SKRIPSI
PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF) DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) TERHADAP
PENYALURAN PEMBIAYAAN DI BNI SYARIAH
OLEH
MUH RIDWAN NIM: 16.2300.046
PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI PAREPARE
2021
i
PENGARUH NON PERFORMING FINANCING DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO TERHADAP
PENYALURAN PEMBIAYAAN DI BNI SYARIAH
OLEH
MUH RIDWAN NIM: 16.2300.046
Skripsi sebagai salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi(S.E) Pada Program Studi Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Institut Agama Islam Negeri Parepare
PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI PAREPARE
2021
ii
iii
iv
KATA PENGANTAR
ــــــــْسِب
لا ِالله ِمــــــــــ
ْي ِح َّرلا ِنَمْح َّر ِم
ِءاَيِبْنَلأْا ِف َرْشَأ ىَلَع ُمَلاَّسلا َو ُةَلاَّصلا َو َنْيِمَلاَعْلا ِِّب َر ِللهِ ُدْمَحْلا ِهِبْحَص َو ِهِلَا ىَلَع َو َنْيِلَس ْرُمْلا َو دْعَب اَّمَأ َنْيِعَمْجَأ
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah swt. berkat hidayah, taufik dan maunah-Nya, penulis dapat menyelesaikan tulisan ini sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan studi dan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Institut Agama Islam Negeri Parepare.
Penulis haturkan terima kasih yang tak terhingga kepada kedua orang tua yakni ayahanda Nurpaing dan Ibunda Poniyem beserta keluarga yang telah memberikan kasih sayang tiada henti-hentinya, doa setiap hari, pengorbanan yang tiada terhitung dan sumber semangat terbesar sehingga menjadi motivasi penulis untuk menyelesaikan pendidikan di perguruan tinggi.
Penulis menyadari dalam penyelesaian skripsi ini telah menerima banyak bantuan dengan segala daya upaya binbingan maupun arahan dari hasil diskusi dari berbagai pihak dalam proses penulisan skripsi ini maka dengan segala kerendahan hati terima kasih yang tiada batas kepada bapak Dr. H. Rahman Ambo Masse, Lc., M.Ag., selaku pembimbing utama, dan Dr. Damirah. S.E.,M.M. selaku pembimbing pendamping.
Selanjutnya, penulis juga menyampaikan terima kasih kepada :
1. Dr. Ahmad Sultra Rustan, M.Si., selaku Rektor IAIN Parepare yang telah bekerja keras mengelola pendidikan di IAIN Parepare dan menyediakan fasilitas yang memungkinkan sehingga penulis dapat menyelesaikan studi sebagaimana diharapkan.
2. Dr. Kamal Zubair, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam beserta Wakil dekan, dan Staff atas pengabdiannya telah menciptakan suasana pendidikan yang positif bagi mahasiswa di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.
v
3. Segenap Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam yang telah memberikan pengajaran, mendidik, membimbing serta memberikan pengalaman hidup yang luar biasa untuk penulis.
4. Kepala OJK Regional 6 Sulawesi, Maluku dan Papua yang telah memberikan izin sehingga penelitian ini dapat terselesaikan.
5. Seluruh Kepala Unit yang berada dalam lingkungan IAIN Parepare beserta seluruh Staf yang telah memberikan pelayanan kepada penulis selama menjalani studi di IAIN Parepare.
6. Ayu Sri Wulandari, Mery, Nurfadillah, Aidil, dan Fardal yang telah meluangkan waktunya menemani,membantu, dan memberikan semangat kepada penulis.
7. Teman-teman kost-kost Cempae (KKC) dan para sahabat Fiqhi, Zulkipli, Idhul, Aidil, Rival, Rez, Cecep, dan Yusril yang selalu menemani dan membantu dari awal semester hingga penyelesaian skripsi ini. Terimakasih kepada kalian yang telah setia menemani dan mohon maaf atas segala kekhilafan penulis.
8. Keluarga besar Kerukunan Mahasiswa Kecamatan Watang Sawitto (KERAMAT) yang telah menjadi bukti perjuangan dalam penyelesaian skripsi ini.
9. Seluruh teman-teman seperjuangan Program Studi Perbankan Syariah angkatan 2016 yang memberi pengalaman selama proses perkuliahan hingga penyelesaian studi.
Penulis tak lupa pula mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan, baik moril maupun material hingga tulisan ini dapat
vi
diselesaikan. Semoga Allah swt. berkenan menilai segala kebajikan sebagai amal jariyah dan memberikan rahmat dan pahala-Nya.
Penulis menyadari masih banyak kekurangan dan kesalahan dalam penulisan ini. Kritik dan saran demi perbaikan penelitian ini sangat diharapkan dan akan diterima sebagai bagian untuk perbaikan kedepannya sehingga menjadi penelitian yang lebih baik, pada akhirnya peneliti berharap semoga hasil penelitian ini kiranya dapat bermanfaat bagi pengembangan ilmu pengetahuan. Akhirnya penulis menyampaikan kiranya pembaca berkenan memberikan saran konstruktif demi kesempurnaan skripsi ini.
Pinrang, 25 Februari 2021 Penulis,
MUH RIDWAN NIM. 16.2300.046
vii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Mahasiswa yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Muh Ridwan
NIM : 16.2300.046
Tempat/Tgl Lahir : Pinrang, 27 Agustus 1998 Program Studi : Perbankan Syariah
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam
Judul Skripsi : Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap penyaluran Pembiayaan di BNI Syariah
Menyatakan dengan sesungguhnya dan penuh kesadaran bahwa skripsi ini benar-benar merupakan hasil karya sendiri. Apabila dikemudian hari terbukti bahwa skripsi ini merupakan duplikat, tiruan, plagiat atau dibuat oleh orang lain, sebagian atau seluruhnya, maka skripsi ini dan gelar yang diperoleh karenanya batal demi hukum.
Pinrang, 25 Februari 2021
Penulis,
MUH RIDWAN
NIM 16.2300.046
viii
ABSTRAK
Muh Ridwan. Pengaruh Non Performing Fiancing (NPF) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Penyaluran Pembiayaan di BNI Syariah (dibimbing oleh Rahman Ambo Masse dan Damirah).
Pembiayaan merupakan pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan sendiri maupun dijalankan oleh orang lain.pokok masalah dalam penelian ini adalah adanya dana yang mengendap dan tidak tersalurkan dengan baik di BNI Syariah dan apakah masalah itu dipengaruhi oleh NPF dan CAR. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap penyaluran Pembiayaan.
Jenis penelitian ini merupakan jenis penelitian kuantitatif. Sumber data yang digunakan yakni data sekunder. Teknik pengumpulan data yaitu dokumetasi.
Kemudian teknik analisi data yang digunakan yakni uji Chi Square.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa: (1) Non Performing Financing berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap penyaluran pembiayaan BNI Syariah Indonesia periode 2016-2019. Hal ini dibuktikan dengan nilai 𝑡ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 yang lebih kecil dari 𝑡𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 dengan tingkat signifikan 5%, di mana 𝑠𝑖𝑔 0,239 > 0,05. (2).
Capital Adequacy Ratio berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap penyaluran pembiayaan BNI Syariah Indonesia periode 2016-2019. Hal ini dibuktikan dengan nilai 𝑡ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 yang lebih kecil dari 𝑡𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 dengan tingkat signifikansi 5%, di mana sig 0,013 < 0,05. (3). Koefisien determinasi menjelaskan hubungan antara Non Performing Financing dan Capital Adequacy Ratio terhadap penyaluran pembiayaan menunjukan hasil R square dengan nilai 0,444. Hal ini mengandung arti bahwa pengaruh variabel Non Performing Financing dan Capital Adequacy Ratio secara simultan terhadap variabel y adalah sebesar 44,4% dengan nilai sig 0,030 < 0,05.
Kata Kunci : non performing financing, capital adequacy ratio, penyaluran, pembiayaan, bank, syariah
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN SAMPUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN KOMISI PEMBIMBING ... Error! Bookmark not defined. HALAMAN PENGESAHAN KOMISI PENGUJI iii
KATA PENGANTAR ... iv
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ... vii
ABSTRAK ... viii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ... Error! Bookmark not defined.
B. Rumusan Masalah ... Error! Bookmark not defined.
C. Tujuan Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
D. Kegunaan Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
BAB II TINJAUAN PUSTAKA... Error! Bookmark not defined.
A. Tinjauan Penelitian Relevan ... Error! Bookmark not defined.
B. Deskripsi Teori ... Error! Bookmark not defined.
1. Bank ... Error! Bookmark not defined.
2. Laporan Keuangan ... Error! Bookmark not defined.
3. Pembiayaan ... Error! Bookmark not defined.
4. Non Performing Financing (NPF) ... Error! Bookmark not defined.
5. Modal ... Error! Bookmark not defined.
6. Capital Adequacy Ratio ... Error! Bookmark not defined.
C. Kerangka Pikir ... Error! Bookmark not defined.
D. Hipotesis ... Error! Bookmark not defined.
x
BAB III METODE PENELITIAN ... Error! Bookmark not defined.
A. Pendekatan Deskriptif ... Error! Bookmark not defined.
B. Lokasi dan Waktu Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
C. Teknik dan Instrumen Pengumpulan Data ... Error! Bookmark not defined.
D. Teknik Analisis Data ... Error! Bookmark not defined.
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... Error! Bookmark not defined.
A. Deskripsi Pelaksanaan Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
B. Deskripsi Hasil Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
C. Pengujian instrumen penelitian ... Error! Bookmark not defined.
D. Pembahasan ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengaruh Non Performing Financing terhadap penyaluran pembiayaan ... Error!
Bookmark not defined.
2. Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap penyaluran pembiayaan ... Error!
Bookmark not defined.
3. Pengaruh Non Performing Financing dan Capital Adequacy Ratio secara simultan terhadap Penyaluran Pembiayaan ... Error! Bookmark not defined.
BAB V PENUTUP ... Error! Bookmark not defined.
A. Simpulan ... Error! Bookmark not defined.
B. Saran ... Error! Bookmark not defined.
DAFTAR PUSTAKA ... Error! Bookmark not defined.
LAMPIRAN... Error! Bookmark not defined.
RIWAYAT HIDUP PENULIS ... Error! Bookmark not defined.
xi
DAFTAR TABEL
NO Judul Tabel Halaman
4.1 Laporan NPF, CAR dan Pembiayaan 52
4.2 Coefficients(a) 54
4.3 Coefficients(a) 56
4.4 ANOVA(b) 58
4.5 Model Summary 60
4.6 One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test 61
4.7 Case Processing Summary 62
4.8 Chi-Square Tests 63
4.9 Chi-Square Tests 64
4.10 Correlations 65
4.11 Correlations 66
xii
DAFTAR GAMBAR
NO Judul Gambar Halaman
2.1 Skema Kerangka Pikir 43
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
NO Judul Lampiran Halaman
1 Rasio laporan keuangan BNI Syariah 2016-2019 I 2 Laporan Perhitungan Kewajiban modal
Minimum (KPMM)
II
3 Laporan Posisi Keuangan III
4 Output pengujian spss 15.0 IV
5 Surat Izin Penelitian dari IAIN Parepare
6 Surat Izin Penelitian dari Dinas Penanaman Modal Makassar
7 Surat Selesai Meneliti 8 Riwayat Hidup
