i
PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO
BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (PERIODE 2011-2014)
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Mencapai Derajat Sarjana S-1
Disusun oleh :
SYAFINATUN NAJJAH 1202010058
PROGRAM STUDI MANAJEMEN S-1 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
HALAMAN PERSETUJUAN
PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO
BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
(PERIODE 2011-2014)
Oleh :
Syafinatun Najjah 1202010058
Diperiksa dan disetujui oleh :
iii
HALAMAN PENGESAHAN
PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2011-2014 Oleh :
SYAFINATUN NAJJAH 1202010058
Telah dipertahankan di depan panitia ujian skripsi Pada hari Rabu tanggal 17 Februari 2016
SUSUNAN PANITIA UJIAN SKRIPSI
Ketua, Sekretaris,
Dekan Fakultas Ekonomi Kaprodi Manajemen S1
Akhmad Darmawan, SE,M.Si Hermin Endratno, SE,M.Si
NIK 2160148 NIK 2160289
Pembimbing I Penguji I
Akhmad Darmawan, SE.,M.Si Drs. Suyoto, M.Si
NIK 2160148 NIK2160189
Penguji II
M. Agung Miftahuddin, SE,M.Si NIK 2160159
Mengetahui, Dekan Fakultas Ekonomi
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Yang bertanda tangan di bawah ini,
Nama : Syafinatun Najjah
NIM : 1202010058
Program Studi : Manajemen S1
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Universitas : Universitas Muhammadiyah Purwokerto
Dengan ini saya menyatakan bahwa dalam skripsi ini benar-benar karya
saya sendiri sepanjang pengetahuan saya tidak terdapat karya atau pendapat yang
di tulis atau diterbitkan orang lain kecuali skripsi acuan atau kutipan dengan
mengikuti tata penulisan karya ilmiah yang telah lazim.
Demikian pernyataan ini saya nyatakan secara jujur, apabila kelak dikemudian
hari terbukti ada unsur penjiplakan maka saya bersedia mempertanggung
jawabkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Purwokerto, Februari 2016
Yang menyatakan,
Syafinatun Najjah
v MOTTO
“fa inna ma’al ‘usri yusro.” (QS. Al-Insyirah : 94)
“Maka sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan.”
Jika orang berpegang dalam keyakinan, maka hilanglah kesangsian. Tetapi
jika orang berpegang pada kesangsian maka hilanglah keyakinan (Sir
Francis Bacon).
Be as yourself as you want.
Success needs a process.
PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan untuk:
Ayah dan ibuku tercinta bapak Miftakhus Salam dan ibu Siti Nur Bariyah yang senantiasa memberikan kasih sayang, dukungan, dan doa yang tulus dalam setiap langkahku untuk menuju sebuah kesuksesan. Terima kasihku
ucapkan sebagai tanda bakti dan hormat kepadamu.
vii ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah efek resiko, kualitas
manajemen, ukuran bank, likuiditas dan profitabilitas bank mempunyai pengaruh
terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Penelitian ini adalah penelitian
kuantitatif. Pengambilan sampel menggunakan purposive sampling terhadap bank
umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode
2011-2012. Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah amalisis
regresi linear berganda. Hasil penelitian ini adalah non perfoming loans (NPL),
ukuran bank, dan profitabilitas berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap
CAR. Untuk kualitas manajemen yang dilihat dari net interest margin
berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap CAR. Sedangkan untuk
likuiditas bank yang dilihat dari liquid asset to total deposit (LACSF) dan ratio of
total equity to total liabilities (EQTL) berpengaruh positif dan signifikan terhadap
CAR.
Kata kunci : Non performing loans, net interest margin, ukuran, likuiditas,
profitabilitas, capital adequacy ratio (CAR).
ABSTRACT
This research aimed to know the risk effect, management quality, size,
liquidity, profitability of bank affect the capital adequacy ratio (CAR). This
quantitative research takes purposive sampling to gather the data toward public
bank go public listed in Indonesia Stock Exchange in 2011-2014. The data
analysis used multiple linear regression and resulted non performing loans, size,
profitability, negatively affect and significant toward capital adequacy ratio
(CAR). For the management quality viewedfrom net interest margin positively
affect and insignificant toward capital adequacy ratio (CAR). However, the bank
liquidity viewed from liquid aset to total deposit (LACSF) and ratio of total equity
to total liabilities (EQTL) positively affect and significant toward capital
adequacy ratio (CAR).
Keywords : Non performing loans, net interest margin, size, likuidity, profitability,
ix
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas segala nikmat yang telah
diberikan-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan
judul “PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN,
LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2011-2014”. Selama proses penyusunan skripsi ini penulis mendapatkan bimbingan, arahan,bantuan, dan dukungan dari berbagai
pihak. Oleh karena itu, penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih atas
segala bantuan, bimbingan dan dukungan yang telah diberikan sehingga skripsi ini
dapat terselesaikan tepat pada waktunya,adapun pihak-pihak tersebut antara lain :
1. Tuhan Yang Maha Esa, yang banyak memberikan rahmat kepada saya melalui
semangat, kesehatan, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras
untuk mencapai hasil yang baik.
2. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Dr. H. Syamsuhadi Irsyad,
M.H
3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto,
Akhmad Darmawan, SE,M.Si
4. Bapak Hermin Endratno, S.E, M.Si selaku Ketua Prodi Manajemen S1
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto.
5. Akhmad Darmawan, SE,M.Si selaku dosen pembimbing yang telah
meluangkan waktu dan memberikan bimbingan serta arahan sehingga skripsi
6. Drs. Suyoto,M.Si dan M. Agung Miftahuddin,SE,M.Si selaku penguji yang
telah mendampingi dan memberikan masukan selama ujian skripsi dan
meluangkan waktu untuk menguji dan mengoreksi skripsi ini.
7. Seluruh dosen dan segenap staf Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Purwokerto.
8. Kedua orang tuaku tercinta Bapak Miftakhus Salam dan Ibu Siti Nurbariyah
serta adik-adikku Nur Afifah dan Khanifah terima kasih untuk semua doa,
kasih sayang, kesabaran, dan dukungan yang sangat luar biasa.
9. Sahabat-sahabatku Wulan, Puput, Aris, Yani, Tatak, Mela, Rita, Tofik, Aji, dan
Winda yang selalu memberikan semangat, terima kasih atas semua kebaikan
dan perhatian yang sudah diberikan.
10. Teman-teman seluruh angkatan Manajemen 2012, terima kasih atas
kerjasama, kekompakan dan dukungannya selama ini.
11. Teman-teman KKN desa Karangjoho Kecamatan Pengadegan Purbalingga,
Pipit, Nining, Putri, Esti, Verin, Deni, Ari, Pras, dan Rahmat terimakasih atas
kebersamaan kalian.
12. Pihak-pihak yang tidak dapat peneliti sebutkan satu persatu yang telah
memberikan bantuan dalam menyelesaikan skripsi ini.
Purwokerto, Februari 2016 Yang menyatakan
xi DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN ... ii
HALAMAN PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERNYATAAN ... iv
MOTTO ... v
PERSEMBAHAN ... vi
ABSTRAK ... vii
ABSTRACT ... viii
KATA PENGANTAR ... ix
DAFTAR ISI ... xi
DAFTAR TABEL ... xiv
DAFTAR GAMBAR ... xv
DAFTAR LAMPIRAN ... xvi
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 6
1.3 Batasan Masalah... 7
1.4 Tujuan Penelitian ... 7
1.5 Manfaat Penelitian ... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori ... 9
2.1.1 Pengertian Bank ... 9
2.1.2 Jenis Bank ... 10
2.1.3 Penilaian kesehatan Bank ... 13
2.1.5 Capital adequacy ratio ... 17
2.1.6 Resiko ... 18
2.1.7 Kualitas Manajemen ... 19
2.1.8 Ukuran Bank ... 19
2.1.9 Likuiditas Bank ... 20
2.1.10 Profitabilitas Bank ... 21
2.2 Kerangka Pemikiran ... 22
2.3 Hipotesis Penelitian ... 26
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian ... 27
3.2 Objek Penelitian ... 27
3.3 Data yang Diperlukan... 27
3.4 Metode pengumpulan data ... 28
3.5 Populasi dan sampling ... 28
3.6 Teknik sampling ... 28
3.7 Definisi Operasional Variabel ... 29
3.6.1 Variabel Dependen ... 29
3.6.2 Variabel Independen ... 30
3.8 Metode Analisis Data ... 31
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 31
3.8.2 Analisis Regresi Linier Berganda ... 32
3.8.3 Uji Asumsi Klasik ... 33
3.7.3.1 Uji Normalitas ... 33
3.7.3.2 Uji Multikolonieritas ... 34
xiii
3.10 Pengujian Hipotesis ... 37
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran umum obyek penelitian ... 44
4.1.1 Diskripsi sampel penelitian ... 44
4.1.2 Hasil uji dan analisis ... 46
4.1.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 46
4.1.2.2 Analisis Regresi Linier Berganda ... 51
4.1.2.3 Uji Asumsi Klasik ... 54
4.1.3 Goodness of Fit Model ... 60
4.1.4 Pengujian Hipotesis ... 63
4.2 Pembahasan ... 73
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan... 78
5.2 Saran ... 77
DAFTAR PUSTAKA ... 80
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 3.1 Pengambilan Keputusan Uji Autokolerasi ... 35
Tabel 4.1 Proses Pengambilan Sampel ... 41
Tabel 4.2 Perusahaan Sampel Penelitian ... 45
Tabel 4.3 Pengujian Statistik Deskriptif ... 47
Tabel 4.4 Pengujian Statistik Deskriptif Lag (1) ... 51
Tabel 4.5 Pengujian Analisis Regresi Linier Berganda ... 52
Tabel 4.6 Pengujian Normalitas ... 55
Tabel 4.7 Pengujian Multikolonieritas ... 56
Tabel 4.8 Pengujian Autokolerasi ... 57
Tabel 4.9 Pengujian Autokolerasi Lag (1) ... 58
Tabel 4.10 Pengujian Heteroskesdastisitas ... 59
Tabel 4.11 Pengujian Koefisien Determinasi ... 60
Tabel 4.12 Pengujian Statistik F ... 61
Tabel 4.13 Pengujian Statistik t ... 62
xv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 25
Gambar 3.1 Kurva Penerimaan dan Penolakan Hipotesis ... 38
Gambar 4. 1 Kurva Penolakan Hipotesis 1 ... 65
Gambar 4.2 Kurva Penolakan Hipotesis 2 ... 66
Gambar 4.3 Kurva Penolakan Hipotesis 3 ... 67
Gambar 4.4 Kurva Penerimaan Hipotesis 4 ... 69
Gambar 4.5 Kurva Penerimaan Hipotesis 5 ... 70
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Daftar Sampel Perusahaan Bank ... 83
Lampiran 2 Input Data Capital Adequacy Ratio ... 84
Lampiran 3 Input Data Non Performing Loans ... 85
Lampiran 4 Input Data Net Interest Margin ... 86
Lampiran 5 Input Data Ukuran Bank ... 88
Lampiran 6 Input Data LACSF ... 90
Lampiran 7 Input Data EQTL ... 92
Lampiran 8 Input Data Profitabilitas ... 94
Lampiran 9 Input Data SPSS ... 96
Lampiran 10 Hasil Output Data Statistik Deskriptif ... 104
Lampiran 11 Hasil Output Data Regresi Linear Berganda ... 105
Lampiran 12 Hasil Output Data Uji Normalitas ... 107
Lampiran 13 Hasil Output Data Uji Multikolonieritas ... 108
Lampiran 14 Hasil Output Data Uji Autokolerasi ... 109
