Workshop Penyusunan RKAT - 2017 Mar 20&24

(1)

Workshop Penyusunan Rencana Kerja Dan Anggaran (RKA) Perguruan Tinggi Swasta

di Lingkungan Kopertis Wilayah IV Jawa Barat dan Banten Jatinangor, 20-22 & 24-26 Maret 2017

Kementerian Riset, Teknologi dan

Pendidikan Tinggi

Kopertis Wilayah IV Jawa Barat dan Banten

Dr. Ir. Heroe Wijanto - Wakil Rektor I Bidang Akademik Universitas Telkom

PENYUSUNAN RENCANA KERJA

DAN KEGIATAN

PENYELENGGARAAN PERGURUAN

TINGGI SWASTA

PENYUSUNAN RENCANA KERJA

DAN KEGIATAN

(2)

A G E N D A

1. Rencana Kerja dan Anggaran (RKA)

dalam Sistem Perencanaan Intitusi

PTS

2. Pertimbangan dalam Penyusunan RKA

3. Kriteria Penyusunan RKA

4. Alur Penyusunan dan Implementasi

RKA

5. Postur RKA

6. Monitoring dan Evaluasi Implementasi

RKA

7. Komitmen Kebijakan Khusus

8. Aplikasi RKA dan Pengelolaan

Keuangan

(3)

Rencana Kerja dan Anggaran (RKA)

dalam Sistem Perencanaan Intitusi

PTS

3

 _{Sistem perencanaan meliputi:}

 _{Rencana Induk Pengembangan (RENIP)  jangka panjang 25 tahunan;}  _{Rencana Strategis (Renstra)  jangka menengah 5 tahunan;}

 _{Rencana Kerja Manajerial (RKM) dan Rencana Kerja Anggaran (RKA) }

rencana 1 tahunan

 _{RENIP sekurang-kurangnya mencakup 5 (lima) aspek berikut:}  _{Rencana Induk Pengembangan Kelembagaan}

 _{Rencana Induk Pengembangan Akademik}  _{Rencana Induk Pengembangan Penelitian}

 _{Rencana Induk Pengembangan Pengabdian kepada Masyarakat}

 _{Rencana Induk Pengembangan Sumberdaya (meliputi Masterplan Sarana}

dan Prasarana, Cetak Biru Sistem Informasi/ICT Blueprint, Masterplan Kawasan/Kampus).

 _{Renstra Fakultas memuat rencana pengembangan Prodi.}

 _{Renstra Direktorat memuat rencana pengembangan Unit Kerja.}

 _{RENIP, Renstra, RKM/RKA disusun oleh Rektor (bersama Fakultas/Prodi/KK,}

Direktorat), diberikan pertimbangan oleh Senat, dan disahkan oleh Yayasan.

(4)

RENIP 2014-2038 Renstra Universita s 2014-2018 Renstra Fakultas 2014-2018 Renstra Fakultas #1 RKM/RKA Tahunan Fakultas #1 Renstra Fakultas #7 RKM/RKA Tahunan Fakultas #7 Renstra Direktorat 2014-2018 Renstra Direktorat #1 RKM/RKA Tahunan Direktorat #1 Renstra Direktorat #11 RKM/RKA Tahunan Direktorat #11 4

(5)

Pertimbangan dalam

Penyusunan RKA

1. RKA merupakan tahap-tahap episode tahunan sebagai bagian dari implementasi Renstra (jangka menengah) untuk merealisasikan VMTS pada RENIP (jangka

panjang).

2. Cakupan Program Kegiatan dalam RKA, memuat:

 _{Keberlangsungan dan Penguatan Program-Program}

Penyelenggaraan Tridharma (Pendidikan – Penelitian – Abdimas) yang Sudah Berjalan

 _{Pertumbuhan dan Pengembangan Program-Program}

Baru yang dipesankan pada Renstra/RENIP

3. Cakupan alokasi program kegiatan dalam RKA meliputi:

 _{Operasional Tridharma (Pendidikan – Penelitian –}

Abdimas)

 _{Pengembangan (SDM – Kapasitas Kelembagaan –}

Sistem Layanan)

(6)

Pertimbangan dalam

Penyusunan RKA

4. RKA untuk menggerakkan dan dijalan oleh seluruh elemen SOTK Institusi.

5. Sasaran dan target prodi dijelaskan melalui rencana yang disusun oleh setiap unit:

 _{RKA Prodi dikompilasi pada tingkat Fakultas}  _{RKA Unit dikompilasi pada tingkat Direktorat}

 _{RKA Fakultas dan Direktorat dikompilasi di Institusi}  _{RKA Institusi diajukan, dibahas dan ditetapkan di}

Yayasan

6. Memperhatikan realisasi RKA tahun sebelumnya, tahun berjalan dan proyeksi tahun berikutnya.

7. Memperhatikan kondisi internal, lingkungan sekitar, nasional dan makro.

8. Memperhatikan kriteria standar dan baku mutu

perencanaan dan penganggaran institusi perguruan tinggi.

(7)

Prinsip Dasar

Penyusunan RIP, Renstra, dan RKA



Memperhatikan Acuan Kebijakan



Outward Looking

(relevansi eksternal)



Berdasarkan Evaluasi Diri (relevansi

internal)



Keterlibatan Stakeholders (milik

bersama)



Ada Fokus/

Niche

/Keunggulan/Kekhasan



Evaluasi Kinerja Bersifat Strategis dan

(8)

Kriteria Penyusunan RKA

#1

Kriteria Pengelolaan Keuangan menurut Borang Akreditasi (AIPT, Sarjana, Magister, Doktor, Diploma)

 _{Monitoring dan evaluasi hasil penjaminan mutu di bidang}

pendidikan, penelitian, pelayanan/pengabdian kepada

masyarakat, sarana prasarana, keuangan, manajemen, serta tindak lanjutnya.

Skor 4 AIPT (2.4.3): Pelaksanaan dan pencapaian sasaran

penjaminan mutu di bidang: (1) pendidikan, (2) penelitian, (3) Abdimas, (4) sarana prasarana, (5) keuangan, (6) manajemen yang terdokumentasi dan disosialisasikan dengan baik, serta ditindaklanjuti.

 _{Dokumen pengelolaan dana yang mencakup perencanaan}

penerimaan, pengalokasian, pelaporan, audit, monitoring dan evaluasi, serta pertanggungjawaban kepada pemangku

kepentingan.

Skor 4 AIPT (6.1.1): Dokumen yang lengkap yang mencakup: (1) perencanaan penerimaan dan pengalokasian dana, (2) pelaporan, (3) audit, (4) monitoring dan evaluasi, (5)

pertanggung jawaban kepada pemangku kepentingan

(9)

Kriteria Penyusunan RKA

#2

 _{Mekanisme penetapan biaya pendidikan mahasiswa dengan}

mengikutsertakan semua pemangku kepentingan internal.

Skor 4 AIPT (6.1.2): Mekanisme yang terdokumentasi tentang penetapan biaya pendidikan yang dibebankan pada mahasiswa berdasarkan hasil analisis kebutuhan yang mengikutsertakan semua pemangku kepentingan internal

 _{Kebijakan mengenai pembiayaan mahasiswa yang berpotensi}

secara akademik dan kurang mampu secara ekonomi, serta persentase mahasiswa yang mendapatkan keringanan atau pembebasan biaya pendidikan terhadap total mahasiswa.

Skor 4 AIPT (6.1.3): Dilaksanakan dengan konsisten serta dapat dibuktikan dengan data mahasiswa penerima keringanan biaya pendidikan atau dibebaskan dalam jumlah yang memadai.

 _{Sistem monitoring dan evaluasi pendanaan internal untuk}

(10)

Kriteria Penyusunan RKA

#3

 _{Laporan audit keuangan yang transparan dan dapat diakses}

oleh semua pemangku kepentingan.

Skor 4 AIPT (6.1.9): dilakukan secara berkala oleh auditor eksternal yang kompeten dan hasilnya dipublikasikan serta ditindaklanjuti oleh perguruan tinggi.

 _{Keterlibatan program studi dalam perencanaan target kinerja,}

perencanaan kegiatan/kerja dan perencanaan/alokasi dan pengelolaan dana. Keterlibatan aktif program studi harus tercerminkan dengan bukti tertulis tentang proses

perencanaan, pengelolaan dan pelaporan serta

pertanggungjawaban penggunaan dana kepada pemangku kepentingan melalui mekanisme yang transparan dan

akuntabel.

Skor 4 APS-Sarjana Diploma

(6.1.1)/APS-Magister(6.1.1)/APS-Doktor(6.1.1): Program studi secara

otonom melaksanakan perencanaan alokasi dan pengelolaan dana.

(11)

Kriteria Penyusunan RKA

#4

 _{Persentase dana perguruan tinggi yang berasal dari}

mahasiswa (SPP dan dana lainnya) [PDMHS] Skor 4 AIPT (6.1.4) : PDMHS ≤ 33%

Skor 4 APS-Diploma (6.2.1.1) : PDMHS ≤ 30% Skor 4 APS-Magister (6.2.1) : PDMHS ≤ 30%

Skor 4 APS-Doktor(6.1.2.1) : PDMHS ≤ 30%

 _{Penggunaan dana operasional (pendidikan, penelitian,}

pengabdian pada masyarakat, termasuk gaji dan upah, dan investasi prasarana, saran, dan

SDM)/mahasiswa/tahun [DOM]

Skor 4 AIPT (6.1.5) : Jika DOM ≥ Rp 18 juta/mhs/tahun Skor 4 APS-Sarjana (6.2.1) : Jika DOM ≥ Rp 18

juta/mhs/tahun

Skor 4 APS-Diploma IPS (6.2.1.2) : Jika DOM ≥ Rp 15 juta/mhs/tahun

Skor 4 APS-Diploma IPA (6.2.1.2) : Jika DOM ≥ Rp 20 juta/mhs/tahun

Skor 4 APS-Magister (6.2.1.2) : Jika DOM ≥ Rp 24 juta/mhs/tahun

Skor 4 APS-Doktor (6.1.2.2) : Jika DOM ≥ Rp 36 juta/mhs/tahun

(12)

Kriteria Penyusunan RKA

#5

 _{Dana penelitian/dosen tetap/tahun dalam tiga tahun}

terakhir [RPD]:

Skor 4 AIPT (6.1.6) : RPD ≥ 3 juta/dosen tetap/tahun Skor 4 APS-Sarjana (6.2.2) : RPD ≥ 3 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Diploma (6.2.2) : RPD ≥ 2 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Magister (6.2.3) : RPD ≥ 18 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Doktor (6.1.2.3) : RPD ≥ 18 juta/dosen tetap/tahun

 _{Dana yang diperoleh dalam rangka pelayanan dan}

pengabdian kepada masyarakat/dosen tetap/tahun dalam tiga tahun terakhir [RPKM]:

Skor 4 AIPT (6.1.7) : RPKM ≥ 1,5 juta/dosen tetap/tahun Skor 4 APS-Sarjana (6.2.3) : RPKM ≥ 1,5 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Diploma (6.2.3) : RPKM ≥ 4,0 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Magister (6.2.3) : RPKM ≥ 2,5 juta/dosen tetap/tahun

Skor 4 APS-Doktor (6.1.2.4) : RPKM ≥ 2,5 juta/dosen tetap/tahun

(13)

Alur Penyusunan RKA

(14)

Alur Implementasi RKA

(15)

Alur Penetapan

Biaya Pendidikan

15

Pertimbangan:

 Data penetapan biaya pendidikan tahun sebelumnya

 Nilai capex dan opex yang dihitung beberapa tahun

 Jumlah Mahasiswa

 Keberlangsungan (Sustainability) Perguruan Tinggi

 Kompetisi biaya dengan Perguruan Tinggi kompetitor

 Faktor daya beli masyarakat

(16)

Postur RKA

(17)

Siklus Penyusunan, Monitoring

dan Evaluasi Implementasi RKA



Laporan Kinerja dan Keuangan

Triwulanan (TW1, TW2, TW3, TW4) 

Realisasi dan Outlook



Laporan Kinerja dan Keuangan

Tahunan



Lingkup: Neraca, Arus Kas, Perubahan

Aktiva, Laporan Aktivitas (income

state)



Pertanggungan Penggunaan Alokasi

Dana (max. Bulanan )

(18)

Aplikasi RKA dan Pengelolaan

Keuangan



Aplikasi untuk Sistem Perencanaan,

Penyusunan Program dan Penganggaran (SP4)

yang terpadu dengan pengelolaan transaksi

keuangan dan laporan keuangan.



Sistem Informasi Manajemen Transaksi

Keuangan (SIMTU):



SIM Anggaran



SIM Transaksi Keuangan



SIM Laporan Keuangan



Pengembangan  Integrasi SIMTU dengan:



SIM Operasional Akademik



SIM Pengelolaan Asset



SIM Kepegawaian, Penggajian, & BKD (Beban

(19)

Monev Implementasi

RIP, Renstra, dan RKM/RKA

(20)

Pelembagaan Monev

Implementasi

RIP, Renstra, dan RKA



Konteks Monitoring & Evaluasi:



Perencanaan, Pengembangan dan

Peformansi



Audit Internal



Sistem Penjaminan Mutu



Reward and Punishment



Operasional Perencanaan dan Monev:



Unit Perencanaan, Pengembangan dan

Peformansi



Satuan Penjaminan Mutu



Satuan Audit Internal

(21)

Pelembagaan Monev

Implementasi

RIP, Renstra, dan RKA (Cont’d)



Kontrak Managemen:



KM Lembaga/Rektor



KM Kantor Wakil Rektor



KM Fakultas/Dekan



KM Program Studi



KM Kelompok Keahlian



Reward and Punishment:



Sistem Penilaian Kinerja

Institusi/Unit/Personalia



Sistem Remunerasi (Berbasis Laporan

Triwulan)

(22)

Komitmen Kebijakan Khusus

1. Alokasikan untuk pembiayaan internal

kegiatan penelitian sedikitnya 5 % dari

anggaran biaya operasional.

2. Alokasi SHU (Sisa Hasil Usaha):



Tambahan Investasi

80%



Tambahan Pengembangan SDM 10%



Insentif Pegawai (Dosen+Tendik) 10%

3. RKA memuat alokasi depresiasi dan amortisasi

berdasarkan jenis-jenis asset sesuai ketentuan

aturan yang berlaku.

4. Pengelolaan tersistem dan transaksi nirtunai

(

cashless

).

5. Single Account

(23)

Persiapan –

Kunci Sukses Penyusunan



Standar Template Penyusunan RIP, Renstra, dan

RKM/RKA



Satuan Tugas Penyusun RIP, Renstra, dan RKM/RKA



Kemampuan analisis (historis – kekinian –

futuristik),



Pengalaman manajemen PT



Visioner



Prinsip dasar penyusunan RIP dan Renstra



Kelengkapan Data dan Informasi



Rencana kerja, jadwal, target



Proses Perencanaan yang terstruktur  Berbasis

Evaluasi Diri



Waktu dan Finansial



Penetapan, Dokumentasi, Sosialisasi, Internalisasi

(24)

Pustaka

1. Statuta Universitas Telkom

2. Rencana Induk Pengembangan Universitas Telkom 2013-2038

http://telkomuniversity.ac.id/images/uploads/RIP_TEL-U_KEP_YPT._No._ 1068_Des_2014.pdf

3. Rencana Strategis Universitas Telkom 2014-2018 (http

://telkomuniversity.ac.id/images/uploads/RENSTRA_TEL-U_KEP_YPT._No. _

1156_Des_2014.pdf )

4. SK Dewan Pengurus Yayasan Pendidikan Telkom Nomor: 0590/00/SET-04/YPT/2015 tentang Pedoman Penyusunan Rencana Kerja

Manajemen(RKM) dan Rencana Kerja Anggaran (RKA) YPT Tahun 2016 5. SOP Penyusunan Rencana Kegiatan Manajemen dan Anggaran (RKMA)

Universitas Telkom Nomor : Tel_U-NA-WR2-KKU-BAG-PR-001

6. Buku VI Matriks Penilaian Instrumen Akreditasi Prgram Studi Sarjana 7. Buku VI Matriks Penilaian Instrumen Akreditasi Prgram Studi Diploma 8. Buku VI Matriks Penilaian Instrumen Akreditasi Prgram Studi Magister 9. Buku VI Matriks Penilaian Instrumen Akreditasi Prgram Studi Doktor 10. SN Dikti Pembiayaan Pendidikan Universitas Telkom

11. SN Dikti Pembiayaan Penelitian Universitas Telkom

12. SN Dikti Pembiayaan Pengabdian kepada Masyarakat Universitas Telkom

(25)

Terima Kasih

Kementerian Riset, Teknologi dan

Pendidikan Tinggi