KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER

(1)

KAJIAN D

D

N CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER

SKRIPSI

Oleh:

DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM 080810201088

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS JEMBER

2012

http://digilib.unej.ac.id/ http://digilib.unej.ac.id/ http://digilib.unej.ac.id/ http://digilib.unej.ac.id/ http://digilib.unej.ac.id/

(2)

KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI KABUPATEN JEMBER

SKRIPSI

diajukan guna melengkapi tugas akhir dan memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi

Universitas Jember

Oleh :

DYAH PARAMITA ARDYANTI NIM 080810201088

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS JEMBER

2012

(3)

iii

KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL

UNIVERSITAS JEMBER – FAKULTAS EKONOMI

SURAT PERNYATAAN

Nama : DYAH PARAMITA ARDYANTI

NIM : 080810201088

Jurusan : MANAJEMEN

Konsentrasi : KEUANGAN

Judul Skripsi : KAJIAN CAMEL BPR BERBASIS LOKASI DI

KABUPATEN JEMBER

Menyatakan bahwa skripsi yang telah saya buat merupakan hasil karya sendiri, kecuali kutipan yang sudah saya sebutkan sumbernya, belum pernah di ajukan pada institusi mana pun dan bukan karya jiplakan. Saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya, tanpa adanya tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata di kemudian hari pernyataan ini tidak benar.

Jember, 6 Agustus 2012 Yang Menyatakan,

Dyah Paramita Ardyanti NIM. 080810201088

(4)

LEMBAR PERSETUJUAN

Judul Skripsi : Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember

Nama Mahasiswa : Dyah Paramita Ardyanti

NIM : 080810201088

Jurusan : Manajemen

Konsentrasi : Manajemen Keuangan

Pembimbing I Pembimbing II

Dr. Hari Sukarno, MM Ariwan Joko N, SE, MM NIP. 19610530 198802 1 001 NIP. 19691007 199902 1 001

Mengetahui,

Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember

Prof. Dr. Hj. Isti Fadah, SE, M.Si. NIP. 19661020 199002 2 001

(5)

v Yang dipersiapkan dan disusun oleh:

Nama Mahasiswa : Dyah Paramita Ardyanti

NIM : 080810201088

Jurusan : Manajemen

telah dipertahankan di depan tim penguji pada tanggal: 7 Agustus 2012

dan dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas

Jember.

Susunan Tim Penguji

Ketua : Dra. Susanti P, MSi :... NIP. 19660918 199203 2 002NIP. 19661020 199002 2 001 Sekretaris: Ariwan Joko N, SE, MM :...

NIP. 19691007 199902 1 001

Anggota : Dr. Hari Sukarno, MM :... NIP. 19610530 198802 1 001

Mengetahui, Universitas Jember Fakultas Ekonomi Dekan

Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc NIP. 19560831 198403 1 002

(6)

PERSEMBAHAN

Syukur alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, sehingga akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi di Kabupaten Jember terselesaikan dengan baik. Skripsi ini

kupersembahkan untuk:

a. Kedua Orang tuaku tercinta yang telah memberi kasih sayang, pengorbanan dan do’a yang tiada henti.

b. Sahabat-sahabatku tercinta yang selalu memberikan kasih sayang, dukungan, semangat dan persahabatan.

c. Almamater Fakultas Ekonomi Universitas Jember yang kubanggakan.

(7)

vii MOTTO

!

"

# $ !

%

!

(8)

RINGKASAN

Penelitian ini memiliki tujuan yaitu untuk mengetahui apakah CAMEL BPR yang berlokasi di kecamatan kota lebih baik daripada BPR di kecamatan non-kota. Populasi yang digunakan adalah Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember sebanyak 23 BPR dengan periode penelitian dari bulan Desember 2010 sampai dengan bulan Desember 2011. Penelitian ini menggunakan data sekunder dari BI yaitu berupa Laporan Keuangan Publikasi secara triwulanan yaitu Laporan Kualitas Aktiva Produktif.

Penelitian ini menggunakan Analisis Regresi Sederhana dengan Variabel Dummy dan Uji t. Hasil analisis regresi sederhana dengan variabel Dummy menunjukkan bahwa CAMEL BPR di kecamatan kota tidak memiliki perbedaan dengan CAMEL BPR di kecamatan non-kota.

Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy

(9)

ix SUMMARY

The research’s purpose is to compare the performance of CAMEL BPR located in the district of the city and BPR in non-urban districts. It will compare the financial statements from select BPR (23 branches) with period range from December 2010 until December 2011. It will also use BI’s three month period Asset Quality Statement as secondary data source.

This study uses a simple regression analysis with dummy variables and t-test. The results of simple regression analysis with dummy variables indicate that CAMEL BPR in the district of the city has no difference CAMEL BPR in non-urban district.

Kata kunci: CAMEL, BPR, Variabel Dummy

(10)

PRAKATA

Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala rahmat dan karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Kajian CAMEL BPR Berbasis Lokasi Di Kabupaten Jember. Penyusunan skripsi ini dilakukan untuk

memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan strata satu (S1) pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

Penyusunan skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak, oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada:

1. Prof. Dr. H. Mohammad Saleh, M.Sc, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

2. Prof. Dr. Hj. Istifadah, SE, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember.

3. Dr. Hari Sukarno, MM, selaku Dosen Pembimbing I, dan Ariwan Joko N, SE, MM, selaku Dosen Pembimbing II, yang telah meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberikan pengarahan, kritik, saran dengan penuh kesabaran dalam menyelesaikan skripsi ini.

4. Dra. Susanti P., M.Si, selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah memberikan bimbingan dan arahan selama penulis menjadi mahasiswa. 5. Segenap Dosen di Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Jember

yang telah memberikan pendidikan, bimbingan dan bantuan kepada penulis selama berkuliah.

6. Kedua orang tuaku tercinta, Papaku Susanto dan mamaku Achriyani Yulfi yang memberikan cinta kasih, perhatian, pengorbanan, doa dan semua yang penulis inginkan, serta yang sangat sabar membimbing dan menasehati serta memberikan pengarahan kepada penulis.

7. Sahabat-sahabatku Nita, Papi Ling, Rini, Tiwi, Shilvana, Ika, Sari, Nyaz, Cika Shela, Pina, Ucink, dan Hani, terima kasih telah menyediakan tempat, waktu, kebersamaan bagi penulis.

(11)

xi

8. Vincent, Sholehan dan Indra, terima kasih karena telah memberikan dukungan ketika penulis menghadapi ujian sidang.

9. Teman-teman Manajemen angkatan 2008, terima kasih untuk pertemanannya selama ini.

10.Semua pihak yang telah membantu memperlancar proses penyusunan skripsi ini baik secara langsung maupun tidak langsung yang tidak mungkin disebutkan satu per satu, terima kasih banyak.

Penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini belum sempurna. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun untuk kesempurnaan penulisan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan masyarakat luas.

Jember, Agustus 2012

Penulis

(12)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN SAMPUL ... i

HALAMAN JUDUL ... ii

HALAMAN PERNYATAAN ... iii

HALAMAN PERSETUJUAN ... iv

HALAMAN PENGESAHAN ... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi

MOTTO ... vii

RINGKASAN ... viii

SUMMARY ... ix

PRAKATA ... x

DAFTAR ISI ... xii

DAFTAR TABEL ... xiv

DAFTAR GAMBAR ... xv

DAFTAR LAMPIRAN ... xvi

BAB 1. PENDAHULUAN ... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Rumusan Masalah ... 5

1.3 Tujuan Penelitian ... 6

1.4 Manfaat Penelitian ... 6

BAB 2. TINJAUAN PUSTAKA ... 8

2.1 Landasan Teori ... 8

2.1.1 Peranan BPR dalam Masyarakat ... 8

2.1.2 CAMEL pada BPR ... 9

2.1.3 CAMEL dan Lokasi ... 13

2.2 Penelitian Sebelumnya ... 14

2.3 Kerangka Konseptual ... 17

2.4 Hipotesis Penelitian ... 18

(13)

xiii

BAB 3. METODOLOGI PENELITIAN ... 19

3.1 Rancangan Penelitian ... 19

3.2 Populasi dan Sampel ... 19

3.3 Jenis dan Sumber Data ... 19

3.4 Definisi Operasional Variabel dan Skala Pengukurannya ... 20

3.5 Metode Analisis Data ... 21

3.5.1 Menentukan Variabel Penelitian ... 21

3.5.2 Membentuk Persamaan Regresi Dengan Variabel Dummy ... 22

3.5.3 Uji Hipotesis ... 23

3.6 Kerangka Pemecahan Masalah ... 24

BAB 4. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 27

4.1 Hasil Penelitian ... 27

4.1.1 Sejarah Perkembangan BPR ... 27

4.1.2 Gambaran Umum Perusahaan yang Diteliti ... 29

4.2 Analisis Data ... 33

4.2.1 Membentuk Persamaan Regresi dengan Variabel Dummy ... 33

4.2.2 Uji t ... 33

4.3 Pembahasan ... 35

4.3.1 Relevansi Lokasi BPR dan CAR ... 35

4.3.2 Relevansi Lokasi BPR dan KAP ... 37

4.3.3 Relevansi Lokasi BPR dan NPL ... 38

4.3.4 Relevansi Lokasi BPR dan ROA ... 39

4.3.5 Relevansi Lokasi BPR dan LDR ... 41

BAB 5. SIMPULAN DAN SARAN ... 43

5.1 Simpulan ... 43

5.2 Saran ... 44 DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

(14)

DAFTAR TABEL

Halaman 1.1 Jumlah BPR dan Kegiatan Usaha BPR di Indonesia bulan

Desember 2009 sampai dengan Desember 2011 ... 2 2.1 Ringkasan Penelitian Terdahulu tentang CAMEL ... 16 4.1 Daftar BPR di Kabupaten Jember yang Dijadikan Sampel Penelitian .. 29 4.2 Rata-Rata Kondisi Keuangan 23 BPR di Wilayah Kerja Kantor Bank

Indonesia Cabang Jember di Kabupaten Jember pda Periode Tw IV 2010 – Tw IV 2011 ... 30 4.3 Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan Non-Kota dan

Kota periode Desember 2010-Desember 2011 ... 32 4.4 Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy ... 33

(15)

xv

DAFTAR GAMBAR

Halaman 2.1 Kerangka Konseptual ... 17 3.1 Kerangka Pemecahan Masalah ... 25

(16)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Laporan Keuangan BPR di Kabupaten Jember

Lampiran 2 Laporan Kualitas Aktiva Produktif BPR di Kabupaten Jember Lampiran 3 Nilai CAR, KAP, NPL, ROA, dan LDR BPR di Kecamatan

Non-Kota dan Non-Kota periode Desember 2010-Desember 2011 Lampiran 4 Hasil Analisis Regresi dengan Variabel Dummy