«Роль науки в реализации стратегии индустриально – инновационного развития Республики Казахстан»
материалы
VIII Международной научно-практической конференции молодых ученых и студентовСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ КАЗАХСТАНА Сабитова А.
Актюбинский государственный университет им. К .Жубанова
В своем Послании народу Казахстана «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана» Президент Республики Казахстан Нурсултан Назарбаев восьмым пунктом обозначил совершенствование пенсионной системы.
Пенсионное обеспечение Казахстана в настоящее время представляет собой систему из трех уровней (пилларов), сочетающих одновременно механизмы солидарной и накопительной систем:
первый уровень - это солидарная пенсионная система, унаследованная Казахстаном от СССР после его распада и основанная на «солидарности поколений», в которой источником пенсионных выплат становится государственный бюджет за счет налоговых отчислений работающей части населения и других поступлений. Размер пенсионных выплат определяется трудовым стажем. В настоящее время в рамках этого уровня формируются пенсионные выплаты для тех, чей трудовой стаж на момент выхода на пенсию по состоянию на 1 января 1998 года составляет не менее шести месяцев.
второй уровень - это обязательная накопительная пенсионная система с фиксированным 10-процентным размером пенсионных отчислений от ежемесячного дохода для граждан Казахстана, иностранцев и лиц без гражданства, постоянно проживающих в Казахстане.
третий уровень - накопительная система, основанная на добровольных и добровольных профессиональных пенсионных взносах.
Преобразование отечественной пенсионной системы носит долгосрочный характер:
полный переход к накопительной пенсионной системе прогнозируется до 2040 года. Ни для кого не секрет, что наши пожилые соотечественники с завистью смотрят на японских, европейских и американских пенсионеров, которые, получая заслуженную многолетним трудом пенсию, могут позволить себе путешествовать по всему миру. Республика Казахстан в 1998 году одним из первых в СНГ перешла от солидарной модели к накопительной, выбрав чилийскую модель, основанную на индивидуальных счетах работников и капитализации взносов. Однако Казахстан не напрямую скопировал чилийскую модель, а адаптировал ее к своим условиям. В Чили существует система пенсионных мультипортфелей. Вкладчик может выбрать из пяти вариантов — от наиболее рискованного до наиболее консервативного, с тем чтобы пенсионный фонд мог зарабатывать для клиента. Люди молодого возраста выбирают более рискованную стратегию управления, так как уровень накоплений еще невысок и терять особо нечего, но с возрастом стратегия становится более осторожной, а портфель более консервативным.
Следует отметить, что в Чили существует два основных типа получения пенсий:
пожизненная рента (страховая компания выплачивает пособие застрахованному лицу до конца его жизни) и программированный уход на пенсию (пенсионные выплаты осуществляются по определенной схеме, оговоренной с застрахованным лицом).
В Казахстане с нынешнего года также введены мультипортфели, но вместо планируемых трех — консервативного, умеренного, агрессивного — регулятор ограничился лишь двумя первыми. Так как стратегия большинства НПФ и до сих пор была умеренно-консервативной. Доходность пенсионных фондов в первые год-два показала высокий уровень, намного превышавший объем уровень инфляции, но уже к 2004 году средневзвешенная за год доходность начала падать и опускалась ниже уровня инфляции. За неимением экономических возможностей повысить доходность пенсионных фондов, произошло изменение методики расчета коэффициента. Согласно постановления
№ 378, принятого Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 декабря 2004 года, «О внесении изменений и дополнений в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 15 ноября 2000 года № 87 «Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами» коэффициент доходности рассчитывается за три года, что, обосновывалось необходимостью отражать в коэффициенте не краткосрочные, а среднесрочные тенденции. В результате использования высоких показателей прошлых лет, коэффициент доходности превысил уровень накопленной инфляции. К концу 2006 года измененный коэффициент, рассчитываемый за 36 месяцев, упал до уровня инфляции, в результате чего повторно произошли изменения в методике расчета. Согласно постановлению № 223, принятого Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года, было решено рассчитывать коэффициент средневзвешенной доходности за пятилетний период.
При данном методе расчет производился – за 12,36 и 60 месяцев - из которых основным считается пятилетний коэффициент. По состоянию на 1 января 2012 года средневзвешенные коэффициенты номинального дохода по пенсионным активам накопительных пенсионных фондов составили: за 5-летний период (декабрь 2006 года декабрь 2011 года) 30,04% (накопленный уровень инфляции за аналогичный период 59,95%). Скорректированный средневзвешенный коэффициент номинального дохода 29,51%; за 3- летний период (декабрь 2008 года декабрь 2011 года) 23,48% (накопленный уровень инфляции за аналогичный период 22,96%); за 12 месяцев (декабрь 2010 года декабрь 2011 года) 2,59% (накопленный уровень инфляции за аналогичный период 7,4%).
По состоянию на 1 марта 2012 года в республике функционирует 11 НПФ, которые имеют 79 филиалов и 51 представительств в регионах республики. Лицензии на привлечение пенсионных взносов и осуществление пенсионных выплат имеют 12 накопительных пенсионных фондов, и все 12 имеют лицензии на самостоятельное управление пенсионными активами. На отчетную дату 10 банков второго уровня осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляют 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBCКазахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «НародныйСберегательный Банк Казахстана», АО
«Евразийский Банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибнк Казахстан». На сегодня деятельность всех пенсионных фондов совершенно одинаково регламентируется, регулируется и контролируется государством, различие только в качестве управления. На 1 число текущего года 40-45% пенсионных активов находятся в государственных ценных бумагах, около 15% – в зарубежных, 30-35% – в казахстанских государственных компаниях и банках, 5-15% - находятся на депозитах.
Рассмотрим таблицу 1, где приведены сведения о коэффициентах номинального дохода НПФ на 1 января 2012 г.
Таблица 1– Сведения о коэффициентах номинального дохода НПФ на 1 января 2012 г.
Накопительный Пенсионный Фонд % за 12 месяцев (январь 2011 –
январь 2012)
% за 36 месяцев (январь 2009 –
январь 2012)
АО "НПФ "Астана" 7,60% 21,97%
АО "Накопительный пенсионный фонд ГРАНТУМ" (Дочерняя организация АО
"Казкоммербанк") 5,10% 27,34%
АО "НПФ "НефтеГаз - Дем" 4,71% 19,58%
АО "НПФ "Капитал"- Дочерняя
организация АО "БанкЦентрКредит" 4,07% 17,50%
АО "Накопительный пенсионный фонд
"ГНПФ" 3,64% 21,77%
АО «Накопительный пенсионный фонд
«РЕСПУБЛИКА» 2,77% 19,94%
АО "НПФ "Атамекен" ДО АО
"Нурбанк" 2,06% 14,89%
АО "НПФ "Индустриальный
Казахстан" ("Казахмыс") 1,01% 4,70%
АО «Накопительный пенсионный фонд Народного Банка Казахстана, ДО АО
«Народный Банк Казахстана» 1,01% 25,78%
АО "Открытый накопительный пенсионный фонд "Отан" (Дочерняя
организация АО "АТФ Банк") 0,47% 8,88%
АО "НПФ "УларУміт" -0,73% 21,42%
Средневзвешенный коэффициент номинального дохода по пенсионным
активам НПФ 2,06% 22,00%
Накопленный уровень инфляции 5,90% 22,83%
Лидером остался НПФ «Астана» с годовым результатом 6,56%. Это ниже, чем накопленная за год инфляция (7,4%), но выше доходности всех остальных фондов.
Аутсайдером оказался НПФ «Улар умит» с отрицательной доходностью -0,05%. НПФ
«Республика», удерживающая свои позиции в течение 2-х или 3-х лет, стойко закрепилась в середине списка, результат – 3,13%. Общая сумма пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) накопительных пенсионных фондов (НПФ) Казахстана, увеличившись за январь-декабрь 2011 года на 17,4%, составила на 1 января 2012 года 2,651 триллиона тенге. Количество счетов по обязательным пенсионным взносам на 1 января 2012 года составило 8 137 395 с общей суммой пенсионных накоплений 2,651 триллиона тенге. За январь-декабрь текущего года количество счетов вкладчиков, перечисляющих обязательные пенсионные взносы, увеличилось на 1,8%, пенсионные накопления увеличились на 17,4%. Количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным профессиональным пенсионным взносам на 1 января 2012 года составило 4 102 счета с общей суммой пенсионных накоплений 114,4 миллиона тенге. Рассмотрим таблицу 2, где приведены показатели пенсионных накоплений и чистого инвестиционного дохода в млрд.тенге.
Таблица 2– Показатели пенсионных накоплений и чистого инвестиционного дохода, в млрд. тенге
Показатели 2005г 2006г. 2007г. 2008г. 2009г. 2010г. 2011г.
Пенсионные накопления 484,0 648,6 909,7 1208,1 1420,5 1860,5 2,651 Темп прироста 31,4% 34,0% 40,3% 32,8% 17,6% 31,0% 17,4%
Чистый инвестиционный
доход (ЧИД) 114,7 155,1 255,7 339,3 307,0 481,7 555,1
Прирост чистого дохода за
год 15,5 40,4 100,6 83,6 -32,3 174,7 73,4
Доля чистого
инвестиционного дохода в
сумме пенсионных
накоплений
23,8% 23,9% 28,3% 28,0% 21,6% 25,9% 20,9%
Сумма «чистого» инвестиционного дохода от инвестирования пенсионных активов (за минусом комиссионных вознаграждений), распределенная на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков (получателей) увеличившись на 73,4 миллиарда тенге, по состоянию на 1 января 2012 года составила 555,1 миллиарда тенге. В общей сумме
пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) доля «чистого» инвестиционного дохода на 1 января 2012 года составила 20,9%.
В послании народу Казахстана «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана» президент Казахстана отметил, что сегодня вкладчики не имеют возможности влиять на инвестиционную политику пенсионных фондов…» В соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан вкладчик не может повлиять на инвестиционную политику фонда, это связано с тем, что требования к инвестиционной политике накопительных пенсионных фондов устанавливаются законами и нормативными правовыми актами уполномоченного органа, соответственно, вкладчик не имеет возможности повлиять на инвестиционную политику фонда. Однако вкладчики накопительных пенсионных фондов имеют возможность оказывать влияние на свои пенсионные накопления. Во-первых, это право каждого вкладчика на выбор накопительного пенсионного фонда. Во-вторых, с 2012 года накопительная пенсионная система начала внедрение системы мультипортфелей. На сегодня во всех накопительных пенсионных фондах пенсионные накопления, сформированные за счет обязательных пенсионных взносов вкладчиков, достигших пенсионного возраста, переведены в консервативный инвестиционный портфель. С 1 января 2015 года накопительные пенсионные фонды вправе дополнительно формировать агрессивный инвестиционный портфель.
Проблема старения страны немаловажный факт. Количество населения Казахстана за последние 20 лет колеблется на уровне 16,2 миллионов человек. К переписи 2009 года в Казахстане число лиц в возрасте 65 лет и старше достигло 7,1% от общего количества населения. Критерии специалистов ООН, оценивающих возрастные показатели населения той или иной страны, показывают, что при наличии в стране более 7 процентов людей в возрасте 65 лет, население считается постаревшим. Преобладание старших возрастов, в демографической структуре нашего общества означающее уменьшение доли самодеятельного населения является в долгосрочной перспективе крайне негативным макроэкономическим фактором, который будет оказывать огромное давление на расходную часть казахстанского бюджета. По данным министерства труда и социальной защиты, минимальный размер пенсионных выплат на 2012 год составляет - 17 491 тенге, максимальный размер - 47 327 тенге, при этом прожиточный минимум составляет – 17439. Цены на продовольственные и непродовольственные товары и услуги выросли с марта прошлого года на 5,7 % и 5,1% соответственно, а, как известно в структуре прожиточного минимума продовольственные товары на душу населения занимают 60%, таким образом, под ударом несовершенной пенсионной системы в первую очередь находятся социально - незащищенные слои населения - те, кто еще или уже не работает. В своем послании «Новое десятилетие – новый экономический подъем – новые возможности Казахстана» президент Казахстана поставил цель к 2015 году повысить базовый размер пенсионной выплаты до уровня 60% от величины прожиточного минимума.
Тема пенсионного возраста в последние годы стала все чаще обсуждаться в казахстанском обществе. Некоторые эксперты считают увеличение пенсионного возраста неизбежным и связывают это в том числе с ростом продолжительности жизни. На данный момент в Казахстане рассматривается вопрос о поэтапном повышении пенсионного возраста для женщин до 63 лет. По словам председателя Национального банка РК Г.Марченко: «…срок дожития женщин после выхода на пенсию составляет 20,5 лет, то есть в среднем после выхода на пенсию женщина живет еще 20 лет и 20 лет получает эту пенсию. А для мужчин этот возраст составляет порядка 12 лет».
В настоящее время проблемами свойственными казахстанской пенсионной системе являются: недостаточность пенсионных накоплений для достойного уровня пенсионных выплат при наступлении старости; недостаточный охват населения услугами накопительных пенсионных фондов, прежде всего речь идет о сельском и самозанятом
населении; низкий уровень финансовой грамотности и инвестиционной культуры населения; недостаточная степень развития системы добровольных пенсионных накоплений; вопросы эффективного инвестирования пенсионных накоплений, в условиях дефицита привлекательных, и в то же время надежных и ликвидных ценных бумаг и др.
В целях совершенствования пенсионной системы Казахстана, предлагаются пути решения данной проблемы следующим образом:
1. Возможность раннего выхода на пенсию при условии достаточности накоплений.
2. Расширение охвата населения накопительной пенсионной системой.
3. Введение обязательных профессиональных взносов за счет работодателя для вредных производств.
4. Эффективное инвестирование пенсионных накоплений.
5. Увеличение доходности пенсионных фондов.
6. Сохранение солидарной части пенсионного обеспечения в целях социальной защиты наработавших граждан.
7. Совершенствование системы осуществления пенсионных выплат, в том числе путем развития пенсионных аннуитетов.
8. Создание системы единой оценки финансовых инструментов.
Решение данных проблем произведёт качественные положительные сдвиги в пенсионном обеспечении Республики. А насколько далеко наше государство продвинется в преобразовании пенсионной системы, зависит от того, насколько эффективно будут решаться проблемы, существующие в системе пенсионного обеспечения и управлении экономикой страны. В качестве долгосрочных приоритетов, определённых стратегией
«Казахстан 2030» казахстанское общество поставило перед собой цели: экономический рост, базирующийся на развитой рыночной экономике с высоким уровнем иностранных инвестиций и внутренних сбережений, а также здоровье, образование и благополучие граждан Казахстана. Одним из основных факторов, характеризующих благополучие граждан в обществе и экономический рост государства, является уровень жизни пенсионеров.
Литература:
1. Послание Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана от 27.01.2012 г. - «Социально-экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана»
2. Программа Стратегии развития республики Казахстан до 2030 года. - «Казахстан - 2030»
3. Мельников В.Д., Ильясов К.К. «Финансы» Алматы 2001г 4. Банки Казахстана № -11, 2001г. стр. 19-27.
5. Официальный сайт «Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального банка Республики Казахстан» -www.afn.kz
6. Официальный сайт «Национального банка Республики Казахстан» - www.nationalbank.kz
Научный руководитель–к.э.н., доцент Макашева Ж.Ж
