIAAN PER 31 DESEMBER 2018 No Kode
Barang Nama Barang Jumlah HPP Total
1 BA-001 Desk Fan 7 175.000 1.225.000
2 BA-002 Rice Cooker 5 225.000 1.125.000
3 BA-003 Water Dispenser 7 120.000 840.000
4 BA-004 Juicer 5 250.000 1.250.000
1 BA-005 LED TV 4 1.775.000 7.100.000
2 BA-006 Washing Machine 4 375.000 1.500.000
--- Langkah-langkah pengisian saldo awal hutang dagang yaitu:
a. Klik menu Setting. Pilih Saldo Awal -> Saldo Awal Persediaan.
b. Tampilan pengisian saldo awal persediaan. Klik Baru untuk menambah saldo awal persediaan.
c. Isi saldo awal persediaan dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam untuk menyimpan.
--- d. Tampilan saldo awal persediaan setelah berhasil direkam.
e. Lakukan pengisian saldo persediaan lainnya dengan langkah yang sama. Klik Tutup untuk keluar dari tampilan saldo awal persediaan.
f. Tampil jendela konfirmasi. Klik Ya.
---
g. Tampil halaman hitung ulang saldo akhir persediaan. Klik OK.
---
PERTEMUAN KE-4
MODUL KAS & BANK DAN MODUL PEMBELIAN
1. Transfer Kas Dokumen 1
Langkah-langkah Penyelesaian Dokumen 1 : a. Pilih modul Kas & Bank, Pilih Transfer Kas.
--- b. Lakukan pengisian data dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
c. Klik Batal untuk keluar.
2. Kas Masuk Dokumen 2
Langkah-langkah Penyelesaian Dokumen 2 : a. Pilih modul Kas & Bank, Pilih Kas Masuk.
--- b. Tampilan awal Kas Masuk. Kemudian klik Baru.
c. Lakukan pengisian data dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam.
Catatan : Lakukan pengisian nilai pada akun sebelah kredit terlebih dahulu agar dapat mengisi kolom sebesar.
d. Klik Batal untuk keluar untuk keluar dari Form Input.
e. Tampilan daftar transaksi Kas Masuk setelah berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar.
---
3. Kas Keluar Dokumen 3
--- Langkah-langkah Penyelesaian Dokumen 3 :
a. Pilih modul Kas & Bank. Kemudian pilih Kas Keluar
b. Tampilan awal Kas Keluar, lalu klik Baru
--- c. Lakukan pengisian data dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
Catatan : Lakukan pengisian nilai pada akun sebelah Debet terlebih dahulu agar dapat mengisi kolom sebesar.
d. Klik Batal untuk keluar untuk keluar dari Form Input.
e. Tampilan daftar transaksi Kas Keluar setelah berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar.
--- Dokumen 4
Langkah-langkah Penyelesaian Dokumen 4 :
a. Pilih modul Kas & Bank. Kemudian pilih Kas Keluar
--- b. Tampilan awal Kas Keluar, lalu klik Baru
c. Lakukan pengisian data dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
Catatan : Lakukan pengisian nilai pada akun sebelah Debet terlebih dahulu agar dapat mengisi kolom sebesar.
d. Klik Batal untuk keluar untuk keluar dari Form Input.
e. Tampilan daftar transaksi Kas Keluar setelah berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar.
---
Dokumen 5
--- Langkah-langkah Penyelesaian Dokumen 5 :
a. Pilih modul Kas & Bank. Kemudian pilih Kas Keluar
b. Tampilan awal Kas Keluar, lalu klik Baru
--- c. Lakukan pengisian data dengan lengkap seperti tampilan berikut. Kemudian klik Rekam
Catatan : Lakukan pengisian nilai pada akun sebelah Debet terlebih dahulu agar dapat mengisi kolom sebesar.
d. Klik Batal untuk keluar untuk keluar dari Form Input.
e. Tampilan daftar transaksi Kas Keluar setelah berhasil direkam. Klik Tutup untuk keluar.
