i
SKRIPSI
ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA
Diajukan Untuk Memenuhi Persyaratan Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Universitas Narotama
Surabaya
Oleh :
AMELIA JEHAN RACHMAWATI NIM : 01216111
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS NAROTAMA SURABAYA
2020
ii SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Amelia Jehan Rachmawati NIM : 01216111
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Jurusan : Manajemen
Dengan ini menyatakan bahwa Skripsi yang saya susun dengan judul :
ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA
Adalah benar-benar hasil karya saya sendiri dan bukan merupakan plagiat dari skripsi orang lain. Apabila kemudian hari pernyataan saya tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademis yang berlaku.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya untuk dapat digunakan apabila diperlukan.
iii PERSETUJUAN SKRIPSI
ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA
DIAJUKAN OLEH Amelia Jehan R.
01216111
TELAH DISETUJUI DENGAN BAIK OLEH : DOSEN PEMBIMBING,
KETUA PROGRAM STUDI MANAJEMEN,
iv HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI
TELAH DIUJI DAN DIPERTAHANKAN PADA HARI RABU, 23 JANUARI 2020
Judul Skripsi : Analisis Kesehatan Bank Tabungan Negara Cabang Utama di Surabaya
Disusun Oleh : Amelia Jehan R.
NIM : 01216111
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Program Studi : Manajemen
Perguruan Tinggi : Universitas Narotama Surabaya
Di hadapan Tim Penguji :
1. Drs. Ec. R. Agus Baktiono, MM.
2. Dr. Wahyudiono, SE., MM.
3. Elok Damayanti, SE., MM.
v HALAMAN PERSETUJUAN PERNYATAAN PUBLIKASI TUGAS AKHIR
UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS
Sebagai civitas akademik Universitas Narotama Surabaya, saya yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Amelia Jehan R.
NIM : 01216111
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Program Studi : Manajemen
Jenis Karya : Skripsi
Demi pengembangan ilmu pengetahuan, menyetujui untuk memberikan kepada Universitas Narotama hak Bebas Royalti Noneksklusif (Non-exclusive Royalti Free Right)
...
Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan hak bebas royalty Noneksklusif ini Universitas Narotama berhak menyimpan, mengalihmedia formatkan, mengelola dalam bentuk pangkalan data (database), merawat, dan mempublikasikan tugas akhir saya selama tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis pencipta dan sebagai pemiliki Hak Cipta.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.
Dibuat di : Surabaya Pada Tanggal :
1 KATA PENGANTAR
Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas rahmat dan karunia yang telah Allah berikan, saya dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA
Skripsi ini diajukan untuk memenuhi dan melengkapi salah satu syarat kelulusan dalam meraih drajat Strata Satu (S-1) Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Narotama.
Dalam penyusunan skripsi ini, saya menyadari bahwa keberhasilan dan terlaksananya penelitian ini bukan merupakan keberhasilan individu. Oleh karena itu, saya mengucapkan terima kasih yang tulus kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan, dorongan, maupun doa sehingga skripsi ini bisa terselesaikan dengan baik. Ucapan terima kasih saya tujukan kepada :
1. Allah SWT yang sudah melancarkan saya dalam mengerjakan skripsi ini.
2. Kedua orang tua saya yang selalu memberikan doa, restu, dukungan, dan kasih sayang yang sangat berarti bagi saya.
3. Bapak Dr. Ir. H. Sri Wiwoho Mudjarnako, ST., MT., IPM. selaku Rektor Universitas Narotama Surabaya.
4. Ibu Dr. Ir. Rr. Hermien Tridayanti, MM. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Narotama Surabaya.
5. Bapak Agus Sukoco, ST., MM. selaku Kepala Program Studi Manajemen Universitas Narotama Surabaya.
6. Bapak Dr. Wahyudiono, SE., MM selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu, tenaga, pikiran untuk membimbing serta memberikan petunjuk dan nasehat yang sangat berarti bagi saya.
7. Bapak/Ibu dosen, staff, dan karyawan di lingkungan Universitas Narotama Surabaya yang telah banyak membantu saya dalam menyelesaikan skripsi.
8. Teman-teman Universitas Narotama, sahabat-sahabat saya sekaligus teman seperjuangan: rizal, gilda, ravida,andre, yanuar, diana, aisyah, vivi, amar Terima kasih atas dukungan, pengertian, doa, serta telah memberi masa kuliah yang berkesan yang tidak akan pernah terlupakan.
9. Teman-teman saya: nissah (twini), wulan, nova, leni, anissa dps, ike yang telah memberi semangat dan dorongan dalam proses penyelesaian skripsi.
10. Terima kasih buat calon imam ku membuat ku semangat mengerjakan skripsi agar cepat lulus dan kita cepat bertemu. Semoga setelah lulus kita cepat bertemu
11. Semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan kepada saya dalam menyusun skripsi.
Akhir kata, semoga Allah SWT selalu melimpahkan rahmat dan karunia-Nya untuk membalas kebaikan dari semua pihak yang telah membantu saya selama ini. Semoga skripsi ini bermanfaat kepada semua pihak.
Surabaya,
Amelia Jehan R
2 ABSTRAK
“ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA”
Oleh:
Amelia Jehan Rachmawati Dosen Pembimbing:
Dr. Wahyudiono, SE., MM.
Penilitian ini memiliki tujuan untuk menganalisis tingkat kesehatan Bank Tabungan Negara(BTN) cabang utama disurabaya dengan menggunakan metode RGEC sebagaimana yang sudah ditetapkan oleh Bank Indonesia. Dalam penelitian ini menggunakan metode pendekatan kualitatif dengan data kuantitatif dan jenis penelitian yang digunakan adalah deskriptif kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Tabungan Negara(BTN) cabang utama disurabaya periode tahun 2017-2018. Teknik analisis data pada penelitian ini meggunakan teknik RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance,Earning, Capital).
Dan teknik pengumpulan data yang di gunakan dalam penelitian ini adalah teknik dokumentasi
Hasil dari penelitian ini adalah dari segi Risk Profile dengan ratio NPL dan LDR masuk kategori “sangat sehat”, dari segi Good Corporate Governance masuk kategori “sangat terpercaya”, dari segi Earning dengan ratio ROA, NIM, BOPO, jika ROA masuk kategori
“sehat” NIM dan BOPO masuk dalam kategori “sangat sehat” dan yang terakhir adalah capital dengan ratio “CAR” masuk dalam kategori “sangat sehat”. Jadi dari seluruh faktor RGEC Bank BTN mendapat peringkat komposit 1 dengan kategori “sangat sehat”
Kata kunci: Kesehatan Bank, Metode RGEC, Peringkat Komposit
3 ABSTRACT
“ANALISIS KESEHATAN BANK TABUNGAN NEGARA CABANG UTAMA DI SURABAYA”
By:
Amelia Jehan Rachmawati Advisor Lecture:
Dr. Wahyudiono, SE., MM.
This research has the objective to analyze Bank Tabungan Negara(BTN) main branch in Surabaya using the RGEC method as determined by Bank Indonesia. In this study using a qualitative approach with quantitative data and the type of research used is quantitative descriptive. The population in this study is the Bank Tabungan Negara(BTN) main branch in Surabaya in the period 2017-2018. Data analysis techniques in this study use RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) techniques. And data collection techniques used in this study are documentation techniques.
The results of this study are in terms of Risk Profile with NPL and LDR ratios in the category of "very healthy", in terms of Good Corporate Governance in the category of "very reliable", in terms of earnings with the ratio of ROA, NIM, BOPO, if ROA is in the category of "healthy" "NIM and BOPO are included in the" very healthy "category and the last is capital with a" CAR "ratio in the" very healthy "category. So of all the RGEC factors, Bank BTN has a composite rating of 1 with the category "very healthy"
Keywords: Bank Health, RGEC Method, Composite Rating
4
DAFTAR ISI
SURAT PERNYATAAN ... ii
PERSETUJUAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN PERSETUJUAN PERNYATAAN PUBLIKASI TUGAS AKHIR UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS ... v
KATA PENGANTAR ... 1
ABSTRAK ... 2
ABSTRACT ... 3
DAFTAR ISI ... 4
DAFTAR TABEL ... 6
DAFTAR GAMBAR ... 7
BAB I PENDAHULUAN ... i
1.1. Latar Belakang ... 8
1.2. Rumusan Masalah ... 9
1.3. Tujuan Penelitian ... 9
1.4. Manfaat Penelitian ... 10
1.5. Batasan Masalah ... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11
2.1. Tinjauan Empiris ... 11
2.2. Tinjauan Teori ... 14
2.2.1. Manajemen keuangan ... 14
2.2.2. Fungsi Manajemen Keuangan... 14
2.2.3. Tujuan Manajemen Keuangan ... 14
2.2.4. Laporan keuangan ... 14
2.2.5. Manajemen perbankan... 14
2.2.6. Bank... 14
2.2.7. Kesehatan bank ... 15
2.2.8. Penilaian Kesehatan bank menurut aturan Bank Indonesia No. 13/1/PBI/2011 15 2.2.9. Penilaian tingkat komposit kesehatan bank menurut aturan Bank Indonesia No. SE 13/24/DPNP 2011 ... 17
2.3. Krangka Konsep Berpikir ... 18
BAB III METODE PENELITIAN ... 19
3.1. Pendekatan Penelitian ... 19
3.2. Obyek Penelitian ... 19
3.3. Jenis, Sumber dan Teknik pengumpulan data ... 19
3.3.1. Jenis Data ... 19
3.3.2. Sumber Data... 19
3.3.3. Teknik Pengumpulan Data ... 20
3.4. Satuan Kajian ... 20
3.5. Teknik Analisis Data ... 21
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 27
4.1. Obyek Penelitian ... 27
4.2. Deskripsi Hasil Penelitian ... 27
4.3. Deskripsi Hasil Pembahasan ... 28
4.3.1. Risk Profile ... 29
5
4.3.2. Good Corporate Governance ... 29
4.3.3. Earning (Rentabilitas) ... 30
4.3.4. Capital (permodalan) ... 30
4.4. Pembahasan hasil penelitian ... 30
4.4.1. Risk Profile ... 31
4.4.2. Good Corporate Governance (GCG) ... 32
4.4.3. Earning (Rentabilitas) ... 32
4.4.4. Capital (Permodalan) ... 33
4.4.5. Peringkat Komposit RGEC (Risk profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) ... 33
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 34
5.1 Kesimpulan ... 34
5.2. Saran ... 34
DAFTAR PUSTAKA ... 36
Lampiran ... 38
6
DAFTAR TABEL
Table 1 Matriks Penelitian terdahulu ... 6
Table 2 matrik kriteria penetapan peringkat NPL ... 21
Table 3 Matrik kriteria penetapan peringkat LDR ... 22
Table 4 Matriks kriteria penetapan ROA ... 23
Table 5 Matriks kriteria penetapan NIM ... 23
Table 6 Matriks Kriteria Penetapan BOPO ... 23
Table 7 Matriks kriteria penetapan KPMM ... 24
Table 8 Matriks peringkat komposit... 25
Table 9 Laporan Keuangan Bank BTN Tahun 2017 dan 2018 ... 28
Table 10 Perhitungan Risk Profile ... 28
Table 11 Good Corporate Governance ... 28
Table 12 Perhitungan Earning ... 29
Table 13 Perhitungan Capital ... 29
Table 14 Hasil RGEC ... 29
Table 15 Peringkat Komposit BTN 2017 ... 30
Table 16 Peringkat Komposit BTN 2018 ... 31
7
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 Grafik Kredit Perbankan ... 9 Gambar 2 Krangka Konsep Berpikir ... 18
