PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ( RETURN ON ASSET )ROA PADA
BANK CAMPURAN
SKRIPSI
DiajukanUntukMemenuhi Salah SatuSyaratPenyelesaian Program PendidikanSarjana
Program StudiManajemen
Oleh :
FAIZEHAN EWANGGAMARSONO 2014210481
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2018
brought to you by CORE
View metadata, citation and similar papers at core.ac.uk
i
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ( RETURN ON ASSET )ROA PADA
BANK CAMPURAN
SKRIPSI
DiajukanUntukMemenuhi Salah SatuSyaratPenyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program StudiManajemen
Oleh :
FAIZEHAN EWANGGAMARSONO 2014210481
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO
Semua berawal dari harapan, apapun itu. Maka dari itu jika engkau mengharapkan sesuatu, berharaplah suatu hal yang baik/positif. Jika engkau mengharapkan sesuatu yang engkau inginkan, tancapkan lah niat dan berpikirlah bahwa engkau bisa melakukannya dan tidak ada seorang pun yang bisa menghentikanmu.
Hope is a good thing, maybe
the best of things, and no
vi
PERSEMBAHAN
Pertama-tama saya ucapkan puji syukur kepada Allah SWT yang selalu memberikan limpahan rahmat dan hidayahnya sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi ini. Keberhasilan dalam menyusun skripsi ini tidak terlepas dari dukungan dan bantuan dari orang-orang tercinta yang ada disekitar saya. Karya kecil ini saya persembahkan teruntuk :
Papa dan Mamaku
Terima kasih mamaku.. terima kasih atas semua jasa, dukungan serta doa yang selalu engkau panjatkan di setiap akhir sholatmu. Walaupun saya tak pernah mengucapkan bahwa aku mencintaimu, namun hati tak pernah berhenti berkata bahwa aku sangat menyayangimu. Semoga Allah SWT selalu melimpahkan rezeki, kebahagiaan dan karunianya untukmu. Semoha Allah SWT memberikan umur panjang kepadamu sehingga engkau dapat menyaksikan anak pertamamu ini sukses.
Teruntuk Papaku tersayang.. terima kasih karena sudah selalu memberikan dukungan serta doanya sehingga anak pertamamu ini bisa mendapatkan gelar pertamanya. Meski kita jarang bertemu dan hanya bisa berkomunikasi via telepon/sms, engkau bisa memberikan motivasimu hingga saya bisa lulus 4 tahun. Terima kasih sudah membiayai perkuliahanku selama 4 tahun ini, tanpamu saya Cuma lulusan SMA hehe, suatu saat nanti saya akan membalas jasa papa dengan prestasi yang pasti akan bisa membanggakan papa. Semoga Allah SWT selalu melimpahkan rezeki, kebahagiaan dan karunianya untukmu. Semoha Allah SWT memberikan umur panjang kepadamu sehingga engkau dapat menyaksikan anak pertamamu ini sukses.
Mbah kakung dan Mbah uti
Terima kasih kepada kakung pak kusnadi yang sangat berjasa dalam hidupku serta yang selalu mendukungku selama proses perkuliahanku, yang selalu memberi uang jajan tambahan ketika sedang tanggal tua, uang tambahan untuk bensin, dll. Terima kasih untuk jasa kakung selama ini, semoga diberi umur panjang, kesehatan selalu, dan rezeki yang lancar. Suatu saat nanti saya akan balas jasa kakung dengan sebuah prestasi yang bisa membanggakan kakung. Terimakasih
vii
kepada uti yang sangat amat berjasa dalam hidupku serta pendukung dalam proses perkuliahanku, yang selalu memberi motivasi, dukungan, serta doa yang taka da henti-hentinya. Dan tidak lupa juga memberi uang jajan tambahan ketika tanggal tua hehe. Terimakasih untuk jasa uti selama ini, semoga diberi kesehatan selalu, rezeki yang lancar, dan diberi umur panjang, agar bisa menyaksikan cucu pertamamu ini sukses suatu saat nanti.
Pakpo Rudi, Bude Win, Om andik, Tante sari
Terimakasih kuucapkan untuk pakpo rudi, yang selama ini menjadi papa in the real life hehe. Yang selalu memberikan motivasi, dukungan serta doanya selama ini. Terima kasih yang sangat besar kuucapkan kepada pak po rudi, tanpa pak po rudi, kesuksesan seseorang yang saat ini berada diposisi teratas tidak akan tercapai. Semoga suatu saat nanti saya akan membalas jasa pakpo rudi. Terima kasih juga kepada bude win saya ucapkan yang juga sangat berjasa dalam kehidupanku. Semoga pakpo dan bude diberi umur yang panjang, kesehatan selalu, dan rezeki yang lancar. Terima kasih kuucapkan pada om andik yang selama perkuliahan 4 tahun sudah mengajakku liburan ke Jakarta selama 2x. Yang telah membantu melepas penat dari perkuliahan yang jenuh. Dan terima kasih pada tante sari yang sudah sangat berjasa membantu serta mendukung dalam kehidupan serta perkuliahanku. Semoga om dan tante diberi kesehatan selalu, umur yang panjang dan rezeki yang lancar.
PFC
Perbanas Football Club, sebuah organisasi yang akan selalu terngiang dan membekas dihati, yang akan selalu membuat kangen dan ingin cepat-cepat datangnya bulan januari untuk berkumpul bersama diHolanda. Terima kasih karena telah mau menjadi keluarga keduaku selama 4 tahun dikampus, terima kasih telah mau mendidikku untuk mengerti apa itu rasanya organisasi, apa itu berkerja dalam team. Tak bisa kugambarkan betapa bangganya diriku bisa menjadi bagian dari keluarga PFC. Isok-isok wani!
Pasukan autan, Gendut squad, dan Paguyuban morven
Terima kasihku kuucapkan pada seluruh umat bajingan, begundal, umat gibah, fuvifuuu, dan seluruh yang tercakup didalamnya hehehe. Mulai dari unyil,
viii
dalbo, ryan ciko, tupai, bopak, tuek, mbah aziz, botak, bodang, jon, tebo, dauz, icing, dewok, firman, bintang, pras si raja lirik, ambon alfamart, revi, yudha sicomlaut, abah rio, eno sibakul, gopel, gugun, rafly sivespa, nanang sapta aji, dinda clara gembrot, leni bos geng, putri kendung. Saya bangga menjadi bagian dari keluarga ini, keluarga yang selalu ada hanya ketika senang. Hehehe bercanda duka juga, tapi dikit ckckck. Semoga kalian semua diberi kesuksesan, umur panjang, kesehatan, dan rezeki yang tak henti-hentinya. Semoga kita bisa bertemu kembali distrata kehidupan yang lebih tinggi lagi, selamat dating dikehidupan yang sesungguhnya bro-bro. See you on top!
Dosen pembimbing pribadi
Terima kasih kuucapkan pada Siti Imroatun Azizah yang sudah sangat mendukung perkuliahanku selama 3 tahun kebelakang. Kenapa Cuma 3 tahun? Soalnya baru kenal semester 3 wkwkwkwk. Terima kasih untuk segalanya, doa, dukungan, support yang selama ini kamu berikan kepada saya. Terima kasih juga mau dan bersedia untuk menjadi dosen pembimbing dan dosen wali pribadi saya hehe. Tanpa kamu saya Cuma butiran rinso yang ucek-ucek ilang dan jadi busa. Terima kasih juga atas waktumu yang selalu kamu luangkan untuk menemani sekedar refreshing dan melepas penat seperti ngemall, nonton, malem mingguan dll. Lope you pull pokok e.
Terima kasih kepada Ibu Laila Saleh’, S.Psi.,M.MT., Psikolog yang telah menjadi panutanku selama perkuliahan, yang selalu membantu dan dan membimbingku agar tercapainya saya untuk lulus tepat waktu 4 tahun. Terima kasih kepada Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang telah sabra untuk membimbing saya dalam menyelesasikan skripsi saya. Dan terima kasih atas semua masukan dan ilmu yang bapak berikan kepada saya selama proses bimbingan sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya tepat waktu. Terima kasih juga kepada bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si, ibu Evi Sistiyarini, S.E., MM, ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M., bapak Dr. Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A., ibu Hj. Anggraeni, S.E, M.Si selaku dosen penguji yang telah banyak memberikan saya masukan sehingga skripsi saya dapat lebih baik. Terima
ix
kasih juga saya ucapkan kepada seluruh dosen, karyawan, serta staff STIE Perbanas Surabatya atas segala ilmu, bimbingan dan nasihat yang telah diberikan
Terima kasih untuk teman-teman sebimbingan (alif, nona, tika, dessy, weni, faiz, erlis) dalam satu semester yang kita lalui bersama susah seneng tegang kita lalui bersama. Maaf jika dalam satu semester ini banyak merepotkan kalian. Semangat rek, senang rasanya bisa mengerjakan skripsi ini bersama-sama kalian, see you on top!
x
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terselesaikan penelitian dan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA BANK CAMPURAN”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program Sarjana Manajemen konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya. Pada kesempatan kali ini, mengucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, khususnya kepada :
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M Fin Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Laila Saleh’, S.Psi.,M.MT., Psikolog. Selaku dosen wali di STIE
Perbanas Surabaya.
5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
Demikian semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan Rahmat dan Hidayat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
xi
Surabaya, Juli 2018
xii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI……….. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN……….. v
KATA PENGANTAR ... x
DAFTAR ISI ... xii
DAFTAR TABEL ... xiv
DAFTAR GAMBAR ... xv
DAFTAR LAMPIRAN ... xvi
ABSTRACT... xvii
ABSTRAK ... xviii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah ... 6
1.3 Tujuan Penelitian ... 8
1.4 Manfaat Penelitian ... 9
1.5 Sistematis Penulisan Skripsi ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11
2.1 Penelitian Terdahulu ... 11
2.2 Landasan Teori ... 15
2.3 Kerangka Pemikiran ... 30
2.4 Hipotesis Penelitian ... 30
BAB III METODE PENELITIAN ... 32
3.1 Rancangan Penelitian ... 32
3.2 Batasan Penelitian ... 32
3.3 Identifikasi Variabel ... 33
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 33
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 35
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 37
3.7 Teknik dan Analisis Data ... 37
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 43 4.1 GambaranSubyekPenelitian... 43
4.2 Analisis Data... 47
xiii DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN BAB V PENUTUP... 91 5.1 Kesimpulan... 91 5.2 KeterbatasanPenelitian... 94 5.3 Saran... 94
xiv
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Return On Asset BankCampuranPeriode 2013-2017 2 Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan
Penelitian Sekarang
14
Tabel 3.1 : Populasi Bank Campuran 36
Tabel 3.2 : Sampel penelitian 37
Tabel 4.1 : Posisi LDR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 48 Tabel 4.2 : Posisi LAR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 50 Tabel 4.3 : Posisi APB SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 51 Tabel 4.4 : Posisi NPL SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 52 Tabel 4.5 : Posisi IRR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 54 Tabel 4.6 : Posisi PDN SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV 2017 55 Tabel 4.7 : Posisi BOPO SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV
2017
56 Tabel 4.8 : Posisi FBIR SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV
2017
58 Tabel 4.9 : Posisi ROA SampelPenelitianPeriode TW I 2013-TW IV
2017
59 Tabel 4.10 : HasilPerhitunganRegresi Linier Berganda 61
Tabel 4.11 : HasilPerhitunganUji F 64
Tabel 4.12 : HasilPerhitunganUji t 68
xv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 30
Gambar 3.1 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (uji F) 39 Gambar 3.2 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (uji t sisi kanan ) 41 Gambar 3.3 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (Ujit sisi kiri) 41 Gambar 3.4 : Daerah penerimaan dan penolakan H0 (Uji t duasisi) 41 Gambar 4.1 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 (Uji F) 65 Gambar 4.2 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 Variabel LDR 67 Gambar 4.3 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0 Variabel LAR 69 Gambar 4.4 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel APB 70 Gambar 4.5 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel NPL 70 Gambar 4.6 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel IRR 71 Gambar 4.7 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel PDN 71 Gambar 4.8 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel BOPO 72 Gambar 4.9 : Daerah PenerimaandanPenolakan H0Variabel FBIR 73
xvi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Penghitungan LDR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 2 Penghitungan LAR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 3 Penghitungan APB Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 4 Penghitungan NPL Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 5 Penghitungan PDN Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 6 Penghitungan IRR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 7 Penghitungan BOPO Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 8 Penghitungan FBIR Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017
Lampiran 9 Penghitungan ROA Bank Campuran Periode TW I 2013 – TW IV 2017 Lampiran 10 Input SPSS Lampiran 11 Output SPSS Lampiran 12 Tabel F Lampiran 13 Tabel t Lampiran 14 Jibor Lampiran 15 Nilai Tukar
xvii
THE INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE TO ROA ON CAMPURAN BANK
FaizehanEwanggamarsono 2014210481
ABSTRACT
The purpose of this research was to know significantion analyse from the ratio LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, and FBIR has significant influence to ROA on Campuran Bank. Population that wear in this research is Campuran Bank. The sample were selected used purposive sampling technique. Sample in this research are Bank Anz Indonesia, Bank DBS Indonesia, and Bank Sumitomo Mitsui Indonesia. This research use secondary data and data collection methods used documentation method. The type of research conducted in this research is causal research is analysed using multiple linier regression analysis. Based on the result of the calculation and analysis before the result of the research hypothesis that the LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, and FBIR have significant effect for ROA on Campuran bank. LDR has a negative effect not siginificant, LAR has a positif effect significant, APB has a negative effect not siginificant, NPL has a positif effect not significant, PDN has a positif effect not significant, IRR has a positif effect significant, BOPO has a negative effect siginificant, and FBIR has a positif effect significant. Of the eight variables studied BOPO has dominant influence that is equal 47,05 percent among eight other independent variabel.
Keywords : ROA, Campuran Bank, LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, and FBIR
xviii
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROA PADA BANK CAMPURAN
FaizehanEwanggamarsono 2014210481
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui dan menganalisis signifikansi pengaruh dari rasio LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama berpengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Campuran. Populasi yang digunakan pada penelitian ini adalah Bank Campuran. Pemilihan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Sampel pada penelitian ini adalah Bank Anz Indonesia, Bank DBS Indonesia, dan Bank Sumitomo Mitsui Indonesia. Pada penelitian ini menggunakan data sekunder dan menggunakan metode pengumpulan dokumentasi. Penelitian ini merupakan penelitian kausal dan dianalisis menggunakan analisis regresi linier berganda. Berdasarkan hasil dari perhitungan dan analisis yang dilakukan sebelumnya hasil dari hipotesis penelitian bahwa LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Campuran. Variabel bebas LDR memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan, LAR memiliki pengaruh positif yang signifikan. APB memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan, NPL memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan, PDN memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan, IRR memiliki pengaruh positif yang signifikan, BOPO memiliki pengaruh negatif yang signifikan, dan FBIR memiliki pengaruh positif yang signifikan. Dari delapan yang telah diteliti BOPO memiliki pengaruh yang paling dominan yaitu sebesar 47,05 persen diantara delapan variabel bebas lainnya.
Kata kunci : ROA, Bank Campuran, LDR, LAR, APB, NPL, PDN, IRR, BOPO, dan FBIR
