KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
I. Efek-efek Marketable securities
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia
a. By type, currency and Bank Indonesia classification
Adapun detail dari masing-masing kategori tersebut di atas, adalah sebagai berikut:
The details for each category above are as follows:
2010 (Tidak diaudit/Unaudited)
Nilai nominal/ (Kerugian)/
Nominal value Saldo yang keuntungan Nilai tercatat/Carrying amount Nilai belum yang belum Nilai wajar/Fair value perolehan/ diamortisasi*/ direalisasi/
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Kurang lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount* (losses)/gains Current Substandard Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Surat Utang Negara 1.324.000 (180.931 ) - 1.143.069 - - 1.143.069 Government Promissory Notes Obligasi korporasi 127.000 - - 127.000 - - 127.000 Corporate bonds
Fasilitas Simpanan Bank Fasilitas Simpanan Bank
Indonesia Syariah 68.600 - - 68.600 - - 68.600 Indonesia Sharia
Sertifikat Bank Certificates of Bank
Indonesia Syariah 35.000 - - 35.000 - - 35.000 Indonesia Sharia
Jumlah dimiliki hingga Total held-to-maturity
jatuh tempo 1.554.600 (180.931 ) - 1.373.669 - - 1.373.669 securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Sertifikat Bank Indonesia 858.342 - (156 ) 858.186 - - 858.186 Certificates of Bank Indonesia Surat Perbendaharaan
Negara 311.395 - 110 311.505 - - 311.505 State Treasury Notes Obligasi korporasi 188.224 - (3.753 ) 184.471 - - 184.471 Corporate bonds Surat Utang Negara 2.973 - 77 3.050 - - 3.050 Government Promissory Notes
Jumlah tersedia
untuk dijual 1.360.934 - (3.722 ) 1.357.212 - - 1.357.212 Total available-for-sale securities
Total marketable
Total efek-efek - Rupiah 2.915.534 (180.931 ) (3.722 ) 2.730.881 - - 2.730.881 securities - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Obligasi korporasi 96.162 2.047 - 98.209 - - 98.209 Corporate bonds Surat Utang Negara 58.922 7.796 - 66.718 - - 66.718 Government Promissory Notes
Jumlah dimiliki hingga Total held-to-maturity
jatuh tempo 155.084 9.843 - 164.927 - - 164.927 securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi korporasi 621.570 - (40.801 ) 385.484 9.167 186.118 580.769 Corporate bonds
Credit linked notes 271.950 - 1.436 273.386 - - 273.386 Credit linked notes
Surat Utang Negara 87.747 - 4.827 92.574 - - 92.574 Government Promissory Notes
Jumlah tersedia
untuk dijual 981.267 - (34.538 ) 751.444 9.167 186.118 946.729 Total available-for-sale securities
Total efek-efek - Total marketable securities - mata uang asing 1.136.351 9.843 (34.538 ) 916.371 9.167 186.118 1.111.656 foreign currencies
Jumlah 4.051.885 (171.088 ) (38.260 ) 3.647.252 9.167 186.118 3.842.537 Total
*) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai diskonto yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo di ekuitas
*) Unamortized amount consist of unamortized discount amount and unamortized losses from changes in investment purpose of available-for-sale to held-to-maturity in equity
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan)
a. By type, currency and Bank Indonesia classification (continued)
2009 (Audit/Audited)
Nilai nominal/ (Kerugian)/
Nominal value Saldo yang keuntungan Nilai tercatat/Carrying amount Nilai belum yang belum Nilai wajar/Fair value perolehan/ diamortisasi*/ direalisasi/
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Kurang lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount* (losses)/gains Current Substandard Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Surat Utang Negara 1.324.000 (199.213 ) - 1.124.787 - - 1.124.787 Government Promissory Notes Surat Perbendaharaan
Negara 65.000 (543 ) - 64.457 - - 64.457 State Treasury Notes
Fasilitas Simpanan Bank Fasilitas Simpanan Bank
Indonesia Syariah 40.000 - - 40.000 - - 40.000 Indonesia Sharia Obligasi korporasi 27.000 - - 27.000 - - 27.000 Corporate bonds
Jumlah dimiliki hingga Total held-to-maturity
jatuh tempo 1.456.000 (199.756 ) - 1.256.244 - - 1.256.244 securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Sertifikat Bank Indonesia 1.739.718 - 1.415 1.741.133 - - 1.741.133 Certificates of Bank Indonesia Obligasi korporasi 220.320 - (25.490 ) 188.830 - 6.000 194.830 Corporate bonds Surat Utang Negara 50.398 - 39 50.437 - - 50.437 Government Promissory Notes
Jumlah tersedia
untuk dijual 2.010.436 - (24.036 ) 1.980.400 - 6.000 1.986.400 Total available-for-sale securities
Jumlah efek-efek
- Rupiah 3.466.436 (199.756 ) (24.036 ) 3.236.644 - 6.000 3.242.644 Total marketable securities - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi korporasi 1.099.035 - (257.621 ) 807.729 33.685 - 841.414 Corporate bonds Surat Utang Negara 696.793 - (56.742 ) 640.051 - - 640.051 Government Promissory Notes
Credit linked notes 306.225 - (4.141 ) 302.084 - - 302.084 Credit linked notes
Jumlah tersedia
untuk dijual 2.102.053 - (318.504 ) 1.749.864 33.685 - 1.783.549 Total available-for-sale securities
Jumlah 5.568.489 (199.756) (342.540 ) 4.986.508 33.685 6.000 5.026.193 Total
*) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai diskonto yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo di ekuitas
*) Unamortized amount consist of unamortized discount amount and unamortized losses from changes in investment purpose of available-for-sale to held-to-maturity in equity
Efek dalam mata uang asing adalah efek dalam Dolar Amerika Serikat.
Marketable securities in foreign currencies were denominated in United States Dollar.
Pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 tidak terdapat transaksi dengan pihak terkait.
There were no transactions with related parties as of June 30, 2010 and 2009.
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
b. Berdasarkan golongan penerbit efek b. By issuer 2010 (Tidak diaudit/Unaudited)
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair Value
Dimiliki hingga Tersedia untuk Jatuh tempo/ dijual/
Held to maturity Available for sale
Rupiah Rupiah
Pemerintah dan BUMN 1.259.669 1.172.741 Government and state-owned enterprises
Bank - 63.808 Banks
Lainnya 114.000 120.663 Others
1.373.669 1.357.212
Mata uang asing Foreign currencies
Pemerintah dan BUMN 81.045 162.216 Government and state-owned enterprises
Bank - 273.386 Banks
Lainnya 83.882 511.127 Others
164.927 946.729
1.538.596 2.303.941
2009 (Audit/Audited)
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair Value
Dimiliki hingga Tersedia untuk Jatuh tempo/ dijual/
Held to maturity Available for sale
Rupiah Rupiah
Pemerintah dan BUMN 1.242.244 1.791.570 Government and state-owned enterprises
Bank - 63.973 Banks
Lainnya 14.000 130.857 Others
1.256.244 1.986.400
Mata uang asing Foreign currencies
Pemerintah dan BUMN - 942.972 Government and state-owned enterprises
Bank - 302.084 Banks
Lainnya - 538.493 Others
- 1.783.549
1.256.244 3.769.949
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
c. Berdasarkan peringkat efek c. By rating of marketable securities
Nilai tercatat/Carrying amount/
Nilai wajar/Fair value
Lembaga 2010 2009
pemeringkat/ (Tidak diaudit/ (Audit/
Peringkat Rating company Unaudited) Audited) Rating
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
idAA Fitch 100.000 - idAA
idAA+ Pefindo 10.000 - idAA+
idA Pefindo 10.000 10.000 idA
idA+ Pefindo 4.000 4.000 idA+
idA- Pefindo 3.000 3.000 idA-
Aa2 Moody’s - 10.000 Aa2
Tanpa peringkat 1.246.669*) 1.229.244*) Non-rated
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 1.373.669 1.256.244 Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
idAA- Pefindo 118.544 14.615 idAA-
idA- Pefindo 65.927 28.640 idA-
idA+ Pefindo - 99.210 idA+
idA Pefindo - 26.189 idA
idBBB+ Pefindo - 18.168 idBBB+
idD Pefindo - 6.000 idD
idAAA Pefindo - 2.008 idAAA
Tanpa peringkat 1.172.741*) 1.791.570*) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 1.357.212 1.986.400 Total available-for-sale
Sub jumlah - Rupiah 2.730.881 3.242.644 Sub total - Rupiah
Mata uang asing Foreign Currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
BB Standard & Poor's 91.187 - BB
BB- Standard & Poor's 73.740 - BB-
Jumlah tersedia untuk dijual 164.927 - Total available-for-sale
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
BB- Standard & Poor's 218.619 1.178.153 BB-
BB Standard & Poor's 162.216 - BB
C Standard & Poor's 140.793 - C
CCC+ Standard & Poor's 59.993 51.746 CCC+
Ca Moody’s 45.325 - Ca
B+ Standard & Poor's 37.230 217.881 B+
B Standard & Poor's 9.167 18.374 B
B3 Moody’s - 15.311 B3
Tanpa peringkat 273.386**) 302.084**) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 946.729 1.783.549 Total available-for-sale
Sub total - foreign
Sub jumlah - mata uang asing 1.111.656 1.783.549 currencies
3.842.537 5.026.193
*) Terdiri dari Obligasi Republik Indonesia (ORI), Surat Utang Negara (SUN), Surat Perbendaharaan Negara (SPN), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah, Sertifikat Syariah Bank Indonesia, dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
*) Consist of Obligasi Republik Indonesia (ORI), Government Promissory Notes (Surat Utang Negara) (SUN), State Treasury Notes (Surat Perbendaharaan Negara) (SPN), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Sharia, Certificates of Bank Indonesia Sharia, and Certificates of Bank Indonesia (SBI)
**) Credit linked notes **) Credit linked notes
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued) d. Perubahan tujuan investasi d. Change in investment purpose
Pada tanggal 29 Oktober 2008, Bank melakukan perubahan tujuan investasi terhadap Surat Utang Negara (SUN) dengan nilai nominal sebesar Rp1.324.000 dari klasifikasi “tersedia untuk dijual” ke klasifikasi
“dimiliki hingga jatuh tempo” dan Surat Perbendaharaan Negara (SPN) sebesar Rp65.000 dari klasifikasi “diperdagangkan”
ke klasifikasi “dimiliki hingga jatuh tempo”.
Manajemen berkeyakinan memiliki kemampuan dan berkeinginan untuk memiliki SUN dan SPN tersebut hingga jatuh tempo.
Nilai wajar SUN dan SPN pada tanggal perpindahan menjadi nilai buku awal SUN dan SPN dalam klasifikasi “dimiliki hingga jatuh tempo”. Kerugian yang belum direalisasi atas SUN yang dipindahkan sebesar Rp351.270 dicatat sebagai bagian dari (kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan di ekuitas dan diamortisasi ke laporan laba rugi konsolidasian sampai dengan tanggal jatuh tempo dari obligasi tersebut.
On October 29, 2008, the Bank changed its investment intention in Government Promissory Notes (Surat Utang Negara)(SUN) with a nominal value Rp1,324,000 by transferring from
“available-for-sale” into “held-to-maturity”
classification and State Treasury Notes (Surat Perbendaharaan Negara) (SPN) with nominal value of Rp65,000 by transferring from “trading” classification into “held-to-maturity” classification.
Management believes that the Bank has the ability and intention to hold the SUN and SPN until maturity. The fair value of the SUN and SPN on the transfer date is the initial book value of the SUN and SPN classified as “held-to-maturity”. Unrealized (losses)/gains on changes in fair value of available-for-sale marketable securities and government recapitalization bonds - net of deferred tax in equity include the unrealized loss on the transfer of SUN amounting to Rp351,270 which will be amortized up to the bond’s maturity date in the consolidated statement of income.
e. Berdasarkan tanggal jatuh tempo e. By maturity Berikut ini adalah pengelompokan
berdasarkan tanggal jatuh tempo dan tujuan investasi dari efek-efek konsolidasian:
Following are the consolidated marketable securities classified based on maturity and investment purposes:
(i) Dimiliki hingga jatuh tempo (i) Held-to-maturity
2010 2009
(Tidak diaudit/ (Audit/
Unaudited) Audited)
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Carrying
amount amount
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 203.600 104.457 < = 1 year > 1 tahun - 5 tahun 303.712 259.859 > 1 year - 5 years > 5 tahun - 10 tahun 10.000 47.218 > 5 years - 10 years > 10 tahun 856.357 844.710 > 10 years
1.373.669 1.256.244
Mata uang asing Foreign currencies
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
e. Berdasarkan tanggal jatuh tempo (lanjutan)
e. By maturity (continued)
(ii) Tersedia untuk dijual (ii) Available-for-sale
2010 2009
(Tidak diaudit/ (Audit/
Unaudited) Audited) Nilai wajar/ Nilai wajar/
Fair value Fair value
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 1.204.873 1.800.525 < = 1 year
> 1 tahun - 5 tahun 151.924 185.537 > 1 year - 5 years
> 10 tahun 415 338 > 10 years
1.357.212 1.986.400
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun 399.503 100.034 < = 1 year
> 1 tahun - 5 tahun 477.584 840.705 > 1 year - 5 years
> 5 tahun - 10 tahun 69.642 842.810 > 5 years - 10 years
946.729 1.783.549
2.303.941 3.769.949
f. Tingkat bunga rata-rata (per tahun) untuk tahun 2010 (Tidak diaudit) dan 2009 (Audit) adalah sebagai berikut:
f. The average interest rates (per annum) for 2010 (Unaudited) and 2009 (Audited) were as follows:
30 Juni 2010 30 Juni 2009/
June 30, 2010 June 30, 2009 (Tidak diaudit/ (Audit/
Unaudited) Audited) (6 bulan/ (6 bulan/
months) months)
Rupiah 6,49% - 10,57% 9,12% - 10,81% Rupiah
Mata uang asing 4,60% - 7,83% 4,21% - 7,27% Foreign currencies
II. Obligasi rekapitalisasi pemerintah II. Government recapitalization bonds a. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo a. By type and maturity
2010 (Tidak diaudit/Unaudited)
Nilai Nilai tercatat/Carrying amount
nominal/
Nominal
value/Nilai
perolehan/
Acquisition < = 1 tahun/ > 1 - 5 tahun/ > 5 - 10 tahun/ > 10 tahun/ Jumlah/
amount year years years years Total
Dimiliki hingga jatuh
tempo 50.000 - 49.858 - - 49.858 Held-to-maturity Tersedia untuk dijual 5.392.405 - 270 3.368.543 1.783.713 5.152.526 Available-for-sale
5.442.405 - 50.128 3.368.543 1.783.713 5.202.384
2009 (Audit/Audited)
Nilai Nilai tercatat/Carrying amount
nominal/
Nominal
value/Nilai
perolehan/
Acquisition < = 1 tahun/ > 1 - 5 tahun/ > 5 - 10 tahun/ > 10 tahun/ Jumlah/
amount year years years years Total
Dimiliki hingga jatuh
tempo 50.000 - 49.816 - - 49.816 Held-to-maturity Tersedia untuk dijual 5.398.018 5.224 270 1.369.347 3.795.271 5.170.112 Available-for-sale
5.448.018 5.224 50.086 1.369.347 3.795.271 5.219.928
b. Berdasarkan suku bunga dan tanggal jatuh tempo
b. Based on interest rate and maturity date
2010 (Tidak diaudit/Unaudited)
Frekuensi
pembayaran Nomor Nilai Suku bunga Tanggal bunga/
seri/ nominal/ per tahun/ jatuh Frequency of Serial Nominal Interest rate tempo/ interest number amount per annum Due date payment
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity Bunga tetap FR0020 50.000 14,28% 15 Desember 2013/ 6 bulan/months Fixed rate
December 15, 2013
Tersedia untuk dijual Available-for-sale Bunga mengambang VR0018 274 6,55% 25 Oktober 2012/ 3 bulan/months Variable rate
October 25, 2012
VR0022 743.579 6,60% 25 Maret 2016/ 3 bulan/months
March 25, 2016
VR0028 674.799 6,51% 25 Agustus 2018/ 3 bulan/months
August 25, 2018
VR0029 2.101.757 6,51% 25 Agustus 2019/ 3 bulan/months
August 25, 2019
VR0031 1.871.996 6,55% 25 Juli 2020/ 3 bulan/months July 25, 2020
Jumlah tersedia untuk dijual 5.392.405 Total available-for-sale
5.442.405
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
II. Obligasi rekapitalisasi pemerintah (lanjutan) II. Government recapitalization bonds