ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANKDENGAN METODE CAMEL PADA PD. BPR BANK KLATEN Analisis Tingkat Kesehatan Bankdengan Metode Camel Pada PD. BPR Bank Klaten.

(1)

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANKDENGAN METODE CAMEL PADA PD. BPR BANK KLATEN

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Disusun Oleh :

ELY YULIASTUTI

NIM. B 100 110 028

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

(2)

(3)

(4)

MOTTO

“Hidupitu....sepertilembaranbukuadahalamanmengisahkankesedihanmu, adahalaman lain yang mengisahkankegembiraanmu... Bedanya, haruskaubukasecaraurutlembaranhidupmutakbisakaupilihhanyadihalaman

yang menyenangkandirimu,

MakajikalembaranhariinisedangtakmenggembirakanmuinsyaAllahdilembar hari lain kaudapatkankisahindahmu”

(Abu Umar Abdillah) “Hai orang-orang yang beriman,

jadikanlahsabardanshalatmuSebagaipenolongsesungguhnya Allah beserta orang-orang yang sabar”

(Al-Baqarah: 153)

Wahai orang-orang yang beriman! Apabiladikatakankepadamu, “Berilahkelapangan di dalammajelis-majelis,” makalapangkanlahniscaya

Allah akanmemberikankelapanganuntukmu. Dan apabiladikatakan, “Berdirilahkamu,” makaberdirilah, niscaya Allah akanmengangkat (derajat) orang-orang yang diberiilmubeberapaderajat. Dan Allah Mahatelitiapa yang

(5)

PERSEMBAHAN

Puji syukur Alhamdulillah kehadirat Allah SWT dan terima kasih atas segala rahmat-Nya yang telah ia berikan, dengan ini kupersembahkan karya sederhana ini dengan setulus hati kepada :

¾

Allah SWT atas segala Rahmat dan

Hidayahnya. Alhamdulillah selalu diberikan kemudahan dan kelancaran dalam menyelesaikan Skripsi ini.

¾

Setiap detik waktu penyelesaian karya ini

merupakan hasil getaran Do’a Ayahku Kamino dan Ibuku Arini Prihatining Tyastuti tercinta yang selalu memberikan kasih sayang tidak ternilai dan untaian Do’a yang tiada henti serta motivasi yang selalu ia berikan.

¾

Adikku Ery Aningsih Wulandari dan Ary

Setyo Prabowo yang memberikan Do’a dan semangatnya.

¾

Thank you so much My Husband Riyan

Rimayanto, you always give me spirit and always give me support, You’r perfect to bealive me ♥♥

¾

Setiap keberhasilan akan penyelesaian karya

(6)

ABSTRAK

Sebagai salah satu lembaga keuangan, bank perlu menjaga kinerjanya agar dapat beroperasi secara optimal. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada PD. BPR Bank Klaten yang dinilai dengan menggunakan pendekatan CAMEL, apakah berada pada predikat bank yang sehat, cukup sehat, kurang sehat atau predikat tidak sehat. Penelitian ini menggunakan metode deskriptif. Data yang digunakan berupa data bank yang mempublikasikan laporan keuangan tahunan yaitu PD. BPR Bank Klaten dari tahun 2009-2011. Teknik analisis yang digunakan dengan analisis CAMEL. Hasil penelitian ini membuktikan bahwa berdasarkan analisis metode CAMEL, PD. BPR Bnak Klaten tergolong perusahaan perbankan yang berpredikat sehat. Hal ini ditunjukkan dengan nilai CAMEL sejak tahun 2009 sampai dengan 2011 berturut-turut adalah 87,4; 92,2; dan 91,6. Berdasarkan hasil perhitungan tersebut, dapat diketahui bahwa PD. BPR Bank Klaten tetap dapat melanjutkan usahanya. Hal ini juga menunjukkan bahwa selama periode yang sama, PD. BPR Bank Klaten memiliki kinerja yang baik dalam pengelolaan segala sumber daya yang dimiliki bila dilihat berdasarkan hasil perhitungan rasio CAMEL tersebut.

(7)

KATA PENGANTAR

AssalamualaikumWr.Wb

Alhamdulillah segala puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah memberikan rahmat, hidayah, dan tak lupa sholawat serta salam teruntuk Nabi Muhammad yang selalu memberikan petunjuk kepada umatnya untuk selalu berjalan dijalan yang lurus dan benar, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DEGAN METODE CAMEL PADA PD.BPR BANK KLATEN”. Salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Manajemen pada Fakulatas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

Dalam menyusun skripsi ini, penulis menyadari banyak hambatan-hambatan yang dihadapi, dan semua itu tidak akan teratasi tanpa adanya dukungan dari berbagai pihak yang telah membantu tersusunnya skripsi ini. Untuk itu penulis mengucapkan terimakasih terhadap semua pihak yang telah membantu terciptanya skripsi ini baik secara langsung maupun tidak langsung. Terutama penulis ucapkan kepaada :

1. Allah SWT, yang telah memberi kesempatan penulis untuk menyelesaikan skripsi ini.

(8)

3. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta.

4. Bapak Dr. Triyono, SE M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

5. Bapak Dr. Anton Agus Setyawan, SE. Msi,MM selaku Kepala Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

6. Bapak Drs. H.Sujadi, MM selaku Pembimbing Akademik yang telah mengarahkan dan membimbing penuliselama ini.

7. Bapak Drs. Jati waksito, SE., M.Si selaku Pembimbing utama yang senantiasa dengan penuh kesabaran teah memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis dari awal sampai terselesainya penulis skripsi.

8. Pimpinan kantor BPR Bank Klaten beserta stafnya yang telah mengijinkan dan membantu memberikan data-data yang sangat diperlukan dalam penulisan skripsi ini.

9. Bapak dan Ibu Dosen Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.

10.Segenap Jajaran staf Universitas Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan kemudahan.

11.Sahabatku Amelia Maris gunarso, Nur Hadiyati dan Sabrina Indah Riyanti terimakasih atas bantuan dan dukungannya selama ini.

(9)

(10)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL... i

HALAMAN PENGESAHAN... ii

HALAMAN PERSEMBAHAN... iii

HALAMAN MOTTO ... iv

A. LatarBelakangMasalah... 1

B. PerumusanMasalah ... 4

C. PembatasanMasalah ... 5

D. TujuanPenelitian ... 5

E. ManfaatPenelitian ... 5

F. SistematikaPenulisan... 7

BAB II. TINJAUAN PUSTAKA... 9

A. LandasanTeori ... 9

1. Pengertian Bank... 9

2. Fungsi dan Jenis Bank ... 10

(11)

b. Jenis-jenis Bank di Indonesia ... 11

3. Tujuan Bank ... 14

4. Peran Bank... 14

5. Tingkat Kesehatan Bank... 16

a. Pengertian Tingkat Kesehatan Bank ... 16

b. Pentingnya penilaian Tingkat Kesehatan Bank ... 19

c. Penilaian terhadap Tingkat Kesehatan Bank ... 20

6. Analisis CAMEL ... 22

a. Pengertian Analisis CAMEL ... 22

b. Unsur-unsur Analisis CAMEL ... 23

B. TinjauanPenelitianTerdahulu ... 27

BAB III METODOLOGI PENELITIAN ... 30

A. KerangkaPemikiran ... 30

B. Data danSumber Data ... 31

C. MetodePenelitian ... 31

BAB IV HASIL ANALISIS DAN PEMBAHASAN ... 40

A. GambaranUmum Perusahaan ... 40

1. Sejarah Berdirinya Perusahaan Daerah Bank Klaten ... 40

2. Azas, Maksud dan Tujuan ... 43

3. Performance ... 43

4. Permodalan ... 43

5. Visi dan Misi Perusahaan ... 43

(12)

1. Capital (Permodalan) ... 46

2. Asset (Aktiva) ... 50

3. Management ... 58

4. Earning (Rentabilitas) ... 61

5. Likuiditas ... 70

C. Pembahasan ... 78

BAB V. PENUTUP ... 86

A. Kesimpulan ... 86

B. Keterbatasan Penelitian ... 87

C. Saran ... 88 DAFTAR PUSTAKA

(13)

DAFTAR TABEL

Tabel 4.1 Data Modal dan ATMR PD. BPR Bank KlatenTahun

2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 46 Tabel4.2 HasildariRasio CAR (Capital Adequacy Ratio)PD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 ... 49

Tabel 4.3 Data AktivaProduktif yang

DiklasifikasikandanTotalAktivaProduktif PD BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 51 Tabel 4.4 HasildariRasio KAP (KualitasAktivaProduktif) PD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 ... 54 Tabel 4.5 Data PPAP dan PPAP yang DiklasifikasikanPD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 55 Tabel 4.6 HasildariRasio PPAP (PenyisihanPenghapusanAktivaProduktif)

PD. BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 ... 57 Table 4.7 Data LabaBersihdanPendapatanOperasionalPD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 59 Tabel 4.8 HasildariRasio NPM (Net Profit Margin)PD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 ... 60 Tabel 4.9 Data LabaSebelumPajakdan Total AktivaPD. BPR Bank

KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 61 Tabel 4.10 HasildariRasio ROA (Return on Assets)PD. BPR Bank

(14)

Tabel 4.11 Data BiayaOperasionaldanPendapatanOperasionalPD. BPR

Bank KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah)... 66

Table 4.12 PD. BPR Bank KlatenHasildariRasio BOPO (BiayaOperasionalTerhadapPendapatanOperasional) Tahun 2009-2011 ... 69

Tabel 4.13 Data Alat-alat Liquid danHutangLancarPD. BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah) ... 70

Tabel 4.14 HasildariRasio CR (Cash Ratio)PD. BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 ... 74

Table 4.15 Data Kredit yang diberikandan Dana yang diterimaPD. BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 (dalamjutaan Rupiah)... 75

Table 4.16 HasildariRasio LDR (Loan to Deposit Ratio)PD. BPR Bank KlatenTahun 2009-2011 ... 78

Tabel 5.17 Analisis CAMEL PD. BPR Bank KlatenTahun 2009 ... 80

(15)

DAFTAR GAMBAR