Obligasi IV WOM tahun 2007 Bond IV WOM year 2007 WOM Seri A telah jatuh tempo dan
SECURITIES AND FINANCIAL INVESTMENTS
48. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS (continued)
a. Dana Pensiun a. Pension Plan
Sejak bulan Mei 2007, dana pensiun iuran pasti Bank dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK - AIG), sebelumnya Bank memiliki dana pensiun Bank yang dikelola oleh Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“Dana Pensiun BII“).
Dana pensiun BII telah dilikuidasi per tanggal 30 April 2007 dan telah disetujui oleh Menteri Keuangan dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-111/
KM.10/2007 tanggal 11 Juni 2007.
Since May 2007, the Bank’s defined contribution pension plan is managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK – AIG). Formerly, the Bank had the Pension Plan which was managed by Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“BII Pension Plan“). Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia was liquidated on April 30, 2007 and this has been approved by the Minister of Finance through his Decree of Republic Indonesia No.KEP-111/KM.10/2007 dated on June 11, 2007.
Syarat untuk menjadi peserta program pensiun adalah pegawai tetap Bank yang ingin menjadi peserta program pensiun dan berumur diatas 18 tahun atau telah menikah.
Permanent employees above 18 years of age or are married, are eligible to join the plan.
Iuran pensiun ditetapkan sebesar 8,76% dari gaji karyawan peserta dana pensiun, dimana 5,76% ditanggung Bank dan sisanya sebesar 3% ditanggung oleh karyawan. Beban pensiun Bank selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 masing-masing berjumlah Rp5.985 dan Rp5.925.
The contribution is determined at 8.76% of employees’ salary who join the pension plan, of which 5.76% is contributed by the Bank and the remaining 3% is contributed by the employee. The Bank’s pension expense for the periods ended June 30, 2010 and 2009 amounted to Rp5,985 and Rp5,925, respectively.
b. Penyisihan Imbalan Karyawan b. Provision for Employee Benefits Tabel dibawah ini mengikhtisarkan komponen
beban manfaat karyawan sesuai dengan perjanjian kesepakatan antara Bank dan karyawan yang telah sesuai dengan Undang-undang No. 13/2003 yang didasarkan pada laporan aktuaris PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 22 Juli 2010 untuk periode 2010 (2009: PT Jasa Aktuaria JAPA tertanggal 14 Juli 2009), aktuaris independen untuk Bank.
The following tables summarizes the components of employee benefit costs in accordance with agreements between the Bank and employees which has been complied with Labor Law No. 13/2003 that were based on the actuarial reports of PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated July 22, 2010 for the period 2010 (2009:
PT Jasa Aktuaria JAPA dated July 14, 2009), an independent actuary for the Bank.
(lanjutan) (continued)
b. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) b. Provision for Employee Benefits (continued)
2010 2009
(Tidak diaudit/ (Audit/
Unaudited) Audited)
Biaya jasa kini 27.594 18.817 Current service cost
Beban bunga 28.987 23.240 Interest cost
Kerugian/(keuntungan) aktuaria bersih Net actuarial losses/(gains) recognized diakui dalam periode berjalan 35.748 (5.506) during the period Amortisasi atas beban jasa masa
lalu yang belum menjadi Amortization of past service cost - hak - non vested (UU No. 13) 922 1.383 non-vested (UU No. 13) Amortisasi atas beban jasa masa
lalu yang belum menjadi Amortization of past service cost - hak - non vested (Collective non-vested (Collective labor
labor Agreement/CLA) 178 267 Agreement/CLA)
93.429 38.201
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Present value of defined benefit diakui dalam periode berjalan (580.353) (395.998) obligations
Nilai yang belum diakui: Unrecognized amounts of:
Kerugian aktuaria 205.599 124.877 Actuarial losses Beban jasa lalu - UU No. 13 14.499 15.882 Past service cost - UU No. 13 Beban jasa lalu - CLA 13.985 14.254 Past service cost - CLA
(346.270) (240.985)
Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah sebagai berikut:
Changes in the present value of the defined benefit obligations were as follows:
2010 2009
(Tidak diaudit/Unaudited) (Audit/Audited)
Anak Anak Bank/ perusahaan/ Jumlah/ Bank/ perusahaan/ Jumlah/
Bank Subsidiaries Total Bank Subsidiaries Total
Saldo awal periode (278.014) (14.038) (292.052) (229.478)*) (12.870) (242.348) Balance at beginning of period Beban manfaat karyawan
selama periode Employee benefit expense berjalan (93.429) (5.205) (98.634) (38.201) (918) (39.119) during the period Manfaat yang dibayarkan 25.173 784 25.957 26.694 74 26.768 Benefits paid Kontribusi - 1.367 1.367 - - - Contribution
Saldo akhir periode (346.270) (17.092) (363.362) (240.985) (13.714) (254.699) Balance at end of period
*) Disajikan kembali - Catatan 3 *) As restated - Note 3
48. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN (lanjutan)
48. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS (continued)
b. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) b. Provision for Employee Benefits (continued)
Asumsi utama yang digunakan untuk menghitung estimasi beban dan kewajiban periode 2010 tersebut adalah sebagai berikut:
The principal assumptions used to determine the employee benefits costs for 2010 are as follows:
49. JASA KUSTODIAN 49. CUSTODIAL SERVICE
Bank telah memberikan jasa kustodian dan telah memperoleh Izin Jasa Kustodian berdasarkan Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) dalam surat No. KEP-67/PM/1991 tanggal 21 Juli 1991 dan juga telah memperoleh Sertifikat Kesesuaian Syariah Bank Kustodian dengan No. U-158/DSN-MUI/V/2009 tanggal 7 Mei 2009 yang dikeluarkan Dewan Syariah Nasional - MUI.
The Bank provides a full range of custodial services and obtained a license from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Board (Bapepam-LK) under its Decision Letter No. KEP-67/PM/1991 on July 21, 1991 and also obtained the Sharia Custodian Bank License from the National Sharia Board - Indonesian Council of Ulama under its Decision Letter No. U-158/DSN-MUI/V/2009 dated May 7, 2009.
Bank menyediakan jasa-jasa kustodian sebagai berikut:
The custodial service of the Bank provides a full range of custodial services, such as:
a. Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi jual beli dengan dan tanpa warkat termasuk transaksi luar negeri (Clearstream/Euroclear);
a. Settlement and handling services for script and scripless trading transactions including offshore transaction (Clearstream/Euroclear);
b. Pendaftaran efek-efek ke Biro Administrasi Efek, pemecahan dan penggabungan efek-efek;
b. Registration of securities to Biro Administrasi Efek, and splitting and merging of securities;
c. Penyimpanan surat-surat berharga dan aset berharga lainnya;
c. Safekeeping of securities and other valuable assets;
d. Jasa corporate action mencakup jasa layanan pemberian informasi atas rencana keuangan suatu perusahaan publik kepada nasabah kustodian serta melakukan monitoring pendapatan surat-surat berharga yang berkaitan dengan hak-hak yang melekat pada efek-efek yang dimiliki oleh nasabah kustodian (corporate action) dan jasa perwalian nasabah
d. Corporate action services which include providing information related to customers financial plan of a public company to custodial customers, monitoring the marketable securities income with embedded rights on the marketable securities of custodial customers (corporate action) and representing customers in shareholders’ general meeting (Proxy);
e. Jasa layanan settlement bank dan agen pembayaran yang meliputi jasa pembayaran dividen atau kupon atas saham atau obligasi suatu perusahaan go public melalui cabang BII dan sebagai bank pembayar atas transaksi pembelian atau penjualan surat berharga sehubungan dengan IPO (Initial Public Offering) surat berharga suatu perusahaan;
e. Settlement agent/bank for IPO (Initial Public Offering) which includes handling coupon/interest payment of IPO stock and bond within all BII branches, and as paying bank for purchase transaction or sale of trading IPO securities of a company;
f. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan penyelesaian transaksi obligasi rekapitalisasi Indonesia (Obligasi Pemerintah), Sertifikat Bank Indonesia dan Surat Utang Negara retail;
f. Sub-registry services for the safekeeping and settlement of transactions of Indonesian recapitalization bonds (Government Bonds), Certificates of Bank Indonesia and Government retail bond;
g. Jasa layanan pengelolaan dana meliputi kegiatan penitipan, pencatatan data investor (unit registry) serta pengadministrasian kekayaan kolektif yang terkait dengan produk reksadana, produk dana pensiun, discretionary fund product dan unit linked product; dan
g. Fund administration services which include the safekeeping activities, registering the investor data (unit registry) and administering the investor’s collective fund which relates to mutual fund products, pension fund products, discretionary fund products, and unit-linked products; and
h. Jasa Trust Agency sebagai agen perantara pembayaran maupun penitipan yang meliputi pembayaran dividen, penitipan penjaminan harta, dan jasa sejenis lainnya.
h. Trust Agency services as intermediary payment agent and custodian which include dividend distribution, collateral safekeeping, and other trust agency services.
Bank memiliki 4.333 nasabah dan 3.836 nasabah (termasuk individual dan ORI serta sub nasabah) masing-masing per 30 Juni 2010 dan 2009.
Nasabah kustodian sebagian besar adalah individual, perusahaan swasta, sekuritas, dana pensiun, bank, perusahaan asuransi, dan reksadana.
The Bank had 4,333 customers and 3,836 customers (including individual and ORI, also sub account customers) as of June 30, 2010 and 2009, respectively. The customers are primarily individual, private companies, securities companies, pension funds, banks, insurance companies, and mutual funds.
Per tanggal 30 Juni 2010 dan 2009, bagian kustodian Bank masing-masing memiliki 16 dan 18 orang pegawai tetap.
As of June 30, 2010 and 2009, the custodial services of the Bank had 16 and 18 permanent employees, respectively.
Jumlah pendapatan fee dan komisi kustodian yang diperoleh untuk periode yang berakhir 30 Juni 2010 dan 2009 adalah masing-masing sebesar Rp1.752 dan Rp1.410.
Total custodial fees and commissions earned for the periods ended June 30, 2010 and 2009 were Rp1,752 and Rp1,410, respectively.
50. INFORMASI SEGMEN USAHA 50. SEGMENT INFORMATION