commit to user
i
ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL) PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH
STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK. CABANG SLAMET RIYADI SOLO
Tugas Akhir
Disusun dan Diajukan untuk Melengkapi Tugas dan Persyaratan Guna Mencapai Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma III
Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun oleh : Febry Dwi Nugrahanto
F3610049
PROGRAM STUDI DIPLOMA III
KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
commit to user
ii ABSTRAKSI
ANALISIS PENANGGULANGAN NON PERFORMING LOAN (NPL) PADA KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH
STUDI PADA PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK. CABANG SLAMET RIYADI SOLO
FEBRY DWI NUGRAHANTO F3610049
Kredit merupakan usaha pokok dari Lembaga Keuangan Bank, semakin besar volume kredit yang diterima bank maka semakin besar kemungkinan laba yang akan diperoleh. Non Performing Loan merupakan salah satu indikator dalam menilai kinerja fungsi bank, dimana fungsi bank adalah sebagai media intermediasi. Semakin rendah rasio NPL maka akan semakin rendah tingkat kredit bermasalah yang terjadi, yang berarti semakin baik kondisi dari bank tersebut. Berbicara tentang jenis-jenis kredit.Kredit Pemilikan Rumah (KPR) adalah salah satu kredit yang paling populer.Prediksi terjadinya NPL dapat dilihat dari beberapa faktor diantaranya yang tercermin dalam rasio kinerja keuangan seperti Bank Size, Loan Deposit Rasio (LDR), dan Capital Adequacy Ratio (CAR), serta faktor makroekonomi seperti rasio pertumbuhan Gross Domestic Product (GDP) dan inflasi.
Sebagian besar Bank Indonesia masih mengandalkan kredit sebagai pemasukan utama dalam membiayai operasionalnya. Namun tidak semua kredit yang digelontorkan tersebut bebas dari resiko bahkan sebagian memiliki resiko yang cukup besar dan dapat mengancam kesehatan bank, terutama pada Bank Umum. Melihat kondisi ini maka kualitas kredit haruslah sangat diperhatikan sehingga tidak banyak terjadi kredit bermasalah yang dapat merugikan bank.Itulah mengapa Bank Umum dipilih sebagai objek penelitian karena Bank Umum dalam menjalankan usahanya tidak melibatkan nasabah dalam hal tanggung jawab atas resiko yang mungkin terjadi dan sepenuhnya menerapkan sistem bunga.Tingkat terjadinya kredit bermasalah dapat ditunjukkan pada rasio Non Performing Loan (NPL) pada bank tersebut. Peningkatan resiko kredit yang signifikan terhadap kredit perumahan bank sekarang ini berdampak pada kemampuan suatu bank untuk membayar sumber dana.
Kata kunci : Penanggulangan , Non Performing Loan (NPL) dan Kredit kepemilikan rumah.
commit to user
commit to user
commit to user
commit to user
commit to user
vii MOTTO
1.Berdoa dan Berusaha adalah yang utama.
2.Keberhasilan seseorang berawal dari mimpi yang kemudian diwujudkan dengan kerja keras yang nyata.
3.Penentuan keberhasilan yang cemerlang di masa depan diawali dari hal kecil yang dijadikan kebiasaan.
4.Kegagalan merupakan sebuah awal kesuksesan yang tertunda.
5.Tiada keberhasilan yang bisa diraih tanpa dukungan orang terbaik di sekitar kita.
commit to user
viii
Halaman Persembahan
Laporan Tugas Akhir ini penulis tujukan kepada :
Allah SWT yang telah memberikan berkah,rahmat dan hidayahnya serta memberikan kemudahan untuk saya.Kedua orang tua tercinta dan orang-orang
disekitar saya.
commit to user
ix
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan berkat rahmat dan hidayah-Nya kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan laporan Tugas Akhir dengan judul Analisis Penanggulangan Non Performing Loan (NPL) pada kredit kepemilikan rumah pada PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo ini sesuai dengan waktu yang telah ditentukan.
Laporan Tugas Akhir ini disusun guna melengkapi persyaratan kelulusan Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta dan juga mngembangkan wawasan dari apa yang telah diterima di bangku kuliah.Disamping itu, juga membentuk profesionalisme dari mahasiswa tersebut.
Dalam pembuatan dan penulisan laporan Tugas Akhir ini tidak mungkin dapat diselesaikan tanpa adanya bantuan dari pihak lain yang sengaja memberikan bantuan baik secara langsung maupun tidak lansung.Pada kesempatan kali ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang turut membantu dalam menyelesaikan penyusunan Laporan Tugas Akhir, terutama kepada:
1. Bapak Dr.Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Drs.Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi
DIII Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Sumardi, SE selaku Pembimbing Akademik yang telah membatu
dan membimbing dalam kelancaran aktifitas selama kuliah.
4. Drs.Sutanto, M.Si selaku Pembimbing Tugas Akhir yang telah
membantu dan membimbing dalam penyusunan Tugas Akhir.
5. Bapak Hendratno selaku Branch Manager PT.Bank Tabungan Negara
(persero) Tbk, yang telah memberikan ijin magang di perusahaan.
6. Bapak Heru Setiyanto selaku DBM Suporting (PPC) , Ibu Tuti selaku
Human Resorce Development PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet Riyadi Solo yang telah memberikan bimbingan dan arahan magang.
7. Seluruh Staff PT.Bank Tabungan Negara (persero) Tbk, Cabang Slamet
Riyadi Solo yang telah membantu dan membimbing dalam pengumpulan data dan informasi yang dibutuhkan.
8. Bapak dan Ibu dosen yang telah membimbing dan memberikan ilmu,
commit to user
x
9. Untuk kedua Orang Tua yang senantiasa selalu mendukung dan
mendoakan hingga pada akhirnya saya mencapai kesuksesan.
10. Seluruh teman-teman Fakultas Ekonomi khususnya Program Diploma
III Keuangan dan Perbankan.
11. Dan semua pihak yang mungkin tidak bisa disebutkan satu per satu,
yang telah memberikan bantuan berupa saran maupun arahan sehingga dapat terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini.
Banyak ketidak sempurnaan dalam tulisan ini, maka penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari pembaca.Semoga Laporan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis dan pembaca, khususnya mahasiswa Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Surakarta, Oktober 2015
commit to user xi DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL ... i ABSTRAKSI ... ii HALAMAN PERSETUJUAN ... v HALAMAN PENGESAHAN... ... vi
HALAMAN MOTTO ... vii
HALAMAN PERSEMBAHAN ... viii
KATA PENGANTAR ... ix
DAFTAR ISI ... xi
BAB I : PENDAHULUAN ... 1
A.Latar Belakang Masalah ... 1
B.Rumusan Masalah ... 3 C.Tujuan Penulisan ... 3 D.Manfaat Penulisan ... 3 E.Desain Penulisan ... 4 F.Objek Penulisan ... 5 G.Metode Penulisan ... 6 H.Definisi Operasional... ... 7 I.Batasan Masalah ... 8 J.Sistematika Penulisan ... 8
BAB II : LANDASAN TEORI ... 9
A.KREDIT ... 9
1.Pengertian Kredit ... 9
2.Unsur-unsur kredit ... 11
3.Tujuan Kredit ... 11
4.Fungsi Kredit ... 12
5.Prinsip-prinsip Pemberian Kredit ... 13
commit to user
xii
7.Prosedur Pemberian Kredit ... 19
B.NON PERFORMING LOAN ... 21
1. Non Performing Loan (NPL) ... 21
2.Kolektibilitas Kredit ... 21
3.Aktivitas ... 25
4.Itikad dan Prospek Usaha ... 27
5.Pengertian Kredit Bermasalah ... 27
6.Unsur-unsur Non Performing Loan ... 28
7.Gejala Adanya Non Performing Loan ... 29
8.Penyebab Kredit Bermaslah (NPL)... .. 29
C.KPR (Kredit Pemilikan Rumah) ...31
1.Pengertian ... ... 31
D.Penanggulangan Kredit Bermasalah ... ... 32
1.Pencegahan Kredit Bermasalah ... 32
2.Penyelamatan Kredit Bermasalah ... 33
3.Penyebab Kegagalan Dalam Pemberian Kredit ... 34
E.Pembinaan ... 35
1.Pengertian Pembinaan Kredit ... 35
F.Penelitian Terdahulu ... 37
BAB III : PEMBAHASAN ... 41
A.GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ... 41
1.Sejarah Perkembangan ... 41
2.Visi dan Misi ... 44
3.Budaya Perusahaan ... 44
4.Nilai Dasar,Etika dan Pedoman Perusahaan ... 46
5.Struktur Organisasi ... 47
6.Produk,Jasa dan Layanan ... 51
commit to user xiii C.PEMBAHASAN MASALAH ... 56 1.Kebijakan BTN ... 56 1.1.Prosedur Pembinaan ... 57 A.Restrukturisasi... 57
1.Penjadwalan Ulang (PUL)... 59
2.Penundaan Pembayaran... 60
3.Alih Debitur... 62
4.Pengurangan Tunggakan Bunga... 64
5.Pengambilalihan Aset Debitur... 67
6.Penurunan Suku Bunga... 67
7.Pengurangan Tunggakan Pokok... 68
Alur Restrukturisasi... ... 75
B. Tingkat Non Perfoming Loan PT.BTN... 76
BAB IV : PENUTUP ... 78
A.Kesimpulan ... 78
B.Saran ... 80 DAFTAR PUSTAKA
