Piutang deviden PT Sasana Taruna Aneka Ria sebesar Rp113.615.392,00 telah disetor ke rekening Kas Daerah tanggal 5 Januari 2016.
NO LHP NO NAMA SISA CICILAN KETERANGAN 5 LHP No 08/R/XIV.12/02/2007;
LHP Aset & KMD 2006, TP No.12
a. Sdr.ES (Mantan Kepala Kelurahan Manyar Sabrangan Periode 2001 s/d 2005)
660.000.000,00 Petikan putusan No.237/Pid/2008/PT.SBY yang menyatakan Sdr.ES (Mantan Kepala Kelurahan Manyar Sabrangan Periode 2001 s/d 2005) terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan tindak pidana
korupsi secara berlanjut . Dalam berita acara pelaksanaan p
6 LHP No.
136/R/LHP/XVIII.JATIM/12/2010; Operasional PD.Pasar Surya 09/10, TP No.7 b. Direktur Utama (Junis.d September 2009) 31.572.427,00 c. Direktur Pembinaan Pedagang (Juni.d Oktober 2009) 59.043.150,00 7 LHP No. 51/LHP/XVIII.SBY/04/2015; Pemeriksaan atas Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Tunjangan Profesi, Tunjangan Fungsional, dan Dana Tambahan Penghasilan Guru TA 2013 dan Semester I TA 2014 (TP No. 3).
106.212.600,00 Tunjangan Profesi Guru Dibayarkan kepada Guru yang Tidak Memenuhi Kriteria dan Terdapat TPG yang Kurang Dibayarkan untuk 41 Orang Guru Sebesar Rp664.899.900,00 Rekomendasi : Menarik kelebihan pembayaran atas TPG yang dib
1.987.578.982,00 JUMLAH
b.
Aset dari Kemitraan dengan Pihak Ketiga31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp242.176.678.019,01 Rp186.112.082.293,02
Aset dari Kemitraan dengan Pihak Ketiga per 31 Desember 2015 dan 2014 sebesar Rp242.176.678.019,01 dan Rp186.112.082.293,02 terdiri dari :
No. Ase t dari Ke mitraan de ngan
Pihak Ke tiga 31 De se mbe r 2015 31 De se mbe r 2014
1. Bangun, Kelola, Serah (BKS) Rp 203.844.090.519,01 Rp 147.779.494.793,02 2. Bangun, Serah, Kelola (BSK) Rp 4.969.192.500,00 Rp 4.969.192.500,00 3. Kerjasama Operasi (KSO) Rp 33.363.395.000,00 Rp 33.363.395.000,00
Rp 242.176.678.019,01 Rp 186.112.082.293,02 Jumlah Ase t dari Ke mitraan de ngan
Pihak Ke tiga
Bangun, Kelola, Serah (BKS)31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp203.844.090.519,01 Rp147.779.494.793,02
Bangun, Kelola, Serah (BKS) per 31 Desember 2015 dan 2014 sebesar Rp194.673.139.094,80 dan Rp147.779.494.793,02 dapat dirinci sebagai berikut :
No. URAIAN 2015 2014 1. Tempat Usaha Jl. Kusuma bangsa No. 116
Surabaya Perjan-jian No. 511.3/953/ 402.1.02/1989 tanggal 7 April 1989 dengan PT Sasana Boga Berlaku 30 tahun sejak pembangunan selesai Seluruh BKS didanai dari pihak ketiga
Rp 13.490.000.000,00 Rp 13.490.000.000,00
2. Pembangunan dan pe-ngelolaan Pasar Turi (Jl. Pasar Turi 21). Sesuai perjanjian kerja-sama tanggal 9 Maret 2010 Nomor 180/1096/ 436.1.2/2010 dengan PT. Gala Bumi Per-kasa. Berlaku 25 tahun sejak penyerahan obyek berupa tanah. Seluruh BKS didanai dari pihak ketiga. Dari aset tanah seluas 43.800 m2 senilai Rp.121.720.200.000, yang merupakan milik Pemerintah Kota Sura-baya adalah 27.519 m2 bila dinilai secara proporsional sebesar Rp.76.475.301.000,00.
Rp 76.475.301.000,00 Rp 76.475.301.000,00
3. Perjanjian Kerjasama Nomor 658.1/4347/ 436.6.5/2012 dan Nomor 88/JBU-SO/8/ 2012 tanggal 8 Agustus 2012 dalam hal kerjasama penyediaan Prasarana dan Sarana Tempat Pemrosesan Akhir (TPA) Benowo dengan PT. Sumber Organik dengan jangka waktu 20 Tahun.
Rp 113.878.789.519,01 Rp 57.814.193.793,02
Rp 203.844.090.519,01 Rp 147.779.494.793,02
Jumlah
Bangun, Serah, Kelola (BSK)31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp4.969.192.500,00 Rp4.969.192.500,00
Bangun, Serah, Kelola (BSK) per 31 Desember 2015 sebesar Rp4.969.192.500,00 merupakan tanah Pemkot Surabaya yang disertakan dalam kerjasama pembangunan Rumah Susun di Lokasi Warugunung Kecamatan
Karangpilang, sesuai perjanjian dengan Perum Perumnas
Nomor 648.21.1412.1/402.601/97 dan Nomor Dirut/507/22/V/97 tanggal 9 Mei 1997 dan berakhir sampai dengan Pemerintah Kota Surabaya menyelesaikan pengembalian investasi tersebut. Dalam perjanjian tersebut dinyatakan bahwa Bangunan merupakan milik Perum Perumnas sampai dengan Pemerintah Kota Surabaya menyelesaikan pengembalian investasi tersebut. Pengembalian biaya investasi yang telah dibayar Pemerintah Kota Surabaya kepada Perum Perumnas hingga Desember 2014 sebesar Rp1.298.340.952,00.
Kerjasama Operasi (KSO)31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp33.363.395.000,00 Rp33.363.395.000,00
Kerjasama Operasi (KSO) per 31 Desember 2015 sebesar Rp33.363.395.000,00 merupakan Pembangunan Instalasi Pembakaran Sampah (Incenerator), perjanjian
dengan PT.Unicomindo Perdana Nomor 658.1/11/402.1.02/ 1989 tanggal 26 Juli 1989 yang berlaku selama 9 tahun, sebagaimana telah diadendum dengan kontrak Nomor 658.1/11/402.1.01/1989 tanggal 16 Nopember 1989 yang berlaku selama 8
tahun. Saat ini Incenerator tersebut dalam kondisi rusak dan sudah tidak
difungsikan serta belum ada penyelesaian pembayaran selisih kurs, angsuran pokok serta beban biaya operasional dan pemeliharaan antara PT.Unicomindo dengan Pemerintah Kota Surabaya.
c.
Aset Tak Berwujud31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp3.919.216.000,50 Rp6.174.598.510,87
Aset Tak Berwujud senilai Rp3.919.216.000,50 dan Rp6.174.598.510,87 merupakan nilai aset tak berwujud per 31 Desember 2015 dan 2014 dengan rincian sebagai berikut:
No. Aset Tak Berwujud 2015 2014
1. Software Rp 3.919.216.000,50 Rp 5.515.888.942,47
2. Hak Cipta Rp - Rp 658.709.568,40
3.919.216.000,50
Rp Rp 6.174.598.510,87
Jumlah Aset Tak Berwujud
Sumber data : Bagian Perlengkapan Kota Surabaya, diolah
Mutasi Aset Tak Berwujud tahun 2015 adalah sebagai berikut:
No. Uraian Jumlah
1 Saldo Awal per 1 Januari 2015 Rp 6.174.598.510,87
2 Penambahan Tahun 2015 Rp 1.090.287.000,00
3 Pengurangan Tahun 2015 Rp (3.345.669.510,37)
4 Saldo Akhir per 31 Desember 2015 Rp 3.919.216.000,50
Sumber data : Bagian Perlengkapan Kota Surabaya, diolah
Penambahan Aset Tak Berwujud tahun 2015 sebesar Rp1.112.562.000,00, berasal
dari pengadaan tahun 2015 sebesar Rp929.390.000,00, dan reklasifikasi atas kesalahan pencatatan Aset Tak Berwujud yang dimasukkan ke Peralatan jaringan sebesar Rp160.897.000,00 pada Dinas Perhubungan.
• Pengurangan Aset Tak Berwujud tahun 2015 sebesar Rp3.345.669.510,37 berasal
dari pengurangan Aset Tidak Berwujud yang diperoleh dari penghapusan sebesar Rp1.100.000,00, reklasifikasi sebesar Rp762.612.206,00 dan reklasifikasi sebesar Rp2.581.957.304 karena nilainya dibawah kapitalisasi sesuai kebijakan akuntansi Pemkot Surabaya..
d.
AkumulasiAmortisasi Aset Tak Berwujud
31 Desember 2015 31 Desember 2014
(Rp2.452.507.116,40) Rp0,00
Akumulasi Amortisasi Aset Tak Berwujud tahun 2015 senilai (Rp2.452.507.116,40) terinci sebagai berikut :
No. Aset Tak Berwujud 2015 2014
1. Software Rp (2.452.507.116,40) Rp -
2. Hak Cipta Rp - Rp -
(2.452.507.116,40)
Rp Rp -
Jumlah Aset Tak Berwujud
e.
Aset Lain-lain31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp139.491.561.578,44 Rp113.540.014.780,78
Aset lain – lain per 31 Desember 2015 dan 2014 mempunyai saldo sebesar
Rp139.491.561.578,44 dan Rp113.540.014.780,78 dengan perincian sebagai berikut:
No. Ase t Lain-Lain 31 De se mbe r 2015 31 De se mbe r 2014
1. Piutang Banpol Bakesbang
Linmas Rp 660.000.000,00 Rp 660.000.000,00 2. Inventaris yang akan dihapus –
Bagian Perlengkapan Rp 87.581.465.660,44 Rp 82.790.666.835,78 3. Penyertaan Modal PDAM Rp 47.991.557.382,00 Rp 30.085.347.945,00
4. Pembayaran dana bergulir –
Dinas Koperasi Rp 4.000.000,00 Rp 4.000.000,00 5. Piutang KPU 2015 Rp 45.415.453,00 Rp -
6. Kelebihan Pembayaran Proyek
Dinas PU Bina Marga Rp 2.857.250.083,00 Rp - 7. Hibah bangunan yang akan
dihapus Rp 351.873.000,00 Rp -
139.491.561.578,44
Rp Rp 113.540.014.780,78
Jumlah Ase t Lain-lain
- Aset lain-lain berupa piutang Banpol dari Bakesbang Linmas sebesar
Rp645.000.000,00 yang disita dan menjadi barang bukti di Kejaksaan Negeri Surabaya sesuai surat No.24/O.5.10.4/Fd.1/05/2007 tanggal 9 Mei 2007 sebesar Rp445.000.000,00 dan dua penyetoran tanggal 10 Juli 2007 dengan total sebesar Rp200.000.000,00. Dan berdasar hasil konfirmasi BPK RI ke Kejaksaan Negeri Surabaya, terdapat pengembalian yang disetor langsung ke Kejaksaan Negeri Surabaya sebesar Rp15.000.000,00.
- Inventaris yang akan dihapuskan sebesar Rp87.581.465.660,44 berupa peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan jaringan dan instalasi, aset tetap lainnya serta aset tidak berwujud dari seluruh SKPD
- Aset lain-lain sebesar Rp47.991.557.382,00 merupakan reklasifikasi dari Aset
Tetap Pemerintah Kota Surabaya untuk penyertaan modal kepada PDAM, tetapi karena Perda untuk penyertaan modal masih dalam proses penyusunan maka dicatat dalam Aset Lain-lain
- Saldo sebesar Rp4.000.000,00 dari Dinas Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah merupakan pembayaran bantuan modal dana bergulir yang salah masuk rekening Dinas Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Propinsi Jawa Timur.
- Saldo sebesar Rp45.415.453,00 merupakan saldo piutang KPU yang terbayar di
tahun 2016.
- Saldo sebesar Rp2.857.250.083,00 merupakan kelebihan pembayaran pada pihak
ketiga atas proyek pada Dinas PU Bina Marga pada tahun 2015.
- Saldo sebesar Rp351.873.000,00 merupakan nilai bangunan yang berasal dari
hibah Kementrian Keuangan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani sesuai Berita Acara Hibah Barang Milik Negara Nomor BAST 1/MK.6/2015 tanggal 16 Maret 2016, dimana pada waktu diserahkan bangunan tersebut telah digusur untuk pembangunan jalan, tetapi asset tetapnya belum dihapuskan.
II. KEWAJIBAN
31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp372.825.063.101,53 Rp105.182.299.203,34
Kewajiban adalah kewajiban kepada pihak ketiga sebagai akibat transaksi keuangan masa lalu. Kewajiban dikelompokkan menjadi Kewajiban jangka pendek (Kewajiban lancar) dan Kewajiban jangka panjang .
Kewajiban tahun 2015 sebesar Rp372.825.063.101,53 dan tahun 2014 sebesar
Rp105.182.299.203,34. A. KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Rp372.825.063.101,53 Rp105.182.299.203,34
No. Ke wajiban Jangka Pe nde k 31 De se mbe r 2015 31 De se mbe r 2014 1. Utang Perhitungan Pihak Ketiga Rp 6.460.294.372,76 Rp 33.360.515.521,76 2. Pendapatan diterima di muka Rp 225.519.076.199,97 Rp 6.784.388.303,92 3. Utang Belanja Rp 54.476.832.970,00 Rp -
4.
Kewajiban - Penerimaan Kas yang belum teridentifikasi kepemilikan
Rp 32.625.702.900,00 Rp 65.037.395.377,56
5. Utang Jangka Pendek lainnya Rp 53.743.156.658,80
Rp 372.825.063.101,53 Rp 105.182.299.203,24 Jumlah Ke wajiban Jangka Pe nde k
(Lampiran 12) 1. Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Rp6.460.294.372,76 Rp33.360.515.521,76
Jumlah Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) tersebut di atas dirinci sebagai berikut:
No. Utang PFK 31 De s e mbe r 2015 31 De s e mbe r 2014
1. Utang Perhitungan Pihak
Ketiga Rp 6.460.294.372,76 Rp 33.360.515.521,76 Rp 6.460.294.372,76 Rp 33.360.515.521,76 Jumlah Utang PFK
Titipan Fihak Ketigadi BUD sebesar Rp6.460.294.372,76 terdiri dari : SALDO PER 31 De s e mbe r 2015 1 Utang Iuran Jaminan Kesehatan Rp 16.340.050,00
2 Utang PPh 21 Rp (2.084.642,00)
3 Utang Taperum Rp 1.599.835,00
4 Utang Iuran Wajib Pegawai Rp 59.239.698,76
5 Utang Perhitungan Pihak Ketiga Lainnya Rp 4.391.318.000,00
6 Utang PFK Rusun Warugunung Rp 4.518.768,00
7 Utang Premi JKK dan JKM Rp 1.989.362.663,00 Rp 6.460.294.372,76 Jumlah Titipan Fihak Ke tiga
NO. Utang Pe rhitungan Pihak Ke tiga (PFK)
- Iuran Jaminan Kesehatan merupakan PFK Gaji PNSD tahun 2015 yang masih
belum bisa tersetor ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Surabaya I sebesar Rp16.340.050,00.
- Utang PPh 21 sebesar minus Rp2.084.642,00 merupakan PFK Gaji PNSD dimana
Pemerintah Kota Surabaya melakukan kelebihan penyetoran ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Surabaya I.
- Utang Taperum merupakan PFK Gaji PNSD tahun 2015 yang masih belum bisa
tersetor ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Surabaya I sebesar Rp1.599.835,00.
- Iuran Wajib Pegawai merupakan PFK Gaji PNSD tahun 2015 yang masih belum bisa tersetor ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Surabaya I sebesar Rp59.239.698,76.
- Utang Perhitungan Pihak Ketiga Lainnya sebesar Rp4.391.318.000,00 terdiri dari :
a. Partisipasi pengelolaan kebun bibit sebesar Rp160.000.000,00 berdasarkan perjanjian Nomor 593/19/402.1.04/98 tanggal 17 Pebruari 1998 antara Pemerintah Kota Surabaya dengan PT. Surya Inti Permata. Atas partisipasi pengelolaan kebun bibit terdapat sengketa gugatan perdata yang diajukan oleh PT. Surya Inti Permata sebagai Penggugat melawan Pemerintah Kota Surabaya sebagai Tergugat I dan PT. Floraya Indah Sentosa sebagai Tergugat II, saat ini pada tingkat peninjauan kembali.
b. Pelepasan tanah Jalan Kenari Rp4.231.318.000,00 merupakan penyetoran uang titipan atas pelepasan ganti rugi tanah di jalan kenari oleh PT. Sentral Tunjungan Perkasa Surabaya.
- Rusun Waru Gunung sebesar Rp4.518.768,00 merupakan titipan pembayaran
penghuni rusun di lokasi Waru Gunung sesuai perjanjian dengan Perum Perumnas No.648.21.1412.1/402.601/97 dan No. Dirut/507/22/V/97 tanggal 9 Mei 1997
- Saldo sebesar Rp1.989.362.663,00 merupakan saldo utang JKK dan JKM tahun
2015 yang masih belum bisa tersetor sampai dengan akhir tahun 2015.
2.
Pendapatan Diterima di Muka31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp225.519.076.199,97 Rp6.784.388.303,92
Pendapatan Diterima di Muka per 31 Desember 2015 dan 2014 sebesar Rp225.519.076.199,97 dan Rp6.784.388.303,92 merupakan Pendapatan Sewa Tanah dan Bangunan yang dikelola oleh Dinas Pengeloalaan Tanah dan Bangunan yang seharusnya baru bisa diakui sebagai pendapatan pada tahun berikutnya sebesar Rp225.519.076.199,97.
Rincian Pendapatan Diterima di Muka dapat dilihat padaLampiran 13
3.
Utang Belanja 31 Desember 2015 31 Desember 2014Rp54.476.832.970,00 Rp0,00
Utang Belanja per 31 Desember 2015 sebesar Rp54.476.832.970,00 dan 2014 tidak ada utang belanja, terdiri dari :
No. Utang Belanja 2015 2014 1. Utang Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 281.883.990,00 Rp - 2. Utang Insentif Pemungutan Pajak
Daerah Rp 13.555.250.000,00
3. Utang Belanja Barang dan Jasa Rp 26.116.163.900,00 Rp - 4. Utang Belanja Modal Jalan, Irigasi dan
Jaringan Rp 14.523.535.080,00 Rp -
54.476.832.970,00
Rp Rp -
Jumlah Utang Belanja
1. Utang Belanja Gaji dan Tunjangan tahun 2014 dan 2015 yang masih belum bisa
terbayarkan ke SKPD sebesar Rp281.883.990,00.
2. Utang Insentif Pemungutan Pajak Daerah sebesar Rp13.555.250.000,00
merupakan Insentif Pemungutan Pajak Daerah Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan triwulan IV 2015 yang telah dibayarkan ditahun 2016.
3. Utang Belanja Barang dan Jasa sebesar Rp26.116.163.900,00 merupakan
pemakaain Air, Listrik dan Telpon SKPD tahun 2015 yang akan dibayarkan pada awal bulan tahun 2016, utang belanja kepada pihak ketiga RSUD dr. M. Soewandhie, dan utang pelayanan JKN RSUD Bhakti Dharma Husada.
4. Utang Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan sebesar Rp14.523.535.080,00
merupakan belanja modal pengadaaan Jalan, Irigasi dan Jaringan yang belum terselesaikan sampai akhir tahun 2015 pada Dinas PU Bina Marga dan Pematusan.
4.
Kewajiban–Penerimaan Kas yang belum teridentifikasi Kepemilikannya
31 Desember 2015 31 Desember 2014
Rp32.625.702.900,00 Rp0,00
Kewajiban – Penerimaan Kas yang belum teridentifikasi Kepemilikannya merupakan
reklas dari Utang Pihak Ketiga Jaminan Bongkar Reklame