Pendapatan Transfer terdiri dari Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan, Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya, Transfer Pemerintah
66 Provinsi, dan Bantuan Keuangan. Anggaran dan realisasi Pendapatan Transfer TA 2018 dan realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.25 Pendapatan Transfer
Pendapatan Transfer Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Transfer Pemerintah
Pusat -
Dana Perimbangan
704.094.333.409,00 738.071.836.484,00 104,83 674.043.091.251,00
Transfer Pemerintah
Pusat – Lainnya 33.294.634.000,00 33.294.634.000,00 100,00 20.339.079.000,00 Transfer Pemerintah
Provinsi 56.164.651.467,00 69.429.101.471,96 123,62 76.790.928.640,97 Bantuan Keuangan 4.000.000.000,00 4.000.000.000,00 100,00 3.202.236.877,00 Jumlah 797.553.618.876,00 844.795.571.955,96 105,92 774.375.335.768,97
Realisasi Pendapatan Transfer TA 2018 sebesar Rp844.795.571.955,96 atau 105,92% dari anggarannya sebesar Rp797.553.618.876,00 dan mengalami peningkatan sebesar Rp70.420.236.186,99 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp774.375.335.768,97 dengan rincian sebagai berikut:
a) Transfer Pemerintah Pusat – Dana Perimbangan
Penerimaan Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan meliputi Bagi Hasil Pajak, Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam (SDA), Dana Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK) dengan anggaran TA 2018 sebesar Rp704.094.333.409,00. Alokasi Transfer Pemerintah Pusat – Dana Perimbangan Kota Prabumulih TA 2018 ditetapkan dengan Peraturan Presiden Nomor 107 Tahun 2017 dan direvisi dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 153/PMK.07/2018.
Anggaran dan realisasi transfer pemerintah pusat – dana perimbangan TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.26 Transfer Pemerintah Pusat – Dana Perimbangan Transfer
Pemerintah Pusat Dana Perimbangan
Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Bagi Hasil Pajak 84.448.346.000,00 100.947.039.667,00 119,54 64.009.733.969,00 Bagi Hasil Bukan
Pajak/(SDA) 102.368.817.409,00 123.031.546.418,00 120,18 112.716.144.290,00 Dana Alokasi Umum
(DAU) 416.312.645.000,00 416.312.645.000,00 100,00 412.228.943.000,00 Dana Alokasi Khusus
(DAK) 100.964.525.000,00 97.780.605.399,00 96,85 85.088.269.992,00 Jumlah 704.094.333.409,00 738.071.836.484,00 104,83 674.043.091.251,00
Realisasi Penerimaan Transfer Pemerintah Pusat – Dana Perimbangan TA 2018 sebesar Rp738.071.836.484,00 atau 104,83% dari anggarannya sebesar Rp704.094.333.409,00 dan mengalami peningkatan sebesar Rp64.028.745.233,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp674.043.091.251,00 dengan rincian sebagai berikut:
67 (1) Bagi Hasil Pajak
Bagi Hasil Pajak dari Pemerintah Pusat meliputi Pajak Bumi dan Bangunan sektor Pertambangan, Perkebunan, dan Perhutanan (PBB-P3), Bagi Hasil Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 25 dan Pasal 29 Wajib Pajak Orang Pribadi dan termasuk PPh Pasal 21, serta Cukai Hasil Tembakau (CHT).
Anggaran dan realisasi bagi hasil pajak dari pemerintah pusat TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.27 Bagi Hasil Pajak Pemerintah Pusat Bagi Hasil Pajak
Pemerintah Pusat
Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) PBB-P3 68.260.088.000,00 85.395.097.804,00 125,10 51.353.760.004,00 PPh Orang Pribadi 16.188.258.000,00 15.551.941.863,00 96,07 12.655.788.310,00
Cukai Hasil Tembakau 0,00 0,00 - 185.655,00
Jumlah 84.448.346.000,00 100.947.039.667,00 119,54 64.009.733.969,00
Realisasi bagi hasil pajak dari pemerintah pusat TA 2018 sebesar Rp100.947.039.667,00 atau 119,54% dari anggarannya sebesar Rp84.448.346.000,00 dan mengalami peningkatan sebesar Rp36.937.305.698,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp64.009.733.969,00.
(2) Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam
Bagi Hasil Bukan Pajak (SDA) meliputi Bagi Hasil Sumber Daya Hutan, Iuran Tetap (Land Rent), Iuran Eksplorasi dan Eksploitasi (Royalti), Pungutan Hasil Perikanan, Pertambangan Minyak Bumi, Pertambangan Gas Bumi, dan Pertambangan Panas Bumi.
Anggaran dan realisasi bagi hasil bukan pajak/sumber daya alam TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.28 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam Bagi Hasil Bukan Pajak
Pemerintah Pusat
Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Bagi Hasil Kehutanan 1.005.923.409,00 926.517.709,00 92,11 550.787.393,00 Iuran Tetap
(Land Rent) 1.063.325.000,00 475.283.179,00 44,70 789.226.296,00 Iuran Eksplorasi dan
Eksploitasi (Royalty) 32.235.409.000,00 35.463.075.175,00 110,01 19.113.935.602,00 Pungutan Hasil Perikanan 1.493.124.000,00 701.234.591,00 46,96 525.572.127,00 Pertambangan
Minyak Bumi 12.207.982.000,00 14.315.806.473,00 117,27 11.180.576.441,00 Pertambangan
Gas Bumi 54.363.054.000,00 71.129.753.726,00 130,84 80.532.307.279,00 Pertambangan
Panas Bumi 0,00 19.875.565,00 - 23.739.152,00
Jumlah 102.368.817.409,00 123.031.546.418,00 120,18 112.716.144.290,00
Realisasi bagi hasil bukan pajak/sumber daya alam TA 2018 sebesar Rp123.031.546.418,00 atau 120,18% dari anggarannya
68 sebesar Rp102.368.817.409,00 dan mengalami peningkatan sebesar Rp10.315.402.128,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp112.716.144.290,00.
(3) Dana Alokasi Umum (DAU)
Realisasi penerimaan DAU dari Pemerintah Pusat untuk TA 2018 sebesar Rp416.312.645.000,00 atau 100,00% dari anggarannya sebesar Rp416.312.645.000,00 dan meningkat sebesar Rp4.083.702,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp412.228.943.000,00 sebagai berikut:
Tabel 7.29 Dana Alokasi Umum
DAU Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Dana Alokasi Umum
(DAU) 416.312.645.000,00 416.312.645.000,00 100,00 412.228.943.000,00 Jumlah 416.312.645.000,00 416.312.645.000,00 100,00 412.228.943.000,00
(4) Dana Alokasi Khusus (DAK)
Realisasi penerimaan DAK dari Pemerintah Pusat untuk TA 2018 sebesar Rp97.780.605.399,00 atau 96,85% dari anggarannya sebesar Rp100.964.525.000,00 dan mengalami peningkatan sebesar Rp12.692.335.407,00 dibandingkan dengan realisasi TA 2017 sebesar Rp85.088.269.992,00 sebagai berikut:
Tabel 7.30 Dana Alokasi Khusus
No Uraian Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) 1 DAK Fisik 42.842.832.000,00 41.665.225.143,00 97,25 48.405.388.012,00
- DAK Reguler 40.690.434.000,00 39.563.267.143,00 97,23 15.109.827.012,00 - DAK Penugasan 2.152.398.000,00 2.101.958.000,00 97,66 32.910.995.000,00 - Penyelesaian DAK
Fisik TA 2016 0,00 0,00 - 384.566.000,00
2 DAK Non Fisik 58.121.693.000,00 56.115.380.256,00 96,55 36.682.881.980,00 Jumlah (1+2) 100.964.525.000,00 97.780.605.399,00 96,85 85.088.269.992,00
Adapun realisasi penyerapan DAK sampai dengan 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp96.841.091.729,00 atau 99,04% dari dana yang diterima tahun 2018 sebesar Rp97.780.605.399,00.
Tabel 7.31 Realisasi Penyerapan Dana Alokasi Khusus
No Bidang DAK Diterima
RKUD (Rp)
Penyaluran DAK Melalui SP2D (Rp)
Sisa DAK Di RKUD (Rp) DAK Fisik Reguler
1 Pendidikan 6.189.890.500,00 6.188.390.500,00 1.500.000,00
2 Kesehatan dan KB 16.311.148.043,00 16.269.221.143,00 41.926.900,00
3 Air Minum 860.927.000,00 860.927.000,00 0,00
4 Pertanian 1.290.297.600,00 1.289.923.000,00 374.600,00
5 Jalan 14.911.004.000,00 14.861.004.000,00 50.000.000,00
Sub Jumlah 39.563.267.143,00 39.469.465.643,00 93.801.500,00
69
No Bidang DAK Diterima
RKUD (Rp)
Penyaluran DAK Melalui SP2D (Rp)
Sisa DAK Di RKUD (Rp) DAK Fisik Penugasan
6 Pasar 680.925.000,00 680.925.000,00 0,00
7 Lingkungan Hidup 1.421.033.000,00 1.421.033.000,00 0,00
Sub Jumlah 2.101.958.000,00 2.101.958.000,00 0,00
Jumlah DAK Fisik 41.665.225.143,00 41.571.423.643,00 93.801.500,00
1 Bantuan Operasional PAUD 2.344.800.000,00 1.732.200.000,00 612.600.000,00 2 Tunjangan Profesi Guru 42.876.201.130,00 42.046.428.060,00 829.773.070,00
Sisa dana Tahun Lalu 12.884.285.790,00
3 Tambahan Penghasilan Guru 572.500.000,00 627.250.000,00 (54.750.000,00)
Sisa dana Tahun Lalu 87.500.000,00
4 BOK dan Bantuan Operasional KB 9.525.775.316,00 10.068.080.532,00 (542.305.216,00)
Sisa dana Tahun Lalu 231.805.313,00
5 Pelayanan Administrasi
Kependudukan 796.103.810,00 795.709.494,00 394.316,00
Sisa dana Tahun Lalu 44.100.190,00
Jumlah DAK Non Fisik 56.115.380.256,00 55.269.668.086,00 14.093.403.463,00
Jumlah DAK 97.780.605.399,00 96.841.091.729,00 14.187.204.963,00
b) Transfer Pemerintah Pusat – Lainnya
Penerimaan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya berupa Dana Penyesuaian meliputi Dana Insentif Daerah dan Dana Desa, dengan alokasi untuk Kota Prabumulih TA 2018 sebesar Rp33.294.634.000,00 yang ditetapkan dengan Peraturan Presiden Nomor 107 Tahun 2017 dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 226/PMK.07/2017.
Anggaran dan realisasi transfer pemerintah pusat lainnya TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut.:
Tabel 7.32 Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya
Dana Penyesuaian Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Dana Insentif Daerah 17.000.000.000,00 17.000.000.000,00 100,00 7.500.000.000,00 Dana Desa 16.294.634.000,00 16.294.634.000,00 100,00 12.839.079.000,00 Jumlah 33.294.634.000,00 33.294.634.000,00 100,00 20.339.079.000,00
Realisasi Penerimaan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya untuk TA 2018 sebesar Rp33.294.634.000,00 mengalami peningkatan sebesar Rp12.955.555.000,00 dibandingkan realisasi TA 2017 sebesar Rp20.339.079.000,00 yaitu peningkatan Dana Insentif Daerah sebesar Rp9.500.000,00 dan peningkatan Dana Desa sebesar Rp3.455.555.000,00.
c) Transfer Pemerintah Provinsi
Penerimaan Transfer Pemerintah Provinsi ditetapkan dengan Surat Keputusan Gubernur Sumatera Selatan tentang Alokasi Bulanan DBH Pajak
Daerah Provinsi Sumatera Selatan Kepada Pemerintah Kabupaten/Kota Se-Sumatera Selatan TA 2018. Anggaran dan realisasi transfer pemerintah
70 provinsi TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.33 Transfer Pemerintah Provinsi Transfer Pemerintah
Provinsi
Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Pajak Kendaraan
Bermotor (PKB) 8.271.467.652,00 8.837.881.176,12 106,85 2.847.618.316,96 Bea Balik Nama
Kendaraan Bermotor (BBN-KB)
8.361.406.698,00 8.917.343.557,64 106,65 2.006.564.050,29
Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBB-KB)
11.610.597.589,00 15.914.600.901,63 137,07 4.425.699.015,49
Pajak Pengambilan dan Pemanfaatan Air Permukaan (P3AP)
69.281.468,00 98.780.706,07 142,58 27.539.781,77
Pajak Kendaraan Atas Air
(PKAA) 512.771,00 1.165.847,71 227,36 455.768,58
Bea Balik Nama Kendaraan Atas Air (BBN-KAA)
307.349,00 396.528,10 129,02 14.843,06
Pajak Rokok 3.923.070.078,00 11.730.924.891,72 299,02 13.374.046.123,95 DBH Pajak Provinsi
(Piutang DBH Tahun Lalu) 23.928.007.862,00 23.928.007.862,97 100,00 54.108.990.740,87 Jumlah 56.164.651.467,00 69.429.101.471,96 123,62 76.790.928.640,97
Realisasi Transfer Pemerintah Provinsi TA 2018 sebesar Rp69.429.101.471,96 merupakan penerimaan Piutang DBH Pajak Daerah Juli s.d. Desember 2016 sebesar Rp23.928.007.862,97; penerimaan DBH Pajak Rokok sebesar Rp11.730.924.891,72 dan penerimaan DBH Pajak Daerah 2018 s.d. bulan September sebesar Rp33.770.168.717,27.
Sedangkan atas Piutang DBH Pajak Daerah bulan April s.d. Desember 2017 sebesar Rp49.120.347.483,28; DBH Pajak Daerah bulan September s.d.
Desember 2018 sebesar Rp14.690.119.579,55 dan kurang bayar pajak rokok bulan Oktober s.d. November 2018 sebesar Rp725.517.996,00 belum diterima pembayarannya.
d) Bantuan Keuangan
Alokasi Bantuan Keuangan dari Provinsi ditetapkan dengan Keputusan Gubernur Sumatera Selatan No. 278/KPTS/BPKAD/2018 tanggal 16 Mei 2018 tentang Alokasi Belanja Bantuan Keuangan Program Berobat Gratis Kepada Pemerintah Kabupaten/Kota dan Bantuan Keuangan Kepada Parpol pada APBD Provinsi Sumatera Selatan TA 2018, dengan alokasi bantuan kepada Pemerintah Kota Prabumulih sebesar Rp4.000.000.000,00.
Realisasi bantuan keuangan dari provinsi TA 2018 sebesar Rp4.000.000.000,00 merupakan penerimaan dana sharing berobat gratis tahun 2018.
Tabel 7.34 Bantuan Keuangan
Bantuan Keuangan Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Program Berobat Gratis 4.000.000.000,00 4.000.000.000,00 100,00 3.202.236.877,00
Jumlah 4.000.000.000,00 4.000.000.000,00 100,00 3.202.236.877,00
71 3) Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah merupakan kelompok pendapatan lain yang tidak termasuk dalam kategori pendapatan sebelumnya.
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah TA 2018 berupa Pendapatan Hibah Dana BOS yang langsung diterima dan dikelola oleh sekolah SD dan SMP yang ada di Kota Prabumulih. Kebijakan pengakuan pendapatan tersebut berdasarkan SE Mendagri Nomor 971-7791 Tahun 2018 tanggal 28 September 2018 dan dituangkan dalam Peraturan Walikota Prabumulih Nomor 64 Tahun 2018 tentang Perubahan atas Perwako Nomor 33 Tahun 2017 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Dana BOS Pemerintah Kota Prabumulih.
Tabel 7.35 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Pendapatan Hibah 22.175.001.251,00 22.662.841.077,00 102,20 1.707.000.000,00
Jumlah 22.175.001.251,00 22.662.841.077,00 102,20 1.707.000.000,00
b. Belanja
Belanja Daerah meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, dan Belanja Tak Terduga. Anggaran dan realisasi belanja daerah TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 7.36 Belanja Daerah
Belanja Daerah Tahun 2018 Tahun 2017
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp) Belanja Operasi 747.484.928.657,00 709.214.465.452,50 94,88 684.986.706.782,04 Belanja Modal 131.649.595.986,00 119.551.241.841,43 90,81 162.394.102.450,27 Belanja Tak Terduga 275.000.000,00 216.030.900,00 78,56 493.215.500,00 Jumlah 879.409.524.643,00 828.981.738.193,93 94,27 847.874.024.732,31
Jumlah realisasi Belanja Daerah TA 2018 sebesar Rp828.981.738.193,93 atau 94,27% dari anggarannya sebesar Rp879.409.524.643,00 dan mengalami penurunan sebesar Rp18.892.286.538,38 dibandingkan realisasi TA 2017 sebesar Rp847.874.024.732,31dengan rincian sebagai berikut: